1. behandling af Socialudvalgets budgetbidrag 2027

Resumé

Økonomiudvalget har fastsat Københavns Kommunes samlede effektiviseringsmåltal til 200 mio. kr. i 2027. Socialudvalgets andel heraf udgør 43,3 mio. kr. i 2027. Med sagen skal Socialudvalget førstebehandle rammerne for budget 2027, herunder opfyldelsen af det effektiviseringsmåltal for 2027, som Økonomiudvalget har fastsat. Socialudvalget skal i den forbindelse tage stilling til investerings- og innovationsforslag med henblik på, at de kan indgå i forhandlingerne om overførselssagen 2025-2026. Endelig skal Socialudvalget drøfte bevillingsudløb samt Socialudvalgets vejledende CO2e-reduktionsmåltal.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender det forvaltningsspecifikke investeringsforslag Udbredelse og opnormering af udgående specialkompetencer på tværs af Socialforvaltningen, og at forslaget indgår i forhandlingerne om overførselssagen 2025/2026, jf. bilag 3
2. at Socialudvalget godkender det forvaltningsspecifikke investeringsforslag Forløbsprogram for unge på midlertidigt botilbud, og at forslaget indgår i forhandlingerne om overførselssagen 2025/2026, jf. bilag 3
3. at Socialudvalget godkender det forvaltningsspecifikke investeringsforslag Styrkelse af Din Sociale Indgang på Socialforvaltningens voksenområde, og at forslaget indgår i forhandlingerne om overførselssagen 2025/2026, jf. bilag 3
4. at Socialudvalget godkender det forvaltningsspecifikke investeringsforslag Bedre vilkår for plejefamilier, og at forslaget indgår i forhandlingerne om overførselssagen 2025/2026, jf. bilag 3
5. at Socialudvalget godkender det forvaltningsspecifikke effektiviseringsforslag Styrket markedsafdækning ved køb af eksterne anbringelser, jf. bilag 4
6. at Socialudvalget godkender innovationsforslaget Tryghedsteknologi for SOF’s mest udsatte borgere, og at forslaget indgår i forhandlingerne om overførselssagen 2025/2026, jf. bilag 5
7. at Socialudvalget drøfter to tværgående investeringsforslag/effektiviseringsforslag, jf. bilag 6
8. at Socialudvalget drøfter bevillingsudløb på Socialudvalgets område i budget 2027, jf. bilag 7-8
9. at Socialudvalget drøfter, hvorvidt forvaltningen skal udvikle CO2e-reducerende initiativer til indfrielse af det vejledende CO2e-reduktionsmåltal, som kan forelægges til andenbehandlingen af budgetbidraget.

Problemstilling

Økonomiudvalget besluttede den 21. januar 2026 indkaldelsescirkulæret for budget 2027, hvor Københavns Kommunes samlede effektiviseringsmåltal er 200 mio. kr. i 2027, hvoraf 30 mio. kr. er administrative effektiviseringer. Socialudvalgets andel heraf udgør 43,3 mio. kr. i 2027.

På baggrund af de udmeldte budgetrammer og effektiviseringsmåltal mv. besluttet med indkaldelsescirkulæret for budget 2027 skal udvalgene behandle udvalgets budgetbidrag. Udvalgenes budgetbidrag er en del af Københavns Kommunes budgetforslag, og budgetforudsætningerne i budgetbidraget vil derfor ligge til grund herfor. Udvalget skal med førstebehandlingen af budgetbidraget godkende forvaltningsspecifikke investeringsforslag og innovationsforslag, som indgår i overførselssagen 2025-2026, drøfte tværgående investerings- og effektiviseringsforslag, drøfte bevillingsudløb og drøfte håndtering af udvalgets vejledende CO2e reduktionsmåltal.

