Tredje anlægsoversigt 2026
Indstilling
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen indstiller, at Klima-, Miljø- og Teknikudvalget godkender,
- at anlægsbudgettet 2026-2037 fordeles, jf. bilag 3.
- at der udmøntes 6,7 mio. kr. fra Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningens O/U-model til tre projekter med henblik på at sikre bevillingsmæssig dækning, jf. bilag 5.
- at der udmøntes 1,1 mio. kr. fra Genopretningsrammen til et projekt jf. bilag 7.
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen indstiller over for Klima-, Miljø- og Teknikudvalget,
4. at status på udvalgetsanlægsprojekter tages til efterretning jf. bilag 4.
5. at status på udvalget O/U-model, Byfornyelsesramme og Genopretningsramme tages til efterretning, jf. bilag 5, bilag 6, bilag 7 og løsningsafsnittet.
6. at status på eksekvering og forsinkede projekter tages til efterretning, jf. bilag 8.
7. at status på finansiering af bygherrefunktionen tages til efterretning, jf. bilag 9
8. at ændringerne i anlægsbudgettet jf. løsningsafsnit og bilag 3 indarbejdes i budgettet via Økonomiforvaltningens samlede anlægsoversigt til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Problemstilling
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen tager fire gange årligt stilling til kommunens samlede anlægsbudget og anlægsmåltal. Klima-, Miljø- og Teknikudvalget skal forud for Økonomiudvalgets behandling tage stilling til ændringer i udvalgets anlægsbudget i indeværende år for at styre bedst mod måltallet, samt ændringer efterfølgende år. Det drejer sig om fordeling af anlægsbudgetterne i årene 2026-2037 og til styringen af anlægsmåltal, samt om der skal overføres midler til konkrete anlægsprojekter med forventede merforbrug fra O/U-modellen, området for Byfornyelse samt Genopretningsrammen. Af bilag 2 fremgår en læsevejledning med forklaring af begreber.
Løsning
Med sagen tilpasses anlægsbudgettet, så det stemmer overens med det forventede forbrug i 2026-2037. Ændringer i periodisering har ikke konsekvenser for overholdelsen af budgettet i de enkelte anlægsprojekter, men periodiseringen er væsentlig for styring af anlægsmåltal. Forventes anlægsforbruget at overstige budgettet, er der risiko for overskridelse af anlægsmåltallet, og omvendt forventes anlægsforbruget at gå under budgettet, er der en risiko for at gå under anlægsmåltallet. Da projekter sjældent gennemføres helt som planlagt, anvendes overbooking for at sikre, at måltallet nås.
Ændringer i anlægsbudgettet for 2026
Med tredje anlægsoversigt 2026 opskrives anlægsbudgettet samlet set med 39,0 mio. kr. i 2026. Opskrivningen af budgettet dækker over budgetændringer i 2026 på over ca. 400 projekter. Anlægsbudgettet udgør ca. 1.286 mio. kr., hvoraf 1.078 mio. kr. trækker anlægsmåltal. Tabel 1 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2026 på de fem hovedbevillinger.
|
Tabel 1. Bevillingsmæssige ændringer i 2026 jf. tredje anlægsoversigt 2026 (mio. kr., 2026-pl) |
|||||
|
|
Aktuelt forbrug pr. 31.08.2026 |
Korrigeret budget - udgiftsbudget inden tredje anlægsoversigt |
Ændringer i udgifts-budget 2026 i tredje anlægsoversigt |
Udgiftsbudget 2026 efter tredje anlægs |
Over booking efter tredje anlægsoversigt |
|
Byfornyelse, anlæg |
116,4 |
245,0 |
-12,4 |
232,7 |
26,4 |
|
Ordinær anlæg |
342,6 |
613,0 |
45,6 |
658,6 |
74,6 |
|
Genopretnings rammen |
91,2 |
200,1 |
-13,3 |
186,8 |
21,2 |
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
550,2 |
1.058,1 |
20,0 |
1.078,1 |
122,2 |
|
Klima anlæg |
116,6 |
180,8 |
16,9 |
197,7 |
22,4 |
|
Takstfinansieret anlæg |
5,1 |
7,7 |
2,1 |
9,8 |
1,1 |
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
121,8 |
188,4 |
19,0 |
207,4 |
23,5 |
|
Anlæg i alt |
672,0 |
1.246,6 |
39,0 |
1.285,5 |
145,7 (11,3%) |
Status på anlægsmåltal i 2026
Overbookingen på 11,3 % ligger lidt under det ønskede niveau, hvorved der er en risiko for at forvaltningens eksekvering ender lidt under anlægsmåltallet. Forvaltningen arbejder derfor på at undersøge mulighederne for at øge eksekveringen i de sidste måneder med henblik på at sikre overholdelse af anlægsmåltallet.
