Budget 2013: 2. Behandling af Budgetforslag 2013 og budgetoverslagårene 2014-2016

Økonomiudvalget anbefaler over for Borgerrepræsentationen,

1.       at forslaget til budget 2013 og budgetoverslag for 2014-2016 lægges til grund for Borgerrepræsentationens budgetforhandling (se bilag 2, ”Budgetforslag 2013”),

2.       at korrektioner og bemærkninger til budget 2013, som er beskrevet i bilag 1, tiltrædes,

3.       at fristen for underændringsforslag til budgetforslag 2013 fastsættes til 26. september 2012 kl. 12.00, samt at Økonomiudvalget er undtaget for fristen,

4.       at de vedlagte tværgående effektiviseringsforslag indgår i budgetforhandlingerne (se bilag 5),

5.       at det tages til efterretning, at potentialet fra moderniseringsaftalen mellem regeringen og KL i 2013 er 3,9 mio. kr. i service og 0,5 vedr. overførsler mv. (jf. bilag 1), samt

6.       at potentialet fra moderniseringsaftalen mellem regeringen og KL indgår i budgetforhandlingerne.

Økonomiudvalget gav i forbindelse med juni-indstillingen Økonomiforvaltningen bemyndigelse til at afklare tekniske udeståender og til at rette budgetforslaget til i overensstemmelse hermed (ØU d. 12. juni 2012). Dette gøres med denne indstilling, og alle ændringer er beskrevet i bilag 1.

Samtidig orienteres Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen med indstillingen om kommunens samlede økonomiske situation i 2013 og de økonomiske rammer for budgetaftalen for 2013.

Siden indstillingen i juni om udvalgenes økonomiske rammer har KL indgået en aftale med regeringen om kommunernes økonomiske rammer i 2013. Økonomi- og Indenrigsministeriet har på den baggrund udmeldt det statsgaranterede indkomstskatteniveau og kommunernes indtægter fra tilskuds- og udligningssystemet, herunder kommunernes indtægter som følge af lovgivningsmæssige ændringer på det kommunale område (DUT). Herudover er der kommet en endelig afklaring af pris- og lønfremskrivningsprocenterne. Det er hermed muligt at opgøre

·        kommunens indtægter i 2013 under forudsætning af, at kommunen vælger statsgaranti

·        kommunens udgifter i 2013 mht. til de foreløbige politiske beslutninger, som rækker ind i 2013

I budgetforslag 2013 er der indeholdt udgifter for i alt 37,9 mia. kr. Fordelingen mellem udvalg og styringsområde fremgår af tabellen nedenfor:

Tabel. Udvalgenes budgetrammer i budgetforslag 2013

Der er indarbejdet en række ændringer til budget 2013, som er nærmere beskrevet i bilag 1. Af de mest væsentlige ændringer skal nævnes følgende:

• Udvalgenes budgetter er reguleret sfa. af nye skøn for pris- og lønudviklingen
• Udgifterne på dagpenge- og kontanthjælpsområdet er nedjusteret med 150 mio. kr. til i alt 5.458 mio. kr.
• Pulje til håndtering af en eventuel stigning ledighed for forsikrede ledige på 60 mio. kr.
• Movias budget er nedjusteret med 22,4 mio. kr. i 2013, heraf er en pulje på 4 mio. kr. reserveret til eventuelle merudgifter vedr. kollektiv trafik. Kommunen modtager samtidig en tilbagebetaling på 39,3 mio. kr. vedr. Movia i 2013
• Udbetaling Danmark (UDK) – der er indarbejdet en pulje til udgifter uden for administrationsbidraget på 5,3 mio. kr.
• Udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsnet er medjusteret med 87,8 mio. kr. 
• En DUT-pulje på 0,9 mio. kr. i service, -19,8 mio. kr. under overførsler mv., fordelingen af DUT-sager på udvalg fremgår af bilag 3.
• Indtægterne til særlig dyre enkeltsager er nedjusteret med i alt 34,7 mio. kr. inklusiv DUT-sagen på området.
• Barselsfonden - Barselsfondens budget i 2013 og frem er nedjusteret med i alt 21,5 mio. kr. Nedjusteringens modsvares af et tilsvarende rammeløft af forvaltningernes servicerammer.

Servicemåltal og pulje med udisponerede serviceudgifter

KL har opgjort kommunens servicemåltal til 23.175 mio. kr. i 2013, og budgetforslaget for 2013 indeholder også serviceudgifter på 23.175 mio. kr.

Til udmøntning i budgetforhandlingerne er der en pulje på 177,1 mio. kr. Dette er en stigning på 77,1 mio. kr. i forhold til juni, jf. tabellen nedenfor. Stigningen skyldes at kommunen modtager et løft i servicemåltal fra kommuneaftalen vedr. dagtilbud og sundhed. Heraf skal der fratrækkes 10,3 mio. kr., på grund af udgifter der skyldes Lov om digital post.

Tabel. Udisponeret serviceudgiftspulje

For en mere detaljeret beskrivelse af ændringerne i kommunens budget siden juniindstillingen henvises til bilag 1.

Servicebufferpulje

I budgetforslag 2013 er der indarbejdet en servicebuffer pulje svarende til kommunens resterende servicemåltal på 72,4 mio. kr.

Såfremt der effektiviseres for 138,6 mio. kr. på service vil kommunen i 2013 have en servicebufferpulje på i alt 211,0. Med reservering af denne pulje er det muligt at overføre eventuelle mindreforbrug fra 2012 til 2013. I 2012 var servicebufferpuljen på 280,3 mio. kr.

Pulje med udisponerede anlægsmidler

I de samlede bruttoanlægsudgifter på 5.161 mio. kr. er der indregnet en pulje i 2013 med udisponerede anlægsmidler under ØU på 532,4 mio. kr., der kan prioriteres under budgetforhandlingerne.

Hvis der i budgettet for 2013 indarbejdes finansiering fra effektiviseringer for 139,4 mio. kr. vil den udisponerede anlægspulje blive 671,8 mio. kr. Såfremt København modtager midler fra den sociale særtilskudspulje, vil puljen med udisponerede anlægsmidler blive løftet tilsvarende.

Anlægsloft

I kommuneaftalen mellem regeringen og KL er der fastsat et samlet anlægsloft for kommunerne under et i 2013 på 15,5 mia. kr. KL har ikke udmeldt Københavns anlægsloft, men det er forventningen, at der vil være behov for yderligere periodisering og prioritering af kommunens anlægsbudget i forbindelse med budgetforhandlingerne for 2013. Økonomiudvalget vil på budgetseminaret blive præsenteret for forslag til håndtering af prioriteringen.

Ændrede skøn for pris- og lønudvikling

Efter indgåelsen af økonomiaftalen med regeringen offentliggjorde KL nye skøn for pris- og lønudviklingen, og udvalgenes budgetter er blevet reguleret som følge af de ændrede skøn. Samtlige lønstigninger er fordelt på udvalgene efter andel af lønsum.

Kasseopbygning i budget 2013

Som følge af lavere indtægter fra ejendomsskatter i 2012 på 586,6 mio. kr. og efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2011 på 237,1 mio. kr., er der behov for at reetablere kommunekassen i budget 2013 med i alt 823,9 mio. kr. For at genopbygge kommunens likviditet som følge af disse to elementer, er der i budgetforslaget indarbejdet en kasseopbygning på 1/3 af beløbet årligt i perioden 2013-15. Såfremt der bliver en mindreudgift i 2012 i overførelsessagen, forudsættes den brugt til kasseopbygning hvilket vil sikre en hurtigere tilpasning af kasseopbygning.

Særligt dyre enkeltsager

Kommunens samlede indtægtskrav vedr. særligt dyre enkeltsager fastsættes i 2013 til 173,7 mio. kr. I Budgetforslag 2013 ligger 152,6 mio. kr., hvortil der skal lægges 55,8 mio. kr. i 2013 på baggrund af DUT-sag vedr. reduktion af refusionsgrænser på børneområdet, hvilket giver et samlet indtægtskrav for kommunen på 208,4 mio. kr.

Samlet set forventer forvaltningerne at kunne hjemtage 173,7 mio. kr., hvilket giver en finansieringsmanko på 34,7 mio. kr. i 2013, som finansieres af råderummet.

Barselsfonden

På baggrund af regnskabstal fra 2011 nedjusteres barselsfondens budget fra 171,5 mio. kr. til 150 mio. kr. i 2013 og frem. Nedjustering vil frigøre 21,5 mio. kr., som er indarbejdet i udvalgenes budgetforslag som udisponerede puljer.

Herudover blev barselsfondens budget nedjusteret i juniindstillingen med 20, 6 mio. kr. Denne nedjustering finansierede øgede udgifter til blandt andet forsikring og arbejdsskadepuljen. Som følge heraf blev udvalgenes rammer løftet med 7,3 mio. kr. i juniindstillingen.

