Anden sag om bevillingsmæssige ændringer 2025
Indstilling
Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,
- at de bevillingsmæssige ændringer listet i bilag 2 indarbejdes i budgettet via Økonomiforvaltningens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Problemstilling
Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer inden for og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter, som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen i henhold til bevillingsreglerne. Med denne sag indstiller Teknik- og Miljøforvaltningen at gennemføre 26 bevillingsmæssige ændringer i alt.
Løsning
En oversigt over konsekvensen af bevillingsændringerne fordelt på styringsområder fremgår af tabel 1 nedenfor, mens de største budgetændringer indenfor hvert styringsområde forklares nedenfor.
Alle bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 2 og korrektioner med mange underliggende bevægelser er nærmere specificeret i bilag 3.
Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser (beløb i 1.000 kr.)
|
Styringsområde |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
|
Service |
1.040 |
-6 |
139 |
139 |
139 |
139 |
|
Anlæg |
12.453 |
100 |
100 |
66 |
|
|
|
Overførsler mv. |
49.781 |
-187.273 |
-151.835 |
14.864 |
-28.147 |
-27.395 |
|
I alt |
12.453 |
-187.179 |
-151.596 |
15.069 |
-28.008 |
-27.256 |
Note: Positive tal øger budgettet, mens negative tal reducerer budgettet.
Bevillingsændringer vedrørende Service
De bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet Service indebærer at budgettet opjusteres med 1,0 mio.kr. i 2025, reduceres med 6 t.kr. i 2026 og øges med 0,1 mio. kr. fra 2027 og frem. Bevægelserne fremgår af bilag 2. De væsentligste ændringer vedrører tre eksternt finansierede projekter:
- COPE-projektet om grøn omstilling (BR 21. september 2023) øger både indtægts- og udgiftsbudgettet med samlet 0,3 mio. kr. fordelt på 2025 og 2026, som følge af at Københavns Kommune havde mulighed for at optage en større del af netværkets samlede budget.
- For projektet om Supercykelstier (BR 19. januar 2023) reperiodiseres budgettet, som samlet set betyder fremrykning af 45 t. kr. i budget fra 2026 til 2025. Fremrykningen sker i forbindelse med afholdelse af jubilæumsaktiviteter på ruterne samt til at få trykt jubilæumspublikationer.
- Indtægts- og udgiftsbudgettet til projektet NATURGO (BR 12. december 2024) nedskrives med 0,2 mio. kr. som følge af at tilskuddet fra EU er ændret fra 0,7 mio. kr. til 0,5 mio. kr. (løbenummer 24-26 i bilag 2).
Bevillingsændringer vedrørende Anlæg
De bevillingsmæssige ændringer indebærer, at budgettet på Anlæg øges med 12,5 mio. kr. i 2025, 0,1 mio. kr. i 2026 og 2027 og 0,1 mio. kr. i 2028, jf. tabel 1, hvilket er resultatet af syv budgetændringer. Blandt ændringerne kan følgende fremhæves:
- Nulstilling af budgetter for i alt 12,0 mio. kr. på bevillingen Klima anlæg som følge af PL-fejl på en række klimaprojekter i første sag om bevillingsmæssige ændringer (TMU 24. februar 2025). Fejlen skyldes, at tal i 2026-PL blev anvendt, hvor der skulle have været anvendt tal i 2025-PL. Det medførte, at der blev tilført 12,0 mio. kr. for meget til kommunekassen. Med denne budgetkorrektion tilbageføres derfor 12,0 mio. kr. til Teknik- og Miljøudvalgets anlægsramme med modpost på kassen under Økonomiudvalget. Korrektionen fremgår af løbenummer 18 i bilag 2 og 3.
- Nulstilling af annulleret klimatilpasningsprojekt på bevillingen Klima anlæg på Carl Jacobsens vej (BR 12. december 2024) samt ”Beplantet infiltrationsrende 12.1” og ”Beplantet infiltrationsrende 12.3” i Tingbjerg (BR 12. december 2024), hvor indtægtsbudget på samlet 0,4 mio. kr. nulstilles (løbenummer 19 i bilag 2). Modpost er kassen under Økonomiudvalget.
- Inden for eget udvalg flyttes anlægsmidler mellem de måltalsstyrede bevillinger Ordinær anlæg, Genopretningsrammen samt Byfornyelse, Anlæg (løbenummer 1-4 i bilag 2). Budgetkorrektionerne vedrører bl.a. udmøntningen af støtte til biodiversitetsprojekter og til projekter, der benytter emissionsfri maskiner. Modpost er under Teknik- og Miljøudvalgets egen ramme.
- Budgetflyt fra Økonomiudvalget og Kultur- og Fritidsudvalget til Teknik- og Miljøudvalget på i alt 0,1 mio. kr. i 2025-2027 og 0,1 mio. kr. i 2028. Formålet er koordinering og projektering af tre projekter tilknyttet Toftegårds Plads, herunder etablering af bibliotek, ungdomsboliger og anlæg af selve pladsen (Budget 2019 (4. oktober 2018) (A, B, C, F, I, O og V), Budget 2021 (1. oktober 2020) (A, B, C, F, O, V og Fremad) og Budget 2022 (7. oktober 2021) (A, B, F, O, V, Ø, Å, Frie Grønne og Kaare Traberg Smidt)).
Bevillingsmæssige ændringer vedrørende Overførsler
De bevillingsmæssige ændringer indebærer, at budgettet på styringsområdet Overførsler øges med 49,8 mio. kr. i 2025 og nedskrives med henholdsvis 187,3 mio. kr. i 2026 og 151,8 mio. kr. i 2027, jf. tabel 1. Budgettilpasningen er tekniske justeringer uden påvirkning på det faktiske aktivitetsniveau.
