Budgetnotater til budget 2026

Indstilling

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,

1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender budgetnotater vedr. bevillingsudløb til budget 2026, samt øvrige budgetnotater som blev bestilt ifm. behandlingen af BIUs budgetbidrag for 2026, jf. bilag 4-18
2. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget tager sager henvist fra tidligere forhandlinger til Budget 2026 til efterretning, jf. bilag 19-21
3. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget tager forvaltningens need-to budgetnotater til budget 2026 til efterretning, jf. bilag 2-3
4. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget tager tværgående investeringsforslag til efterretning, jf. bilag 22-23

Problemstilling

Økonomiudvalget vedtog med Indkaldelsescirkulæret for budget 2026 rammerne for forhandlingerne. Cirkulæret indebærer, at fagudvalgene forud for forhandlingerne skal behandle følgende:

• Budgetnotater vedr. bevillingsudløb, som blev bestilt ifm. behandlingen af budgetbidraget for 2026
• Forvaltningens budgetnotater vedr. need to mv. og specifikke udfordringer
• Tværgående investeringsforslag

Derudover ønsker forvaltningen også at præsentere udvalget for budgetnotater udarbejdet på baggrund af hensigtserklæringer fra tidligere forhandlinger samt øvrige budgetnotater bestilt af BIU.

Løsning

Forvaltningens budgetnotater vedr. need-to
Forvaltningen har to budgetnotater i kategorien need-to. Begge sager er resultatet af en skæv afregning i forhold til Det Udvidede Totalbalanceprincip (DUT). DUT indebærer, at staten kompenserer kommuner og regioner for kommunale og regionale udgiftsændringer som følge af blandt andet ny lovgivning. Det sker ved, at det samlede statstilskud forhøjes eller reduceres, når kommunerne eller regionerne bliver pålagt eller frataget opgaver. Evt. merudgifter fordeles ofte via en fordelingsnøgle, der ikke tager hensyn til, om en kommune f.eks. har en højere andel af den pågældende målgruppe, som lovændringen påvirker. Disse sager kaldes en ”skæv DUT”, og merudgiften kan søges dækket som en need-to sag i budgetforhandlingerne.

Tabel 1 – Budgetnotater vedr. need-to til budget 2026

Budgetnotater vedr. bevillingsudløb
Med IC2026 blev det besluttet, at fagudvalgene fortsat tager aktivt stilling til bevillingsudløb. Udvalgene skal aktivt tage stilling til at videreføre de nødvendige bevillingsudløb ifm. behandlingen af udvalgenes budgetbidrag. BIU behandlede udvalgets budgetbidrag, hvor de blev præsenteret for forvaltningens faglige vurdering til bevillingsudløbene på deres møde den 31. marts 2025. Budgetnotaterne er udarbejdet på baggrund af denne drøftelse. I forbindelse med udarbejdelsen af budgetnotaterne, har forvaltningen i nogle enkelte tilfælde, på baggrund af en faglig vurdering, haft tilføjelser til de bestillinger BIU foretog på mødet den 31. marts. De ændringer fremgår af bilag 1.

Med budget 2026 implementeres desuden et nyt redskab til at koordinere budgetnotater på bevillingsudløb. Såfremt udvalget beslutter at ændre på de oprindelige forudsætninger i bevillingsudløbet i form af anden aktivitet, formål, målgruppe eller beløbet øges, skal der udarbejdes budgetnotat hertil. For de bevillingsudløb, som ikke divergerer i aktivitet og formål, og hvor beløbet derfor ikke ændres, er der ikke krav om at udarbejde budgetnotater.

I nedenstående tabel 2 præsenteres de bevillingsudløb, hvor udvalget har besluttet, at bevillingsudløbet ikke skulle fortsætte i den oprindelige version, men hvor en justering af målgruppe eller beløb var gavnligt for indsatsen. De beløb, der præsenteres, er således de beløb, der søges om, med de justerede budgetnotater.

Tabel 2 – Budgetnotater vedr. bevillingsudløb til budget 2026

Bevillingsudløb der ikke kræver nyt budgetnotat
I nedenstående tabel 3 gengives de bevillingsudløb, som indstilles videreført uændret. De vil, jf. ØKFs vejledning, indgå i forhandlingerne uden et nyt budgetnotat.

Tabel 3 – Bevillingsudløb, som anbefales videreført uændret (kræver ikke nyt budgetnotat)

Henviste sager
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har tre indsatser, som er blevet henvist fra tidligere forhandlinger. Der er udarbejdet budgetnotat på indsatserne, og de er vedlagt sagen som bilag.

