Anden anlægsoversigt 2023

Teknik- og Miljøudvalget skal fire gange årligt tage stilling til, hvordan anlægsbudgetterne fordeles i årene 2023-2034 samt til styring af anlægsmåltal. Herudover skal udvalget tage stilling til udmøntning fra puljen til stigende priser, dvs. om der skal overføres midler til en række anlægsprojekter fra den pulje, Teknik- og Miljøudvalget fik i Budget 2023 til at håndtere udfordringer med stigende priser på anlæg. Udvalget skal ligeledes tage stilling til, om der skal overføres midler fra forvaltningens O/U-model til projekter med merforbrug. Udvalget får herudover status på forvaltningens overskuds-/underskudsmodel og status på mer- og mindreforbrug på afsluttede projekter. Forvaltningen forventer at eksekvere for 1,2 mia. kr. i 2023, herunder ca. 0,9 mia. kr. i måltalsstyret anlæg. Budgettet overbookes med ca. 0,3 mia. kr. med henblik på at udnytte hele anlægsmåltallet i 2023.

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender, 

1.  at 3,6 mio. kr. fra PL-puljen til stigende priser udmøntes til et projekt, jf. bilag 8.
2. at anlægsbudgettet 2023-2034 fordeles jf. bilag 3.
3. at Teknik- og Miljøudvalgets anlægsmåltal i 2024 nedskrives med 100 mio. kr., jf. løsningsafsnittet.
4. at der overføres 16,9 mio. kr. fra O/U-modellen til et anlægsprojekt med realiseret merforbrug, jf. løsningsafsnittet og bilag 9.
   
   Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,
5. at forklaringer på forsinkede projekter tages til efterretning, jf. bilag 6 og 7.
6. at status på forvaltningens overskuds-/underskudsmodel tages til efterretning, jf. bilag 9.
7. at status på afregning af mer- og mindreforbrug på genopretningsprojekter og parkeringsprojekter samt PL-puljen tages til efterretning, jf. bilag 10.
8. at status på model for finansiering af bygherrefunktionen tages til efterretning, jf. bilag 11.

Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen tager fire gange årligt stilling til kommunens samlede anlægsbudget og anlægsmåltal. Forud for Økonomiudvalgets behandling skal Teknik- og Miljøudvalget godkende ændringer i udvalgets anlægsbudget i indeværende og følgende år. Herudover skal udvalget tage stilling til, om der skal overføres midler fra O/U-modellen og fra PL-puljen til stigende priser på anlæg til konkrete anlægsprojekter. Udvalget får ligeledes forelagt status på tidsplaner og budgetoverholdelse på alle udvalgets anlægsprojekter. Indstillingen indeholder herudover en status på forvaltningens overskuds-/underskudsmodel, status på mer- og mindreforbrug på afsluttede projekter samt status på bygherremodellen.

Med anlægsoversigten ændres anlægsbudgettet, så det stemmer overens med det forventede forbrug i 2023-2034. Ændringer i periodisering har ikke konsekvenser for budgetoverholdelse i det enkelte anlægsprojekt men er væsentlig i forhold til styring af anlægsmåltal.

Ændringer i anlægsbudgettet for 2023
Med anden anlægsoversigt nedskrives anlægsbudgettet i 2023 med 27,8 mio. kr., heraf 14,4 mio. kr. måltalsstyret anlæg jf. bilag 3. Anlægsbudgettet udgør hermed 1,2 mia. kr., hvoraf 0,9 mia. kr. trækker anlægsmåltal.

Tabel 1 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2023 på de fire hovedbevillinger.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Note: Afvigelser skyldes afrundinger.

Nedskrivningen af budgettet skyldes en nedskrivning af måltalsstyret anlæg med 14,4 mio. kr. og ikke-måltalsstyret anlæg for 13,5 mio. kr. Budgetændringerne i anden anlægsoversigt 2023 sker på baggrund de aktuelle forventninger til fremdrift og forbrug på projekterne. Nettonedskrivningen dækker over budgetændringer i 2023 på over 500 projekter. Årsager til de 10 største budget op- og nedskrivninger på projekter i 2023 fremgår af bilag 4. Budgetnedskrivningen medfører en reduceret overbooking. Overbookingen reduceres fra 37 % af anlægsmåltallet i første anlægsoversigt 2023 til 34 % i anden anlægsoversigt 2023.

