Godkendelse af investeringsforslag til Budget 2027

Indstilling

Kultur-, Fritids- og Borgerserviceforvaltningen indstiller, at Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget:

1. godkender investeringsforslag om Omstilling af Center for Kultur- og Fritidsaktiviteter.
2. godkender investeringsforslag om Bedre udnyttelse af kommunens ejendomme.
3. godkender investeringsforslag om Flere loftsventilatorer i KFF-bygninger.
4. beslutter, hvordan overopfyldelse af effektiviseringsmåltal med 2,3 mio. kr. i 2027 anvendes indenfor udvalgets ramme.
5. tager proces for investeringsforslaget BC16 ”Omlægning af åbningstider i tre svømmehaller” til efterretning.

Problemstilling

Som led i kommunens samlede budgetproces skal Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget hvert år finde effektiviseringer, som opfylder det effektiviseringsmåltal, som Økonomiudvalget beslutter med indkaldelsescirkulæret.

Udvalget godkendte på mødet den 24. april 2026 ”Andenbehandlingen af Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalgets bidrag til budget 2027”, og har derved opfyldt effektiviseringsmåltallet for 2027. Med vedtagelsen af yderligere forslag kan udvalget imidlertid allerede nu tage hul på det forventede effektiviseringsmåltal for 2028 og frem. Selve måltallet vil blive fastlagt af Økonomiudvalget i januar 2027 med indkaldelsescirkulæret til budget 2028.

Tidlig beslutning om forslag vil samtidig give mere tid til at gennemføre nødvendige omstillinger, der bidrager til at nå effektiviseringskravene fra 2028 og frem. Derudover giver det mulighed for at understøtte den organisationsændring, som forvaltningen agter at gennemføre på kultur- og fritidsområdet samt tidlig CO2-reducerendeeffekt af forslaget om flere loftsventilatorer.

Løsning

Kultur-, Fritids- og Borgerserviceudvalget blev ved andenbehandlingen af budgetbidrag 2027 orienteret om, at forvaltningen arbejdede på fire initiativer med henblik på opfyldelse af effektiviseringsmåltallet i 2028 og frem.

Af de fire forelægges to forslag til godkendelse med henblik på at indgå i budget 2027. Det drejer sig om ”Omstilling af Center for Kultur- og Fritidsaktiviteter” og ”Bedre udnyttelse af kommunens ejendomme”. De øvrige nævnte forslag på myndighedsområdet og museumsområdet kvalificeres yderligere frem mod Overførselssagen 2026-2027.

Ved temadrøftelsen om styringsmodel for klima den 7. maj 2026 oplyste forvaltningen, at den arbejder på to investeringsforslag til Overførselssagen 2026-2027, som skal bidrage til reduktion af CO2-niveauet. Det ene forslag vedrører opsætning af loftventilatorer, der udnytter rumopvarmningen bedre, mens det andet vedrører udskiftning af oliefyr med mere energivenlige varmekilder.

Udvalget ønskede, at forvaltningen skulle undersøge, om forslagene kunne fremrykkes, så de kunne blive klar til budgetforhandlingerne for 2027. Dette har forvaltningen gjort, og på den baggrund er der udarbejdet investeringsforslag om ”Flere loftsventilatorer i KFF-bygninger”. Det andet forslag om oliefyr kræver yderligere afdækning og forventes derfor først at kunne blive klar til Overførselssagen 2026-2027.

De tre omtalte investeringsforslag, der indgår i denne sag med henblik på budget 2027, forudsætter samlet set investeringer for 19,8 mio. kr., og de vil medføre varige besparelser for 5,7 mio. kr. årligt, jf. tabel 1.

Tabel 1. Effektiviseringer og investering i alt

Nedenfor er først en kort beskrivelse af de tre investeringsforslag og dernæst en beskrivelse af, hvordan det finansieringsoverskud på 2,3 mio. kr., som de tre forslag skaber i 2027 i forhold til effektiviseringsstrategien, kan anvendes.

Omstilling af Center for Kultur- og Fritidsaktiviteter, jf. bilag 1.

Investeringsforslaget understøtter den organisationsændring, som forvaltningen vil gennemføre på kultur- og fritidsområdet med henblik på at styrke den faglige organisering. Med forslaget afsættes der i alt 10,4 mio. kr. til at omlægge og styrke fagområderne kultur, bibliotek og idræt med en ny organisering, der skaber tydeligere indgange for brugere og samarbejdspartnere. Ressourceudnyttelsen forbedres gennem en mere hensigtsmæssig ledelsesstruktur, tættere kobling mellem drift og udvikling samt øget ressourceoptimering i driften.

Hoved-MED behandlede forslaget på deres møde den 10. juni 2026. Hoved-MED’s bemærkninger til punktet er vedlagt i bilag 6.

Bedre udnyttelse af kommunens ejendomme, jf. bilag 2.

Der investeres i modernisering af ledige lejemål i Den Hvide Kødby, så de står tomme i kortere tid og der kan opnås en højere lejeindtægt.

