Regnskabsprognose 2007 pr. april

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget

 

DAGSORDEN

for ordinært møde torsdag den 3. maj 2007

 

 

4.      Regnskabsprognose 2007 pr. april

      BIU 89/2007

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og kvartalvist indberette et forventet regnskab til Økonomiudvalget.

 

Beslutning

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller, 1. at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen

 

Problemstilling

Økonomiforvaltningen har den 7. februar 2007 indkaldt Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets regnskabsprognose for 1. kvartal 2007 med svarfrist den 25. april 2007. Regnskabsprognosen (bilag 3 og 4) er sendt til Økonomiforvaltningen den 25. april 2007 med forbehold for udvalgets godkendelse.

Økonomiforvaltningen har bedt om, at der i forbindelse med regnskabsprognosen følges særskilt op på dels rammen for serviceudgifter, dels om der er uventede mindreforbrug på serviceområderne, der kan dække Beskæftigelses og Integrationsudvalgets andel af finansieringen af 30 mill. kr. af Børne- og Ungdomsudvalgets manko i 2007.

 

Løsning

Driftsrammen

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget står overfor en række begrænsninger på anvendelsen af budgettet til drift i 2007 (i alt ca. 16,0 mill. kr).

En del af dispositionsbegrænsningen består i, at merforbruget i regnskab 2006 på 4,5 mill. kr. skal tilbagebetales i 2007[1], samt at der så vidt muligt skal findes uventede mindreudgifter til medfinansiering af 30 mill. kr. af Børne- og Ungdomsudvalgets manko i 2007, jf. BIU 66/2007.

En anden del af dispositionsbegrænsningen består i, at udvalget skal tilbagebetale en del af en økonomiske kompensation, der er modtaget ifm. en lovændring om betaling af danskundervisning i 2006. Denne lovændring har ikke været så omkostningstung som først antaget. Prognosen viser, at udgifterne fra implementering ultimo 2006 frem til udgangen af 2007 kun har været 13,6 mill. kr. Derfor skal der tilbagebetales 3,9 mill. kr. i 2007. I 2008 og frem skal der tilbagebetales 7,5 mill. kr. pr. år.

Finansieringen af dispositionsbegrænsningerne er i vid udstrækning fundet gennem efterspørgselstilpasning af indsatsen for kontanthjælpsmodtagere og integrationsindtægter, der er højere end forventet. Der kan dog fortsat ikke peges på konkrete uventede mindreforbrug til finansiering af 0,9 mill. kr. af Børne- og Ungdomsudvalgets manko.

Dermed peger regnskabsprognosen foreløbigt på et merforbrug på 0,9 mill. kr., jf. tabel 1. Forvaltningen vil følge udviklingen tæt med henblik på så vidt muligt at finde disse midler.

 

Tabel 1. Regnskabsprognose for driftsrammen pr. april 2007

Driftsudgifter (2007-pl)		Mill. kr.
Korrigeret budget driftsrammen, drift og anlæg		768,2
Dispositionsbegrænsninger		-19,6
	Overførsel af merforbrug vedr. 2006	-4,5
	Finansiering af manko i B&U	-0,9
	For megen kompensation vedr. danskundervisning	-3,9
	Øvrige omplaceringer	-6,7
Budget til disposition		752,2
Væsentlige afvigelser (forventning april 2007)		0,9
	Merudgifter til beskæftigelsesrettede forløb - sygedagpenge	15,8
	Reduktion af beskæftigelsesrettede forløb - kontanthjælp	-19,0
	Flere integrationsudlændinge og dermed større integrationstilskud	-2,3
	Mindreforbrug på danskundervisning	-7,2
	Tilbageførsel af indtægter fra 2006 vedr. danskundervisning	8,2
	Finansiering af merforbrug 2006 og manko i B&U	5,4
Forventet regnskab 2007		753,1

 

Regnskabsprognosen er i øvrigt præget af, at det har vist sig nødvendigt at prioritere midler til en særlig sygedagpengeindsats. Tilgangen af sygedagpengemodtagere er således fortsat høj, og antallet af løbende sager er for højt til, at den "normale" indsats kan dække behovet for opfølgning.

For at bringe antallet af sager ned er ekstern bistand inddraget i indsatsen i en periode. Inddragelsen af eksterne aktører er særlig intensiv fra marts til maj og nedbringes frem mod 1. juli 2007. Den ekstra indsats skal bidrage til, atsagsomfanget nedbringes fra 6.600 p.t. til 5.100 ved udgangen af 2007. Dette er en forudsætning for, at prognosen omkring udgifter til sygedagpenge er realistisk.