Status på anlægsmåltal i 2023

Teknik- og Miljøudvalgets anlægsmåltal i 2023 er 934,1 mio. kr., hvilket stemmer med det måltalsstyrede budget. Teknik- og Miljøforvaltningen forventer at nå eksekveringsmålet og dermed at udnytte hele udvalgets måltal i 2023. Overbookingen udgør på nuværende tidspunkt 318,3 mio. kr., hvilket svarer til 34 % af måltallet. Til sammenligning udgjorde udvalgets overbooking304,8 (31%) ved anden anlægsoversigt 2022 (TMU 9. maj 2022), hvilket viste sig at være et passende niveau set i forhold til regnskabsresultatet for 2022. Forvaltningen forventer, at overbookingen reduceres gradvist i årets løb og bortfalder helt ved årets afslutning, så anlægsmåltallet for 2023 ikke overskrides.

Ændringer i anlægsbudgettet for 2024

Tabel 2 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2024 på de fire hovedbevillinger.

Tabel 2. Bevillingsmæssige ændringer i 2024 som følge af anden anlægsoversigt 2023 (mio. kr., 2024-pl)

Note: Afvigelser skyldes afrundinger.

Med anden anlægsoversigt opskrives budgettet i 2024 med netto 13,7 mio. kr. I Indkaldelsescirkulære for Buget 2024 er der reserveret174,9 mio. kr. til udmøntning i Budget 2024 til at undgå yderligere nedslidning af veje og broer mv. Der er ikke afsat anlægsmåltal til puljen, hvorfor midlerne er indarbejdet i Teknik- og Miljøudvalgets budget som overbooking i 2024, hvormed udvalget ikke skal søge om anlægsmåltal i forhandlingerne om budget 2024.

Status på anlægsmåltal i 2024
Teknik- og Miljøudvalgets anlægsmåltal i 2024 udgør 1.024,2 mio. kr. Efter anden anlægsoversigt udgør overbookingen174,9 mio. kr., hvilket svarer til17 % af måltallet. Med den relativt lave overbooking forventer forvaltningen ikke at kunne eksekvere for hele måltallet i 2024. Forvaltningen anbefaler på den baggrund, at udvalgets anlægsmåltal nedskrives med 100 mio. kr. Dette med henblik på at imødekomme et forventet reduceret anlægsmåltal jf. Indkaldelsescirkulære for Budget 2024 (ØU 25. januar 2023).Nedskrivningen af Teknik- og Miljøudvalgets anlægsbudget i 2024 indarbejdes i tredje anlægsoversigt (TMU 21. august 2023), dvs. inden forhandlingerne om Budget 2024.Overbookingen i 2024 udgør herefter 274,9 mio. kr. svarende til 30 %. Forvaltningen vurderer, at dette budget og anlægsmåltal udgør et hensigtsmæssigt niveau, hvis hele måltallet skal udnyttes i 2024.

Økonomiforvaltningen forventer, jf. Indkaldelsescirkulæret, at Københavns Kommunes anlægsmåltal, og dermed udvalgenes anlægsmåltal, vil blive reduceret på baggrund af Økonomiaftale 2024. Med nedskrivningen af Teknik- og Miljøudvalgets anlægsmåltal med 100 mio. kr. bidrages der til at reducere kommunens samlede måltal. Hvis udvalgets måltal reduceres yderligere, er der risiko for, at der bliver behov for at berosætte eller udskyde projekter til eksekvering i 2025 eller senere år. Teknik- og Miljøforvaltningen vil, såfremt måltallet reduceres yderligere, arbejde for løsninger, så det undgås at berosætte anlægsprojekter, da det vil medføre store omkostninger. Hvorvidt det er muligt at undgå berosættelse af projekter afhænger dog af, hvor meget måltallet reduceres.

Rapportering på forsinkede projekter

Udvalget besluttede i seneste anlægsoversigt, at anden anlægsoversigt 2023 skulle redegøre for forsinkelser på alle røde anlægsprojekter, dvs. de anlægsprojekter, der er mere end seks måneder forsinkede. Disse fremgår af bilag 6 og 7. I de kommende anlægsoversigter redegøres alene for nye røde projekter som hidtil. Forklaringerne i bilag 7 har tidligere været forelagt udvalget i løbet af de seneste år i takt med, at projekterne er blevet forsinkede. Forklaringerne er ikke opdateret i forbindelse med denne anlægsoversigt, hvorfor de kan være forældede.

PL-pulje til stigende priser på anlæg
I Budget 2023blev der afsat en pulje på 114,8 mio. kr. til Teknik- og Miljøudvalget til at håndtere udfordringer med prisstigninger på anlæg. Der overføres i alt3,6 mio. kr. fra puljen til ét anlægsprojekt jf. bilag 8.Saldoen på PL-puljen udgør herefter 50,6 mio. kr. jf. bilag 10.

Overskuds-/underskudsmodel
Forvaltningen anbefaler, at der overføres 16,9 mio. kr. fra O/U-modellen til projektet ”Cykelpakke VI - Pulje til Cykelsuperstier – CSS”. Projektet er ibrugtaget, og projektet forventer et samlet realiseret merforbrug på 16,9 mio. kr. Merforbruget skyldes primært, at budgettet for en række supercykelstier blev placeret på dette projekt, inden det blev flyttet over på de korrekte projekter. I den forbindelse blev der ved en fejl overført for meget budget til et projekt, som senere blev regnskabsafsluttet, og restbudgettet (mindreforbruget) fra dette blev overført til O/U-modellen, jf. TMU 8. juni 2020. Efter overførsel af 16,9 mio. kr. til projektet udgør O/U-modellens saldo 12,7 mio. kr. jf. bilag 9.

Status på mer- og mindreforbrug på afsluttede projekter

Status på afregning af mer- og mindreforbrug på genopretningsrammener53,2 mio. kr. og status på modellen på udvalgte parkeringsprojekter udgør5,1 mio. kr. på. Korrektioner siden seneste anlægsoversigt fremgår af bilag 10.

Status på finansiering af bygherrefunktionen

I perioden januar til og med marts 2023 er der realiserede udgifter for 22,8 mio. kr. til bygherreorganisationen og fakturerede indtægter for 25,9 mio. kr., svarende til et overskud på ca. 3,1 mio. kr. For hele 2023 forventes et samlet mindre forbrug på 3 mio. kr. Status på model for finansiering af bygherrefunktionen uddybes i bilag 11.

Ønsker udvalget ikke at godkende de foreslåede ændringer i anlægsbudgettet, vil det blive indstillet til Økonomiudvalget, at Teknik- og Miljøudvalgets anlægsbudget fastholdes som inden første anlægsoversigt. Anlægsbudgettet vil i det tilfælde ikke stemme overens med forvaltningens forventninger til eksekvering i 2023-2034. Udvalget kan vælge ikke at frigøre anlægsmåltal for 100 mio. kr. i 2024. Hvis udvalget afviser at nedskrive måltallet i 2024, forventer forvaltningen, at en evt. senere måltalsreduktion vedtaget i ØU vil kunne håndteres via en overbooking.

• Udvalget kan vælge ikke at udmønte midler fra PL-puljen til stigende priser til konkrete projekter. Projekterne vil da blive sat i bero, da de pt. ikke kan gennemføres inden for projekternes bevillingsmæssige rammer.
• Udvalget kan vælge ikke at overføre midler fra O/U-modellen til et projekt med merforbrug. Merforbruget vil da skulle finansieres enten ved at søge tillægsbevilling eller søges finansieret fra O/U-modellen i forbindelse med at anlægsregnskabet for projektet forelægges Borgerrepræsentationen.

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Forvaltningens anlægsoversigt vil indgå i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt, som behandles af Økonomiudvalget den 23. maj 2023 og af Borgerrepræsentationen den 1. juni 2023, jf. Cirkulære for budgetopfølgning 2023. Tredje anlægsoversigt forelægges Teknik- og Miljøudvalget 21. august 2023. Fjerde anlægsoversigt (TMU 20. november 2023) indeholder den samlede rapportering.

Søren Wille

/Thomas Højlt

 

 

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 22. maj 2023

 

Indstillingens 1. at-punkt blev med teknisk ændringsforslag godkendt uden afstemning.

Indstillingens 2.-4. at-punkt blev godkendt uden afstemning.

Indstillingens 5.-8. at-punkt blev taget til efterretning uden afstemning.