Socialforvaltningen har udarbejdet fire investeringsforslag, et effektiviseringsforslag og et innovationsforslag, jf. løsningsafsnittet nedenfor.  Investeringsforslag indebærer, at der bevilges investeringsmidler fra investeringspuljen til realisering af forslagets besparelse (fx til investering i ny teknologi, omlægning af den faglige indsats i opstartsfasen mv.). Effektiviseringsforslag tilvejebringer en besparelse uden brug af investeringsmidler. Innovationsforslag kræver investeringsmidler, men tilvejebringer ikke en besparelse. Det kan fx være til afprøvning af ny teknologi, hvor der er usikkerhed om teknologiens anvendelighed og udbredelsespotentiale.

Løsning

Effektiviseringsmåltal og investerings- og effektiviseringsforslag

Socialudvalget har med Indkaldelsescirkulæret for budget 2027 fået et effektiviseringsmåltal på 43,3 mio. kr. heraf udgør administrative effektiviseringer 4,9 mio. kr., jf. tabel 1.  

Tabel 1. Socialudvalgets effektiviseringsbehov i budget 2027

Socialudvalget har allerede indfriet sit administrative måltal for 2027, hvilket primært kan henføres til forslaget ”Administrative effektiviseringer og organisering” fra Budget 2025, hvormed de administrative udgifter i Socialforvaltningen blev reduceret med 56 mio. kr. (2027 p/l).  

Socialforvaltningen har udarbejdet et effektiviseringskatalog indeholdende fire investeringsforslag og et effektiviseringsforslag, jf. bilag 1 og 2. Forslagene har et samlet effektiviseringspotentiale på 22,4 mio. kr. i 2027. Derudover er der to tværgående forslag, som indstilles drøftet i udvalget, og dernæst godkendt af Økonomiudvalget. De har et samlet provenu på 0,4 mio. kr. i 2027.

Såfremt Socialudvalget godkender investerings- og effektiviseringsforslagene, vil investeringsforslagene indgå i overførselssagen 2025-2026, og de godkendte forslag vil bidrage til indfrielsen af Socialudvalgets effektiviseringsmåltal.

Som følge af Økonomiudvalgets beslutning om øget ejerskab i fagudvalg til tværgående effektiviseringer (juni- og augustindstillingen for budget 2023) skal relevante fagudvalg forelægges tværgående forslag til drøftelse forud for godkendelse i Økonomiudvalget. Såfremt de tværgående forslag godkendes af Økonomiudvalget, vil de indgå i overførselssagen 2025-2026, og effektiviseringerne på Socialudvalgets budget vil bidrage til indfrielsen af Socialudvalgets effektiviseringsmåltal.

Tabel 2. Forvaltningens effektiviseringskatalog til budget 2027

Hvis alle ovenstående forslag besluttes, er Socialudvalgets effektiviseringsmåltal for 2027 håndteret, og udvalget skal ikke finde yderligere besparelser til 2027.

Hvis Socialudvalget vælger ikke at godkende et eller flere af ovenstående forslag, kan udvalget bestille effektiviseringsforslag til realisering af det resterende måltal. Det kan være forslag målrettet specifikke områder/indsatser eller rammebesparelser på udvalgte eller alle områder. Endvidere kan udvalget beslutte at anvende investerings- og effektiviseringsforslag, der tidligere er anvendt til at dække interne udfordringer, til fremadrettet at dække måltal. Det er forslag, som det tidligere socialudvalg har besluttet mhp. at sikre strukturel balance i Socialforvaltningens økonomi, senest ved Budget 2026. Såfremt disse i stedet anvendes til at dække måltal fra 2027, vil midlerne blive taget ud af SOC’s rammer, svarende til en rammebesparelse på Socialforvaltningens område.

Socialudvalget skal til andenbehandling af udvalgets budgetbidrag 22. april 2026 beslutte, hvordan udvalgets samlede effektiviseringsmåltal realiseres. Til den tid kendes resultatet af forhandlingerne om overførselssagen, herunder om alle de af Socialudvalget godkendte investeringsforslag har opnået finansiering fra investeringspuljen.

Innovationsforslag

Socialforvaltningen har udarbejdet et innovationsforslag vedr. Tryghedsteknologi til SOF’s mest udsatte borgere, jf. bilag 3. Innovationsforslaget indeholder ikke en besparelse, men på baggrund af erfaringerne vil der potentielt kunne blive udarbejdet et investeringsforslag vedr. udbredelse af teknologien. Hvis Socialudvalget godkender innovationsforslaget, vil det indgå i overførselssagen 2025-2026.

Bevillingsudløb

Udvalget skal drøfte bevillingsudløb på Socialudvalgets område i budget 2027, jf. bilag 7-8, inden udvalget træffer beslutning om endelig håndtering af bevillingsudløb i andenbehandlingen af budgetbidraget. 

Det fremlagte effektiviseringskatalog tilvejebringer ikke overskydende provenu til finansiering af bevillingsudløb.

Vejledende CO2e-reduktionsmåltal

I forbindelse med udviklingen af en styringsmodel for klima blev Økonomiudvalget ved indkaldelsescirkulæret 2027 forelagt vejledende CO2-ækvivalent (CO2e)-reduktionsmåltal for kommunens indkøb for budget 2027 fordelt på ansvarlige udvalg. Det er i budget 2027 frivilligt for udvalgene, hvorvidt de vil anmode forvaltningerne om at påbegynde arbejdet med at udvikle CO2e-reducerende initiativer til indfrielse af deres vejledende reduktionsmåltal. Socialudvalgets vejledende reduktionsmåltal i 2027 er 860 ton CO2e, svarende til 1,4 pct. af udvalgets samlede klimaaftryk fra indkøb i 2024.

Socialudvalget skal drøfte, hvorvidt forvaltningen skal udvikle CO2e-reducerende initiativer til indfrielse af det vejledende CO2e-reduktionsmåltal, som kan forelægges til anden behandlingen af budgetbidraget mhp. at udvalget kan vælge, hvilke idéer, forvaltningen skal arbejde videre med. Det kan være forslag til mere klimavenlige indkøb, øget genbrug mv. Eventuelle forslag, der kræver ny finansiering, vil indgå i forhandlingerne om Budget 2027.

Tabel 3.Socialudvalgets vejledende CO2e-reduktionsmåltal i budget 2027

Socialforvaltningens investerings- og effektiviseringsforslag indebærer en række besparelser på indkøb, herunder på køb af pladser på børne- og voksenområdet. Køb af bo- og opholdssteder udgør den største post i Socialforvaltningens udledning fordelt på indkøbskategorier. Såfremt forslagene godkendes, vil de således bidrage til at indfri en del af måltallet, men det er ikke muligt for Socialforvaltningen at foretage en præcis vurdering af effekten.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser fremgår af ovenstående afsnit og vil blive indarbejdet i Københavns Kommunes samlede budgetforslag for 2027.

Politisk handlerum

Udvalget har mulighed for at til- og fravælge investerings-, effektiviserings- og innovationsforslag. Der er desuden mulighed for, at udvalget kan beslutte ændringer i forslagene. Hvis der ønskes ændringer vedr. investerings- og innovationsforslagene til overførselssagen 2025-2026, vil det medføre, at de udskydes til forhandlingerne om budget 2027 og dermed ikke kan anvendes til at indfri udvalgets effektiviseringsmåltal til budget 2027, som således skal findes på anden vis.

Videre proces

På baggrund af drøftelserne ved førstebehandlingen af budgetbidraget, udarbejder Socialforvaltningen det endelige budgetbidrag, som forelægges Socialudvalget ved anden behandlingen den 22. april 2026. Når udvalget har godkendt budgetbidraget, fremsendes dette til Økonomiforvaltningen. Økonomiudvalget behandler udvalgenes budgetbidrag den 9. juni 2026, og førstebehandler budgetforslaget den 19. august 2026 frem mod Borgerrepræsentationens to behandlinger henholdsvis den 27. august 2026 samt budgetvedtagelsen den 1. oktober 2026.

Katrine Ring

/ Anders Johannes Kristensen