Antallet af kontanthjælpsmodtagere ligger på den anden side under det forventede i budgettet. Det giver mulighed til en omprioritering af ressourcer fra indsatsen for kontanthjælpsmodtagere til indsatsen for sygedagpengemodtagere. Denne omprioritering er indlagt som en forudsætning for prognosen.

 

Serviceudgifter

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen forventer et mindreforbrug på serviceområderne på ca. 15 mill. kr. i 2007. Dette skyldes især et forventet mindreforbrug på 14,2 mill. kr. vedrørende løntilskud til dagpengemodtagere. Økonomiudvalget har foreslået, at 5 mill. kr. af dette mindreforbrug reserveres til dækning af en manko på 59 mio. kr. i Børne- og Ungdomsudvalget, jf. BIU 81/2007. Dette vil i givet fald påvirke regnskabsresultatet på de efterspørgselsstyrede overførsler negativt, da udgiftsområdet ligger der.

 

Efterspørgselsstyrede overførsler

Regnskabsprognosen peger på et merforbrug på 58,9 mill. kr. til forsørgelsesudgifter. Merforbruget skyldes stigende udgifter til sygedagpenge som følge af en øget sagstilgang og længere gennemsnitlig sagsvarighed i forhold til det forudsatte.

I merforbruget er ikke indregnet eventuel hel eller delvis tilbageførsel af den i 2006 afsatte reserve på godt 60 mill. kr. til dækning af et eventuelt muligt tab af statsrefusion på sygedagpengesagerne. Hvis revisionens gennemgang ikke udløser behov for tilbagebetaling af hele eller dele af reserven, vil merforbruget mindske s.

Prognosen er endvidere udarbejdet under forudsætning af, at den gennemsnitlige sagsvarighed pr. sygedagpengemodtager falder betydeligt i resten af 2007, og at de løbende sygedagpengesager nedbringes fra 6.600 p.t. til 5.100 inden udgangen af 2007. Den tidligere nævnte øgede opfølgningsindsats skal understøtte dette.

Derudover er det en forudsætning for prognosen, at aktiveringsgraden i 2007 som helhed udgør 42,5% som forudsat i budgettet. Det kræver en betydelig indsats i resten af året, ikke mindst i sammenhæng med "Ny chance for alle"-indsatsen.

Der er udarbejdet handleplaner for både gennemførelse af den særlig intensive sygedagpengeopfølgning samt indsatsen for en øget aktiveringsgrad i jobcentrene.

Det skal understreges, at der er risiko for, at merforbruget på de efterspørgselsstyrede overførsler bliver større end angivet. Forvaltningen finder dog, at det er realistisk, at dette kan undgås. Det afhænger dog delvist af forhold, der ligger uden for forvaltningens kontrol, herunder sygeligheden blandt beskæftigede og dagpengemodtagere. Forvaltningen finder dog, at en fokuseret indsats inden for dels sygedagpengeopfølgningen, dels aktiveringen af kontanthjælpsmodtagere kan bidrage til at imødegå risikoen.

Forvaltningen vil følge udviklingen nøje i de kommende måneder. Hvis billedet ikke er vendt frem mod næste regnskabsprognose, vil der være grundlag for at varsle et større merforbrug.

 

Tabel 2. Regnskabsprognose for efterspørgselsstyrede overførsler pr. april 2007

Efterspørgselsstyrede overførsler (2007-pl)		Mill.kr.
Korrigeret budget efterspørgselsstyrede overførsler		2.241,9
Væsentlige afvigelser		58,9
	Færre helårsmodtagere af kontanthjælp	-38,4
	Flere helårsmodtagere af sygedagpenge	85,5
	Regulering af rådighedsbeløb på rammen	9,1
	Øvrigt merforbrug	2,7
Forventet regnskab		2.300,8

 

Økonomi

Jf. ovenfor og bilag.

 

Videre proces

Økonomiforvaltningen indhenter udvalgenes regnskabsprognoser og udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune som forlægges Økonomiudvalget den 29. maj 2007. De enkelte udvalgs regnskabsprognoser vil indgå som bilag til denne sag.

 

Bilag

Bilag 1. Økonomistatus 

Bilag 2. Væsentligste afvigelser

Bilag 3. Forventet regnskab 2007 pr. april

Bilag 4. 1. kvartalsregnskab 2007

Bilag 5. Mål og resultater

 

 

                     

Morten Binder                  /Thomas Thellersen Børner