Tilpasningen af budgettet er med henblik på at budgettet afspejler de faktiske udgifter og indtægter, som er afledt af det politisk fastsatte serviceniveau fastsat bl.a. i forbindelse med vedtagelse af Ressource- og affaldsplanen 2024 (BR 13. december 2018) og Ressource- og affaldsstrategi 2030 (BR 7. november 2024). Herunder er indtægts- og udgiftsbudgettet justeret varigt med afsæt i de fastsatte takster for 2025, så budgettet afspejler en fast grundbevilling, hvorimod de seneste budgettilpasninger på området primært har været kortsigtede budgettilpasninger. Dette resulterer i store budgettilpasninger med denne sag. Budgettilpasningerne ændrer ikke ved den takst borgerne betaler, men vedrører at få tilpasset budgettet til de udgifter og indtægter, der følger af de politisk fastsatte takster, udviklingsplaner mv. Budgetposterne har modpost på kommunekassen.
De væsentligste årsager fremgår nedenfor:
- Opskrivning af udgiftsbudgettet på affaldsområdet på 179 mio. kr. fra 1,1 mia. kr. til 1,2 mia. kr. skyldes primært tilpasning af budgettet, så der tages højde for udgifter til beholdere og indsamling af affald fra husholdninger. For 2025 udgør opskrivning af budgettet for beholdere og indsamling af affald fra husholdninger således 157 mio. kr. Endvidere skyldes opskrivningen tilpasning af budgettet til drift af gen- og nærgenbrugsstationerne, der opskrives med samlet 29 mio. kr. Udgiftsbudgettet justeres på et generelt plan til et nyt fast grundbudgetniveau. (løbenummer 20 i bilag 2. Korrektionen er endvidere udspecificeret i bilag 3).
- For bevillingen Erhvervsaffald opskrives udgiftsbudgettet med 22 mio. kr. i 2025 og frem, mens indtægtsbudgettet opskrives med 7 mio. kr. i 2025 og frem. Opskrivningen skyldes primært tilpasning af budgettet for udgifter til restaffald for erhverv. Opskrivning af indtægtsbudgettet skyldes primært højere forventede gebyrindtægter fra indsamling af restaffald fra erhverv. Med opskrivningen udgør udgiftsbudgettet 61 mio. kr. i 2025 og frem, mens indtægtsbudgettet i 2025 og frem udgør 49 mio. kr. (løbenummer 21 i bilag 2. Korrektionen er endvidere udspecificeret i bilag 3).
- For bevillingen Jorddeponi nedskrives udgiftsbudgettet med 117 mio. kr. i 2025, 129 mio. kr. i 2026, 62 mio. kr. i 2027, 91 mio. kr. i 2028 og 137 mio. kr. i 2029 og varigt frem. Nedskrivningen skyldes, at der har været et for højt udgiftsbudget i Kvantum og der er altså ikke tale om nedgang i de faktiske udgifter. Med nedskrivningen udgør udgiftsbudgettet 75 mio. kr. i 2025 og varigt frem. Tilsvarende opskrives indtægtsbudgettet med 83 mio. kr. i 2025, 101 mio. kr. i 2026, 104 mio. kr. i 2027 og nedskrives med 103 mio. kr. fra 2028 og varigt frem. Med budgettilpasningen udgør indtægtsbudgettet i 2025 og varigt frem 109 mio. kr. (løbenummer 22 i bilag 2. Korrektionen er endvidere udspecificeret i bilag 3).
På bevillingen efterspørgselsstyrede overførsler er forventningen faldet til udbetalinger af indfasningsstøtte, hvorfor udgiftsbevillingen i Teknik- og Miljøudvalget til formålet reduceres med 1,0 mio. kr. i budget 2025 med likviditetseffekt for kommunekassen. I de seneste par år har der været igangsat færre bygningsfornyelser end forventet, og forventningen til 2025 og frem nedskrives derfor tilsvarende (løbenummer 17 i bilag 2).
Herudover tilpasses indtægtsbudgettet på affaldsområdet efter dialog med Økonomiforvaltningen med henblik på, at budgettet i 2025 afspejler de forventede indtægter. Indtægtsbudgettet nedjusteres med 56,5 mio. kr. i 2025. Heraf vedrører 37,8 mio. kr. at der forventes færre indtægter fra et nyt gebyr for udvidet producentansvar for emballage. Det udvidede producentansvar bliver implementeret ved, at kommunerne fortsat indsamler al husholdningsaffald og opkræver herefter et gebyr hos producenterne. Da affaldsgebyrerne for 2025 blev beregnet, var det forventet, at det udvidede producentansvar ville have virkning fra 1. juli 2025, men det er udskudt til 1. oktober 2025 for alle landets kommuner. Der vil derfor blive opkrævet færre indtægter fra producenterne i 2025 (løbenummer 23 i bilag 2).
Politisk handlerum
Udvalget har mulighed for ikke at godkende de enkelte budgetkorrektioner. Budgetkorrektioner der ikke godkendes, vil udgå fra Økonomiforvaltningens samlede sag og dermed ikke blive indarbejdet i budgettet. Konsekvensen af det vil afhænge af typen af budgetkorrektion, der ikke godkendes.
Økonomi
Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Teknik- og Miljøudvalgets budgetrammer fremgår af tabel 1, hvor alle beløb er i 2025 pl.
Videre proces
De bevillingsmæssige ændringer er sendt til Økonomiforvaltningen den20. maj 2025 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Den samlede sag behandles af Økonomiudvalget den 17. juni 2025 og af Borgerrepræsentationen den 26. juni 2025.
Søren Wille
/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal