B-sag: Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2026
Udvalget skal tage stilling til tekniske ændringer i udvalgets budgetforslag 2026, for at disse kan indgå i budget 2026. De foreslåede ændringer vedrører en omorganisering af områdeforvaltningerne og en sammenlægning af den tværgående supports budget, der skal muliggøre større fleksibilitet i anvendelse af midler på tværs af støtteområder.
Indstilling
Børne- og Ungdomsforvaltningen (BUF) indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget (BUU),
- at udvalget godkender forslag til tekniske ændringer til udvalgets budgetforslag for 2026 med henblik på videre behandling i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i forbindelse med budgetvedtagelsen.
Problemstilling
Siden udvalgets 1. og 2. behandling af budget 2026 er der opstået behov for at foretage tekniske ændringer inden for udvalgets økonomiske ramme. Disse ændringer fremgår af bilag 1. Ændringerne skal godkendes, før de kan indarbejdes i det endelige budget for 2026.
De tekniske ændringsforslag skal behandles af udvalget nu, så de kan indgå i den samlede indstilling vedrørende tekniske ændringsforslag for alle forvaltninger, der forelægges ØU 23. september og BR 2. oktober i forbindelse med budgetvedtagelsen.
Løsning
For at sikre, at budgettet for 2026 er retvisende, indarbejdes tekniske ændringsforslag i budgetforslaget. I modsætning til de løbende bevillingsmæssige ændringer i 2025, vedrører denne sag det kommende budgetår 2026.
Der er to hovedårsager til ændringerne:
Ny områdestruktur
I forbindelse med omlægningen fra fem til fire geografiske områder er der behov for at justere budgetmodellerne for områdernes ledelse. Det omfatter områdechefer, tværfaglige chefer og sekretariatsfunktioner. Justeringerne sikrer en korrekt placering af udgifter og afspejler den nye ledelsesstruktur.
Ny supportmodel
BUU besluttede den 18. juni 2025 en ny model for organisering af områdernes tværfaglige support (psykologer, tale‑hørekonsulenter, støttepædagoger, skole- og pædagogiske konsulenter mv.). Modellen indebærer bl.a., at der skal være større fleksibilitet i anvendelsen af ressourcer på tværs af støttefunktioner.
På nuværende tidspunkt ligger budgetterne til supporten fordelt på flere forskellige bevillingsområder, hvilket hindrer den fleksible prioritering på tværs af supporten. Med den tekniske ændring samles hele budgettet til den tværfaglige support nu under bevillingsområdet sundhed. Ændringen har ingen betydning for de forskellige faggruppers ansættelsesforhold.
De samlede tekniske ændringsforslag fordelt på bevillingsområder fremgår af tabel 1 herunder.
Tabel 1. Tekniske ændringsforslag fordelt på bevillingsområder (2026-PL)
Politisk handlerum
BUU kan vælge ikke at godkende forslaget til tekniske ændringer til budget 2026. I givet fald vil der ikke kunne opnås den ønskede fleksibilitet ift. den tværgående support, ligesom omorganiseringen af områdeforvaltningerne vil blive vanskeligere at implementere.
Økonomi
Intet yderligere.
Videre proces
De tekniske ændringsforslag vil indgå i den samlede indstilling vedrørende tekniske ændringsforslag for alle forvaltninger, der forelægges ØU 23. september og BR 2. oktober i forbindelse med budgetvedtagelsen.
Tobias Børner Stax Sti Andreas Garde