1. behandling af budgetforslag 2021

Indstilling

Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget,

1. at udvalget drøfter forslag til opfyldelse af kravet om nye effektiviseringer på 35,4 mio. kr., jf. tabel 2 og bilag 4 til 19

2. at udvalget drøfter udløb af bevillinger for 41,6 mio. kr., jf. bilag 3

Problemstilling

Økonomiudvalget besluttede med indkaldelsescirkulæret for budget 2021 den 22. januar 2020, at kommunens samlede effektiviseringsbehov i 2021 er på 366,6 mio. kr. Behovet er fordelt som måltal mellem udvalgene på baggrund af deres andel af kommunens samlede serviceudgifter. Børne- og Ungdomsudvalgets andel af kommunens samlede effektiviseringsmåltal er 42,2%. Det svarer til at Børne- og Ungdomsudvalget skal aflevere et budgetforslag med effektiviseringer for 154,8 mio. kr. til Økonomiudvalget. Da der er stigende profiler fra effektiviseringer besluttet i tidligere budgetter, så skal der findes nye effektiviseringer for 35,4 mio. kr. i 2021.

Med udgangen af 2020 udløber der bevillinger for 41,6 mio. kr. Det betyder, at de tilhørende aktiviteter ophører, hvis der ikke findes finansiering til en fortsættelse.

Med denne sag behandler udvalget første gang sit budgetbidrag for 2021.

Løsning

Kravet om nye effektiviseringer (35,4 mio. kr.)

Børne- og ungdomsudvalgets samlede driftsramme er på 11,1 mia. kr. i 2020, og effektiviseringsmåltallet på 154,8 mio. kr. udgør dermed 1,4 % af den samlede driftsramme. Til at indfri udvalgets effektiviseringsmåltal på 154,8 mio. kr. i 2021 er der 119,3 mio. kr. i stigende profiler fra tidligere besluttede effektiviseringer og tværgående indkøbseffektiviseringer. De stigende profiler er vedtagne effektiviseringer fra tidligere budgetter, som er implementeret eller i gang med at blive implementeret. En oversigt med de tidligere vedtagne effektiviseringer, der bidrager til håndteringen af effektiviseringsmåltallet i 2021 findes i bilag 2.

For at imødekomme effektiviseringsmåltallet for 2021 skal udvalget derfor vedtage nye effektiviseringer for 35,4 mio. kr. i 2021, jf. tabel 1. 

Tabel 1: Opfyldelse af effektiviseringsmåltal

Nye effektiviseringsforslag

Forvaltningen har udarbejdet en række nye effektiviseringsforslag, som er listet i tabel 2 nedenfor og uddybet i bilag 4-19. Hertil kan medregnes 0,3 mio. kr. i tværgående effektiviseringsforslag, som behandles i overførselssagen (jf. nederst i tabel 2). Det er foreløbige forslag, hvor indhold og effektiviseringspotentiale skal kvalificeres frem mod 2. behandlingen af budgetforslaget. Disse effektiviseringsforslag bidrager samlet set med 35,4 mio. kr. i 2021 og 52,9 mio. kr. varigt. 

Tabel 2. Nye effektiviseringsforslag

Hvis udvalget vælger at se bort fra et eller flere af ovenstående forslag, skal der findes andre effektiviseringsforslag til at erstatte disse. Det er muligt at skalere en række af forslagene, så der kan findes yderligere effektiviseringer. Det er forslag nr. 13-18 om skolemad, udvidet åbningstid på daginstitutioner, administrationsbidrag, koloni, gokart og modersmålsundervisning. Mulighederne for yderligere effektiviseringer beskrives kort herunder.

På skolemaden er det muligt at reducere omkostningerne ved at begrænse udbuddet af EAT-måltider eller øge indtægterne ved at hæve prisen yderligere. Forslaget om at begrænse antallet af daginstitutioner med udvidet åbningstid kan skaleres ved helt at afskaffe tilskuddet eller begrænse antallet af institutioner yderligere. I forslaget om bortfald af administrationsbidraget ifm. KKFO er der mulighed for at nedjustere de midler, der er afsat til at understøtte implementeringen på skoler og institutioner i forbindelse med omlægningen til KKFO. KLF-kolonierne modtager hvert år et tilskud og det er en mulighed, at man f.eks. halverer dette tilskud med en anbefaling om at sende færre børn på koloni. I forbindelse med Københavns Gokartbane er det en mulighed at afvikle gokartbanen. Endelig kan man effektivisere yderligere på modersmålsundervisningen ved at indføre brugerbetaling på den ikke-lovpligtige modersmålsundervisning eller afvikle den ikke-lovpligtige modersmålsundervisning.

Samtlige effektiviseringsforslag fremgår af bilag 4 til 19. Herudover er der vedlagt et covernotat jf. bilag 1, som beskriver tidligere effektiviseringer fordelt på bevillingsområder samt forvaltningens tilgang til effektiviseringsarbejdet. Covernotatet indeholder også en liste med ikke-lovpligtige tilbud. Denne liste kan benyttes som inspiration til bestilling af yderligere forslag frem mod 2. behandlingen, ligesom udvalget kan vælge at bestille nye forslag.

Udvalget bedes drøfte forvaltningens effektiviseringsforslag, så forvaltningen kan fremlægge et budgetforslag for 2021 i balance i forbindelse med udvalgets 2. behandling.  

Udfordringen vokser i 2022

Kravet til nye effektiviseringer vokser fra 35,4 mio. kr. til 162,9 mio. kr. i 2022 med de stigende profiler, som tidligere er besluttet (jf. tabel 1). Det voksende krav til nye effektiviseringer skyldes, at størrelsen på de stigende profiler falder de kommende år, mens effektiviseringsmåltallet forventes at blive fastholdt. Forvaltningens forslag til effektiviseringer i budget 2021 stiger fra 35,4 i 2021 til 47,2 mio. kr. i 2022 (jf. tabel 2). Det medfører nye stigende profiler på 11,8 mio. kr. i 2022 og kravet til nye effektiviseringer i 2022 forventes da at være 115,7 mio. kr.

Udløb af bevillinger

Der udløber bevillinger vedtaget i tidligere budgetter for 41,6 mio. kr. i 2021. Disse udløb fremgår af tabel 3. Alle udløb er beskrevet nærmere i bilag 3 herunder også konsekvenserne af det enkelte udløb.