Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. april 2023

Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til forventet regnskab pr. april 2023. Indstillingen beskriver de væsentligste afvigelser for styringsområderne Service, anlæg og Overførsler m.v. Styringsområdet Service forventes at udvise et merforbrug på 3,1 mio. kr. Styringsområdet Anlæg forventes at udvise balance, mens styringsområdet Overførsler forventes at udvise et mindreforbrug på 21,7 mio. kr. Derudover indeholder sagen om forventet regnskab pr. april et bilag med uddybende forklaringer, et særskilt bilag om status på parkeringsområdet samt en oversigt over bevillingsmæssige ændringer siden vedtaget budget 2023.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at forventet regnskab pr. april 2023, som beskrevet i løsningsafsnittet og bilag 2, 3 og 4, godkendes og oversendes til Økonomiforvaltningen. 

Problemstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen fremlægger tre gange årligt et forventet regnskab for Teknik- og Miljøudvalget. På baggrund heraf fremlægger Økonomiforvaltningen et samlet forventet regnskab for hele kommunen for Økonomiudvalget. Forventet regnskab pr. april 2023 er den første kvartalsprognose for året.

Løsning

Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. april 2023 er udarbejdet med udgangspunkt i det realiserede forbrug pr. ultimo marts 2023 samt forvaltningens forventede forbrug i resten af 2023.

I det følgende fremgår Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab fordelt på styrings- og bevillingsområder. Af bilag 2 fremgår afvigelsesforklaringer for forvaltningens hovedprodukter. I bilag 3 findes et særskilt statusnotat for parkeringsområdet. I bilag 4 findes et overblik over bevillingsmæssige ændringer fra vedtaget budget til korrigeret budget.

Forventet regnskab for Service

Det forventede resultat på Service er sammenfattet i tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2023 – Service (mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug eller mindreindtægter.

*Det korrigerede budget er det aktuelle budget inkl. forventede korrektioner, som forventes godkendt af Økonomiudvalget.

Jf. tabel 1 forventes styringsområdet Service samlet set at udvise et merforbrug på 3,1 mio. kr. Afvigelsen består af flere modsatrettede bevægelser på de underliggende bevillingsområder, men merforbruget kan i sin væsentlighed tilskrives mindreindtægter på parkeringsområdet.

Mindreindtægterne er primært forårsaget af en forsinkelse i implementeringen af 15 nye tidsbegrænsede parkeringszoner, som blev vedtaget med Budget 2022 (BR, 07.10.21). Forsinkelsen forårsager mindreindtægter på parkeringsafgifter på 20,7 mio. kr. Teknik- og Miljøforvaltningen vil frem mod fremlæggelse af forventet regnskab pr. august søge at skabe balance i det forventede regnskab.

Årsagerne til de forventede afvigelser på de enkelte bevillingsområder gennemgås i det følgende.

Ordinær drift

Bevillingen Ordinær drift udviser et forventet mindreforbrug på 20,5 mio. kr. Afvigelsen er sammensat af flere forhold, hvoraf de væsentligste er angivet nedenfor

Der forventes merindtægter for 15,0 mio. kr. vedrørende en gammel byggesag. Det skyldes primært forventet færdiggørelse af én stor byggesag på 13,9 mio. kr. som forventes afsluttet i 2023.

Der forventes mindreforbrug på 10,2 mio. kr. på lønudgifter til parkeringsvagter. Mindreforbruget skyldes, at ansættelsen af ekstra parkeringsvagter er udsat, da oprettelsen af 15 nye parkeringszoner for tidsbegrænset parkering er forsinket ca. 9 mdr. Derudover er der generelle rekrutteringsudfordringer på området.

Der forventes desuden et merforbrug på 2,4 mio. kr. til advokatbistand i en kartelsag, hvor deltagerne i et ulovligt lastbilkartel er blevet sagsøgt med henblik på erstatning.

Der er øvrige, mindre afvigelser, som samlet giver et merforbrug på 2,3 mio. kr.

Byfornyelse, ydelsesstøtte

På bevillingen Byfornyelse, ydelsesstøtte forventes et mindreforbrug på 5,0 mio. kr. som følge af forsinkelser i byggeprojekter og udbetaling af lavere tilskud end forventet.

Parkering

Bevillingen Parkering udviser et forventet merforbrug på 28,6 mio. kr. Af disse mindreindtægter vedrører 23,3 mio. kr. parkeringsafgiftsområdet, mens de resterende 5,3 mio. kr. vedrører betalingsparkering. De 5,3 mio. kr. vedr. betalingsparkering er alene en måltalsudfordring for kommunen, da beløbet afregnes én til én med staten.

Den største afvigelse på afgiftsområdet skyldes mindreindtægter på 20,7 mio. kr. på parkeringsafgifter. Mindreindtægterne skyldes primært førnævnte forsinkelse i oprettelsen af 15 nye tidsbegrænsede zoner.