Flere loftsventilatorer i KFF-bygninger, jf. bilag 3.

Forslaget er en udvidelse af investeringsforslaget ”Energi- og miljøoptimering”, som blev vedtaget med Overførselssagen 2025-2026. Forslaget indebærer opsætning af loftsventilatorer i rum med højt til loftet med henblik på at optimere varmeudnyttelsen og reducere varmeforbruget med op til 30 pct. Samtidig forventes forslaget at bidrage til et forbedret indeklima og øget komfort. Forslaget forventes samlet at reducere CO2e-udledningen med ca. 21 ton i 2030 og 16 ton i 2035.

Anvendelse af provenu i 2027

De tre investeringsforslag skaber sammen med de investeringsforslag, som allerede er besluttet, et overskud på 2,3 mio. kr. i forhold til udvalgets effektiviseringsmåltal.

Udvalget skal beslutte, hvordan det overskydende provenu skal anvendes. Midlerne kan gå til enten videreførelse af bevillingsudløb, håndtering af interne finansieringsudfordringer eller interne omprioriteringer.

Ovenstående forudsætter, at investeringsforslagene vedtages med Budget 2027, hvorefter midlerne vil blive omprioriteret inden for egen ramme og benyttet til de politisk besluttede formål.

Proces for investeringsforslaget BC16 ”Omlægning af åbningstider i tre svømmehaller”

Investeringsforslaget BC16 ”Omlægning af åbningstider i tre svømmehaller” er vedtaget med Overførselssagen 25/26 med en protokolbemærkning om, at Kultur-, Fritids- og Borgerserviceforvaltningen skal gå i dialog med svømmeforeningerne og de relevante lokaludvalg med henblik på at afdække mulighederne for at etablere relevante tilbud til selvorganiserede brugere frem mod forhandlingerne om Budget 2027. Budgetpartierne vil på baggrund af afdækningen tage endelig stilling til investeringsforslaget.

Forvaltningen har arrangeret et dialogmøde den 17. juni 2026 med relevante lokaludvalg og svømmeforeninger. Udvalget vil få en afrapportering til budgetmødet den 13. august 2026.

Politisk handlerum

Udvalget kan vælge ikke at godkende investeringsforslagene. Dette vil betyde, at udvalget efterfølgende vil skulle forelægges og godkende investeringsforslag med et relativt større effektiviseringspotentiale fra 2028 og frem. Herudover vil det i forhold til organisationsændringsforslaget betyde, at der ikke er de samme ressourcer til at gennemføre omlægningen, hvorved det tager længere tid at realisere potentialerne.

Udvalget kan vælge at anvende det overskydende provenu på en eller flere af følgende måder:

1. Finansiering af bevillingsudløb, jf. bilag 4. Bevillingsudløbet Test af afgrænset Kultur-/frizone er tilføjet bilaget med 1,6 mio. kr. siden behandling i forbindelse med budgetbidraget. Uden en forlængelse vil indsatsen ophøre primo 2027 medmindre der afsættes midler i forbindelse med overførselssagen 2026-2027.
2. Udvalget kan overføre midlerne til udvalgets tilskudsramme til kulturelle formål (udvalgets disponible midler) med henblik på at videreføre konkrete aktiviteter. Der er tilskudsudløb i 2026 for i alt 1,2 mio. kr., der mangler finansiering i 2027 og frem, jf. bilag 5.
3. Finansiering af interne udfordringer. Der vil i 2027 være uomgængelige merudgifter til genudbud af forvaltningens bibliotekslogistiksystem. Formentligt er det tilstrækkeligt til, at forvaltningen ikke skal optage et internt lån, der vil skulle afdrages i de efterfølgende år, hvorved det lægger beslag på midler på servicerammen. Finansieringsbehovet afventer udbudsproces.

Der er et tab af gebyrindtægter på 6,7 mio. kr. årligt som følge af, at forvaltningen har ændret praksis i forlængelse af Ankestyrelsens tilsynsudtalelse om administration af lokalegebyr. Udvalget har bestilt et budgetnotat som en specifik udfordring til budget 2027 med henblik på finansiering af indtægtstabet. Såfremt udvalget ønsker det, kan det besluttes at anvende 2,3 mio. kr. til delvist at dække gebyrtabet i 2027, hvorved budgetbehovet i 2027 i budgetnotatet reduceres tilsvarende.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser fremgår af ovenstående afsnit. Hvis forslagene godkendes i forbindelse med anden udmøntning af investeringspuljen, vil effektiviseringerne blive indarbejdet i udvalgets stigende profiler til budget 2028.

Videre proces

Hvis indstillingen godkendes, indgår investeringsforslagene i anden udmøntning af investeringspuljen i forbindelse med forhandlingerne om budget 2027. Effektiviseringerne modregnes det effektiviseringsmåltal, Økonomiudvalget beslutter i indkaldelsescirkulæret til budget 2028.

Mikkel Boje

                             /                           Janus Rønholt Hansen