Kommunal medfinansiering af sundhedsvæsnet

På baggrund af økonomiaftalen er Københavns Kommunes budget til aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsnet i 2013 blevet nedjusteret med 87,8 i overensstemmelse med KL’s skøn for aktiviteten i kommunen baseret på seneste regnskabstal og fremskrevet til den aftalte aktivitet.

Ændret skøn for efterspørgselsstyrede overførsler

Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen har siden juniindstillingen nedjusteret skønnet for de efterspørgselsstyrede overførsler i 2013 og frem med samlet 150 mio. kr. Det nye skøn skyldes ny ledighedsprognose fra Økonomi- og Indenrigsministeriets økonomiske redegørelse (maj).

Økonomi- og Indenrigsministeriet udsender ultimo august ny Økonomisk Redegørelse, som indeholder en opdateret skøn for ledighedsudviklingen i 2013. Økonomiforvaltningen og Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen vurderer umiddelbart herefter, hvorvidt det giver anledning til at revurdere udgiftskønnet for de efterspørgselsstyrede overførsler i København.

En række større lovændringerne vedtaget i Folketinget vil betyde merudgifter til aktivering under Beskæftigelses- og Integrationsudvalget. Dette drejer sig blandt andet om afskaffelse af prisloft på 6-ugers selvvalgt uddannelse, afskaffelse af starthjælp samt en række andre love. Der er afsat en pulje på 57,6 mio. kr. under Økonomiudvalget til håndtering af lovændringen. Puljen vil blive udmøntet i forbindelse med budgetforhandlingerne.

Pulje til håndtering af evt. negativ efterregulering

Der er vedtaget en ny model for kommunernes beskæftigelsestilskud, som finansierer forsørgelsesudgifterne til forsikrede ledige og personer i løntilskud.

På grund af den store usikkerhed om konsekvenserne af den nye model, samt et forventet underskud i 2012, er der afsat en pulje under Økonomiudvalget til finansiering af en stigning i ledigheden for forsikrede på 0,5 pct. –point i København alene. Puljen udgør 60 mio. kr. årligt, og svarer til de merudgifter, kommunen vil have udover den endelige efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2013, hvis ledigheden for forsikrede bliver 8,5 pct. i 2013.

Effektiviseringsstrategi

Økonomiudvalget godkendte i juniindstillingen, at der blev arbejdet videre med tværgående effektiviseringsforslag til budgetforslaget. I bilag 5 fremgår tværgående effektiviseringsforslag med et potentiale på i alt 24,1 mio. kr. i 2013. Heraf 22,8 mio. kr. i service. De forvaltningsspecifikke effektiviseringsforslag indeholder et potentiale på i alt 107,3 mio. kr. Sammen med stigende profiler på 132,5 mio. kr. fra tidligere effektiviseringer, er der potentiale for effektiviseringer på i alt 263,9 mio. kr.

Hertil kommer effektiviseringer udenfor effektiviseringsstrategien på i alt 3,6 mio. kr., fremsat af Beredskabskommissionen, Københavns Borgerservice og Socialforvaltningen. Sidstnævnte som en del af Kvalitetsmodellen. Forslagene fra KBS, KS og Brand blev vedtaget i ØU i forbindelse med juniindstillingen.

De i bilag 5, 6 og 7 vedlagte effektiviseringsforslag erstatter de forslag, der blev fremlagt for Økonomiudvalget i juniindstillingen. Det anbefales, at Økonomiudvalget tager forslagene til efterretning, og at de herefter indgår i budgetforhandlingerne.

Moderniseringsaftalen mellem KL og regeringen

I Moderniseringsaftalen mellem KL og regeringen fremgår det, at landets kommuner vil kunne frigøre 357,6 mio. kr. til service som følge af de initiativer, der indgår i Moderniseringsaftalen. Københavns Kommunes andel er 35,8 mio. kr., og i samarbejde med de øvrige berørte forvaltninger har Økonomiforvaltningen vurderet, at det vil være muligt at realisere i alt 4,4 mio. kr. i 2013 som reelle effektiviseringer. For nærmere herom henvises til bilag 1.