Ændringer i anlægsbudgettet for 2027
Med tredje anlægsoversigt opskrives budgettet i 2027 med 214 mio. kr. Opskrivningen af budgettet dækker over budgetændringer baseret på indmeldte forventninger på over ca. 400 projekter. Det samlede budget på anlæg i 2027 udgør ca. 1.745 mio. kr. Tabel 2 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2027 på de fem hovedbevillinger.
|
Tabel 2. Bevillingsmæssige ændringer i 2027 som følge af tredje anlægsoversigt 2026 (mio. kr., 2027-pl) |
|||
|
|
Korrigeret budget - udgiftsbudget inden tredje anlægsoversigt |
Ændringer i udgiftsbudget 2027 i tredje anlægsoversigt |
Udgiftsbudget 2027 efter tredje anlægs |
|
Byfornyelse, anlæg |
192,1 |
50,1 |
242,3 |
|
Ordinær anlæg |
798,7 |
-29,9 |
768,8 |
|
Genopretningsrammen |
261,8 |
207,2 |
469,0 |
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
1.252,6 |
227,4 |
1.480,0 |
|
Klima anlæg |
272,4 |
-18,9 |
253,5 |
|
Takstfinansieret anlæg |
5,8 |
5,4 |
11,2 |
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
278,2 |
-13,5 |
264,7 |
|
Anlæg i alt |
1.530,8 |
213,9 |
1744,7 |
Status på anlægsmåltal i 2027
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningens anlægsmåltal i budget 2027 forventes at være fastsat i efteråret 2026 af Økonomiudvalget på baggrund af kommunernes anlægsramme, der fastsættes i aftalen mellem KL og Finansministeriet om kommunernes økonomi for 2027.
Status på økonomiske rammer
Klima-, Miljø- og Teknikudvalget skal tage stilling til, om der skal overføres midler til konkrete anlægsprojekter fra henholdsvis O/U-modellen, Byfornyelsesområdet og Genopretningsrammen. Disse ordninger bidrager til at sikre den nødvendige bevillingsmæssige dækning af igangværende projekter, så fremdriften kan opretholdes, og projekterne ikke forsinkes eller fordyres som følge af bevillingsmæssige udfordringer.
Overskuds-/underskudsmodellen
Forvaltningen indstiller, at der samlet overføres 6,7 mio. kr. fra O/U-modellen til tre anlægsprojekter, jf. bilag 5. Det gøres med henblik på, at projekterne opnår bevillingsmæssig dækning for de forventede merudgifter. O/U-modellen udgør efter tredje anlægsoversigt 64,6 mio. kr. inkl. forventede korrektioner, jf. bilag 5. Forvaltningen vil gå i dialog med Økonomiforvaltningen omkring OU-modellens saldo med henblik på eventuelt behov for justering af bevillingsreglerne. Forvaltningen vil rapportere herpå i en kommende anlægsoversigt.
Byfornyelsesområdet
Der søges ingen midler på Byfornyelsesområdet. Saldo for mer-/mindreforbrug på Gårdhaver udgør efter tredje anlægsoversigt 2,6 mio. kr., Bygningsfornyelser 1,1 mio. kr., og Områdefornyelser 1,6 mio. kr., jf., bilag 6.
Genopretningsrammen
Forvaltningen indstiller, at der overføres 1,1 mio. kr. fra Genopretningsrammen til et anlægsprojekt, jf. bilag 7. Det gøres med henblik på, at projektet opnår bevillingsmæssig dækning for de forventede merudgifter. Saldoen for mer-/mindreforbrug på Genopretningsrammen udgør efter tredje anlægsoversigt 46,0 mio. kr., jf. bilag 7.
Forsinkelser på projekter
Bilag 8 viser status på forsinkede projekter. Udvalget har 316 aktive højrisikoprojekter, defineret ved en byggetid på minimum 36 måneder eller et budget over 20 mio. kr., hvoraf 192 projekter er forsinkede.
Politisk handlerum
Udvalget kan:
- Vælge ikke at godkende de foreslåede ændringer i anlægsbudgettet, i stedet kan det indstilles at anlægsbudget fastholdes. Anlægsbudgettet vil i det tilfælde ikke stemme overens med forvaltningens forventninger til eksekvering i 2026-2037.
- Vælge ikke at udmønte midler fra O/U-modellen og Genopretningsrammen. Det vil imidlertid betyde, at projekterne ikke kan gennemføres indenfor projekternes bevillingsmæssige rammer, hvilket kan resultere i, at der skal findes besparelser indenfor projektets eksisterende bevilling eller indstille projektet til annullering.
Økonomi
De økonomiske konsekvenser af indstillingen er beskrevet i løsningsafsnittet.
Videre proces
Forvaltningens anlægsoversigt vil indgå i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt. Den behandles af Økonomiudvalget den 27. oktober 2026 og af Borgerrepræsentationen den 5. november 2026, jf. Cirkulære for budgetopfølgning 2026.
Søren Wille
/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal