Godkendelse af investeringsforslag og udmøntning af håndtering af budgetudfordring 2026

Den 10. juni behandlede udvalget sagen ”Håndtering af budgetudfordring i 2026”. Med indstillingen tog udvalget stilling til håndteringen af budgetudfordringen på i alt 7,4 mio. kr. i 2026.

Håndteringen indebærer, at udvalget skal godkende investeringsforslaget ”Optimering på indkøbsområdet og fokusering af strategi- og udviklingsporteføljen på det administrative område”, der er udarbejdet i forlængelse af den budgetanalyse, som forvaltningen har fået udarbejdet.

Håndteringen indebærer desuden, at udvalget skal udmønte 2,3 mio.kr. (2.325 t.kr) til håndtering af strukturel udfordring. Udvalget har besluttet at reducere antallet af point, som kan benyttes på Filmstriben, fra 10 til 8. Udvalget bad forvaltningen om at vende tilbage med, hvad provenuet for Filmstriben er og restfinancieringen fra disponible midler.

Provenuet for Filmstriben frigør 25 t. kr. årligt, hvorved der varigt omprioriteres 2,3 mio. kr. fra udvalgets disponible midler.

Udvalget kan i stedet vælge at anvise finansiering på anden vis, flytte besparelsen på Filmstriben over på disponible midler eller finansiere budgetudfordringen i forbindelse med budget 2026.

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender investeringsforslaget ”Optimering på indkøbsområdet og fokusering af strategi- og udviklingsporteføljen på det administrative område”, som frigør 1,5 mio. kr. i 2026 stigende til 2,0 mio. kr. fra 2027 og frem.

    

2. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at reduktionen fra 10 til 8 klip på Filmstriben medfører en årlig besparelse på 25.000 kr., hvorfor der omprioriteres 2,3 mio. kr. varigt fra de disponible midler

Problemstilling

Udvalget skal med indstillingen godkende investeringsforslaget ”Optimering på indkøbsområdet og fokusering af strategi- og udviklingsporteføljen på det administrative område”. Investeringsforslaget er udarbejdet på baggrund af budgetanalysen fra Deloitte, som blev forelagt udvalget på udvalgsmødet den 10. juni 2025. Forslaget vil give en effektivisering på 1,5 mio. kr. i 2026 stigende til 2,0 fra 2027 og frem.

Udvalget skal udmønte beslutning fra KFU-mødet den 10. juni 2025 om at håndtere strukturelle udfordringer på 2,3 mio. kr. ved at reducere Filmstribens point fra 10 til 8 point, mens resten af de 2,3 mio. kr. findes i puljen for disponible midler varigt.

Løsning

Godkendelse af investeringsforslag

Forslaget ” Optimering på indkøbsområdet og fokusering af strategi- og udviklingsporteføljen på det administrative område” er udarbejdet på baggrund af arbejdet med budgetanalyse i Kultur- og Fritidsforvaltningen.

Ved at optimere opgaverne på indkøb- og kreditorområdet samt fokusere indsatsen i forhold til de ressourcer, der bruges på strategi- og udviklingsprojekter på det administrative område, kan der opnås en besparelse på 1,5 mio. kr. i 2026 stigende til 2,0 mio. kr. fra 2027 og frem. Forslaget forudsætter investeringer i implementering af nye arbejdsgange samt system- og metodeudvikling på 3,4 mio. kr. De 1,5 mio. kr. indgår i håndteringen af udvalgets budgetudfordring, mens den stigende profil på 0,5 mio. kr. vil indgå som stigende profil til håndtering af det udvalgsspecifikke effektiviseringskrav fra 2027 og frem.

Udmøntning af håndteringen af strukturel udfordring

Udvalget skal udmønte 2,3 mio. kr. (2.325 t. kr.) Tabel 1 nedenfor viser, hvilken besparelse der er ved, at udvalget har besluttet at reducere antal point til Filmstriben fra 10 til 8, og hvad der dermed omprioriteres fra de disponible midler.

Tabel 1. Udmøntning af håndtering af budgetudfordringen i 2026

Politisk handlerum

1. Udvalget skal med denne indstilling godkende investeringsforslaget ”Optimering på indkøbsområdet og fokusering af strategi- og udviklingsporteføljen på det administrative område”, som frigør 1,5 mio. kr. i 2026. Udvalget kan vælge ikke at godkende forslaget, men skal så anvise finansiering på 1,5 mio. kr. på anden vis.

    

2. Udvalget besluttede den 10. juni, at forvaltningen skulle vende tilbage den 14. august 2025 med størrelsen på provenuet for Filmstriben og restfinancieringen fra disponible midler. Provenuet fra Filmstriben er 25.000 kr. årligt. Udvalget kan vælge at fremsætte et ændringsforslag om ikke at reducere point i Filmstriben og i stedet håndtere det fulde beløb på 2,3 mio. kr., som skal udmøntes, gennem puljen for disponible midler varigt.

I forlængelse af udvalgets drøftelser om håndtering af budgetudfordringen på KFU-mødet den 10. juni, kan udvalget bestille et budgetnotat med henblik på at få finansieret budgetudfordringen på 2,3 mio. kr. i budget 2026. Såfremt der på baggrund af budgetnotatet afsættes finansiering i budget 2026, vil udvalgets tidligere beslutning om reduktion af antal point til Filmstriben og omprioritering fra udvalgets disponible midler kunne rulles tilbage.

Økonomi

Såfremt udvalget tiltræder indstillingen og investeringsforslaget godkendes i budgetforhandlingerne, vil der være balance i økonomien på Kultur- og Fritidsudvalgets område i 2026. De økonomiske konsekvenser vil blive indarbejdet i budgettet.

Videre proces

Investeringsforslaget indgår i anden udmøntning af investeringspuljen i forbindelse med forhandlingerne om budget 2026.

Forvaltningen udmønter håndtering af budgetudfordring i overensstemmelse med Kultur- og Fritidsudvalgets beslutninger.

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 14. august 2025

Enhedslisten fremsatte følgende ændringsforslag til erstatning af 2. at-punkt (ÆF1): ”at der bestilles et budgetnotat, der finansierer den resterende strukturelle udfordring ved forhandlingerne om budget 2026, således at beslutningen fra 10. juni 2025 om at reducere i point på Filmstriben og dække den resterende strukturelle udfordring med midler fra puljen af disponible midler annulleres. Såfremt der ikke findes finansiering ved budgetforhandlingerne ’26, vil Kultur- og Fritidsforvaltningen på mødet den 25. september 2025 fremlægge en sag, der sikrer et budget i balance på Kultur- og Fritidsudvalgets område inden vedtagelsen af budget 2026.”

Det af Enhedslisten fremsatte ændringsforslag (ÆF1) blev vedtaget med 5 stemmer for og 4 imod. Ingen medlemmer undlod at stemme.

For stemte: Ø og C

Imod stemte: A, B og V

Indstillingens 1. at-punkt blev godkendt uden afstemning.

Socialdemokratiet og Radikale Venstre fremsatte følgende protokolbemærkning:

Principielt mener partierne at udvalget skal håndtere sine budgetudfordringer selv og levere et budget i balance. Partierne gør opmærksom på, at hvis pengene ikke findes til budget, skal udvalget stadig levere et budget i balance for 2026.