På afgiftsområdet forventes der derudover merudgifter til nedskrivninger på 10,0 mio. kr. vedrørende afgifter pålagt udenlandske parkanter, og parkanter, der forventes at få klagemedhold.

På afgiftsområdet forventes der endvidere et mindreforbrug i refusionsafregningen til Rigspolitiet på 7,4 mio. kr. som følge af de færre pålagte afgifter.

På området for betalingsparkering forventes mindreindtægter på 7,6 mio. kr. på licenser og andre selvbetjeningsløsninger. Mindreindtægterne er forårsaget af, at flere parkanter end ventet skifter fra dyrere beboerlicenser til billigere beboerlicenser, jf. miljødifferentieringen af licenserne.

I modsat retning udviser betalingsparkeringsområdet samtidig merindtægter på 2,3 mio. kr. på timeparkering. Forventningen er dog behæftet med nogen usikkerhed, da den i høj grad afhænger af en vanskelig forudsigelig udvikling i antallet af nulemissionskøretøjer, der parkerer gratis.

Parkeringsområdet er særskilt behandlet i bilag 3.

Krematoriedrift

På bevillingen Krematoriedrift forventes ingen afvigelser.

Forventet regnskab for 2023 – Anlæg

Forvaltningen har tilpasset anlægsporteføljen med henblik på, at styringsområdet Anlæg samlet set vil balancere ved årets udgang, hvilket fremgår af tabel 2.

Tabel 2.Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2023 – anlægsudgifter(brutto, mio. kr.)

Note: *Det korrigerede budget forventes godkendt af Teknik- og Miljøudvalget den 22. maj 2023 med indstillingen ”Anden anlægsoversigt 2023”.

Forventet regnskab for 2023 – Overførsler m.v.

Det forventede resultat på Overførsler m.v. er sammenfattet i tabel 3 nedenfor.

Bevillingerne under styringsområdet Overførsler m.v. er ikke rammestyret, men skal i stedet budgettilpasses, så rammen stemmer overens med de forventede udgifter og indtægter, jf. takstberegningerne og det overordnede ’hvile i sig selv-princip’, hvor bevillingerne skal hvile i sig selv over en årrække. Forvaltningen kan foretage budgettilpasninger ved de fire årlige sager om bevillingsmæssige ændringer samt i forbindelse med Overførselssagen i forbindelse med regnskabsafslutningen. Budgetter og afvigelser fremgår af tabel 3 og er beskrevet for hver bevilling nedenfor.

Tabel 3. Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab for 2023 – Overførsler m.v. (mio. kr.)

Note: Tabellen er udarbejdet på baggrund af faktiske tal, men opgjort i mio. kr. Som følge af dette kan der opstå mindre afvigelser i tabellens afrundinger. Negative budgettal viser et indtægtsbudget, som er højere end udgiftsbudgettet. Negative afvigelser viser forventede merforbrug.

*Det korrigerede budget er det aktuelle budget inkl. forventede korrektioner, som forventes godkendt af Økonomiudvalget.

Affaldsområdet

Affaldsområdet udviser et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. som følge af vakante stillinger.

Byfornyelse, efterspørgselsstyrede overførsler

Der forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. vedrørende indfasningsstøtte.

Jorddeponi

Bevillingen Jorddeponi udviser et mindreforbrug på 20,4 mio. kr. 

Afvigelsen vedrører flyt af jord fra Nordhavn til Lynetteholmen. Primo 2023 er jorden mellemdeponeret i Nordhavn, da forvaltningen afventer, at Lynetteholmen er klar til at modtage det til endelig deponering. Ved budgetlægningen forventede forvaltningen at flytte 750 t. tons i 2023, og nu forventes 600 t. tons. Udgifterne til at flytte jorden er således samlet 20,4 mio. kr. mindre end forventet. Deponeringen forventes først afsluttet i 2027.

Klima Drift

Der forventes ingen afvigelser på bevillingen.

Politisk handlerum

Teknik- og Miljøudvalget kan beslutte, at forvaltningen skal foretage andre dispositioner i den resterende del af året end de i sagen angivne.

Økonomi

Denne indstilling har ikke i sig selv økonomiske konsekvenser for Københavns Kommune.

Videre proces

Teknik- og Miljøudvalgets forventede regnskab pr. april oversendes til Økonomiforvaltningen. Økonomiforvaltningen indarbejder herefter Teknik- og Miljøudvalgets og de øvrige fagudvalgs forventede regnskaber i en samlet sag for hele Københavns Kommune, som forelægges Økonomiudvalget den 23. maj 2023.

Søren Wille                                

 / Thomas Højlt

Teknik- og Miljøudvalgets beslutning den 22. maj 2023

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.