Tabel 4 – Henviste sager til budget 2026

Øvrige bestilte budgetnotater

I nedenstående tabel er oplistet de to øvrige budgetnotater, som udvalget har bestilt, men som ikke falder ind under ØKFs definition af kategorien bevillingsudløb. Det drejer sig om bevillinger, som BIU selv har finansieret, men som ikke har fået midler ved tidligere budgetforhandlinger. Disse sager vil kun indgå i budgetforhandlingerne, hvis de bliver løftet ved forhandlingsbordet.

Tabel 5 - Øvrige budgetnotater bestilt af BIU

Som opfølgning på BIU-sagen vedr. kapaciteten i den midlertidige indkvartering for fordrevne ukrainere (Punkt 2, 2. juni 2025), kigger forvaltningen desuden ind i muligheden for at etablere indkvarteringskapacitet på Ørnevej. Der pågår dialog med Økonomiforvaltningen om en kategorisering af et budgetnotat herom og udvalget vil få fremsendt et eventuelt budgetnotat forud for forhandlingerne om budget 2026.

Tværgående investeringsforslag
Tabel 6 giver et overblik over tværgående investeringsforslag med effekt på BIUs område. Udvalget skal tage forslagene til efterretning. Investeringsforslaget fremgår af bilag 22-23.

Tabel 6 - Tværgående investeringsforslag med effekt på BIUs område

Specifik udfordring
Forvaltningerne kan i lighed med sidste år udarbejde 1-3 budgetnotater på enkeltstående specifikke udfordringer inden for fagforvaltningens område.

I april 2025 indgik regeringen og et bredt udvalg af folketingets partier en historisk aftale om en reform af beskæftigelsesområdet. Aftalen indeholder besparelser for 2,7 mia. kr. Hvordan besparelserne konkret skal udmøntes i Københavns kommune vides endnu ikke, men en stor del af besparelsen vil ramme indsatsen for udsatte og sygemeldte borgere. Det kan forventes, at Beskæftigelses- og integrationsforvaltningen til budgetforhandlingen vil forelægge ønske om at afbøde reformens økonomiske konsekvenser for sygemeldte borgere, og forventeligt også udsatte borgere, med en økonomisk ramme, der skal holde hånden under serviceniveauet for disse grupper. Rammen skal desuden sikre, at kommunens mangeårige investeringer i målgrupperne ikke udhules af reformens besparelse. Denne økonomiske ramme søges til budget 2026 som en specifik udfordring. Udvalget vil blive forelagt den konkrete ramme på budgetseminaret d. 14. august, når den endelige økonomi i beskæftigelsesreformen kendes.

Økonomi

Indstillingen har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser. Eventuelle ændringer i økonomien afhænger af resultatet af budgetforhandlingerne.

Politisk handlerum

Der kan stilles spørgsmål til forvaltningens budgetnotater samt henviste sager, mens udvalget kan ønske ændringer til budgetnotater bestilt af udvalget.

Det bemærkes, at der med beskæftigelsesreformen er lagt op til, at Kommunernes Landsforening (KL) løbende skal følge udviklingen i udgifter til øvrig vejledning og opkvalificering (ØVO), som konteres på indsatsrammen.

Den konkrete model er endnu ikke meldt ud af KL, men det må forventes, at der fastsættes et loft for kommunens forbrug af ØVO. Fastsættelsen af et loft vil alt andet lige betyde, at i fald der afsættes midler på indsatsrammen ifbm. forhandlingerne om budget 2026, som løfter det samlede budget på ØVO over loftet, skal BIU anvise tilsvarende besparelser på ØVO-budgettet andetsteds, så kommunen ikke samlet set overstiger loftet.

Videre proces

Der er også bestilt budgetnotater på Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets område uden for de beskrevne kategorier. De vil blive tilgængelige på budgetnotatsitet i takt med, at de bliver udarbejdet.

Hvis medlemmer af Beskæftigelses- og Integrationsudvalget ønsker at få udarbejdet yderligere budgetnotater til forhandlingerne om Budget 2026, bedes de rette henvendelse til Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningens udvalgssekretær. Budgetnotater bestilles således på mail hos Kirstine Korsager (WC4V@kk.dk) med cc til følgende Julie Alsing (FW6M@kk.dk), Malte Bern Jensen (J94Y@kk.dk) og Mira Hansen (FU0Y@kk.dk).

Herefter vil forvaltningen udarbejde et budgetnotat i den notatskabelon, som er stillet til rådighed af Økonomiforvaltningen.

Forvaltningen fremsender først det udarbejdede budgetnotat til forslagsstilleren – med henblik på at afklare eventuelle supplerende spørgsmål. Herefter uploades det på budgetnotatsitet.

Det enkelte budgetnotat indgår først i de politiske forhandlinger, når det er nævnt ved forhandlingsbordet.

Henrik Lund / Signe Maria Christensen