Puljer under Økonomiudvalget

Der er indarbejdet en række puljer under Økonomiudvalget, af de vigtigste puljer skal nævnes:

• Udisponeret servicepulje på 177,1 mio. kr.
• Udisponeret anlægspulje i 2013 på 532,4 mio. kr.
• Pulje til uforudsete udgifter på henholdsvis 98,9 mio.kr. på service, hvoraf 10 mio. kr. vedrører demografiudgifter (husleje mv.). 
• Pulje på 27,0 mio. kr. til uforudsete udgifter på anlæg.
• Pulje vedr. øgede aktiveringsudgifter som følge af ny lovgivning på 57,6 mio. kr.
• Pulje vedr. korrektion af Særligt dyre Enkeltsager på 10,9 mio. kr. – ekslusiv DUT-sagen på området.
• To DUT-puljer på hhv. 0,9 mio. kr. i service og -19,2 mio. kr. på overførsler mv.

Puljer, der er indarbejdet under Økonomiudvalget, er nærmere beskrevet i bilag 1.

Reviderede bevillingsregler

Københavns Kommunes princip for forholdsmæssig beregning af deponeringsbeløb i forbindelse med tredjemandslejemål justeres med budget 2013 med henblik på håndtering af uhensigtsmæssigheder i tilfælde, hvor kommunen ønsker at indgå tredjemandslejemål for en bygning, der ligger på en stor grund, hvor kun meget lidt af grunden reelt er bebygget. De præcise ændringer af bevillingsreglerne fremgår i bilag 8.

Social særtilskudspulje

I forbindelse med ændringerne af udligningssystemet, som blev vedtaget i foråret 2012, blev der oprettet en ny pulje til at imødekomme af de sociale problemer, der er store i bestemte områder i landet, typisk i de større byer.

Puljen, der er på 400 mio. kr., kan søges af kommuner, som i visse dele af kommunen har en overrepræsentation af borgere med sociale problemer, herunder borgere uden bolig, med psykisk sygdom, problemer med misbrug mv., lav indkomst, høj arbejdsløshed, mange på førtidspension e.l. og/eller kriminalitetsproblemer. Der kan gives midler fra puljen i et flerårigt perspektiv. København har søgt puljen om 200 mio. kr. årligt

Der følger ikke servicemåltal med midler fra den sociale særtilskudspulje, så eventuelle indtægter fra særtilskudspuljen vil løfte puljen med udisponerede anlægsmidler. Hvorvidt Københavns Kommune modtager tilskud fra puljen, samt størrelsen af et evt. tilskud meddeles senest 31. august.

Fristen for underændringsforslag er den 26. september 2012 kl. 12.00. Økonomiudvalget er dog undtaget fra fristen. Københavns Kommunes budget vedtages den 4. oktober 2012.

Økonomiforvaltningen står til rådighed for alle Borgerrepræsentationens medlemmer, såfremt der er spørgsmål til kommunens budget, produkterne til budgettet, processen for vedtagelsen af budgettet mv. Medlemmerne kan henvende sig herom til Økonomiforvaltningens direktion.



Claus Juhl                                /Bjarne Winge

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1.      at forslaget til budget 2013 og budgetoverslag for 2014-2016 lægges til grund for Borgerrepræsentationens budgetforhandling (se bilag 2: ”Budgetforslag 2013”),

2.      at budgetforslaget henvises til Økonomiudvalget i tidsrummet mellem Borgerrepræsentationens 1. og 2. Behandling,

3.      at korrektioner og bemærkninger til budget 2013, som er beskrevet i bilag 1, tiltrædes,

4.      at fristen for ændringsforslag til budget 2013 fastsættes til den 17. september 2012 kl. 12.00 og frist for underændringsforslag til budgetforslag 2013 fastsættes til 26. september 2012 kl. 12.00, samt at Økonomiudvalget er undtaget for begge frister,

5.      at de vedlagte tværgående effektiviseringsforslag indgår i budgetforhandlingerne (se bilag 5),

6.      at det tages til efterretning, at potentialet fra moderniseringsaftalen mellem regeringen og KL i 2013 er 3,9 mio. kr. i service og 0,5 vedr. overførsler mv. (jf. bilag 1),

7.      at potentialet fra moderniseringsaftalen mellem regeringen og KL indgår i budgetforhandlingerne.

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 22. august 2012

Indstillingen blev anbefalet.

Ninna Thomsen (F) afgav følgende protokolbemærkning: ”Socialistisk Folkeparti anerkender behovet for kasseopbygning og økonomisk konsolidering. Socialistisk Folkeparti ønsker imidlertid ikke på nuværende tidspunkt at tage endeligt stilling til anvendelsen af et endnu ukendt mindreforbrug for regnskab 2012.

Det Radikale Venstre og Enhedslisten tilsluttede sig protokolbemærkningen.

Ninna Thomsen (F) afgav følgende protokolbemærkning: ”Socialistisk Folkeparti tager til efterretning, at de tværgående effektiviseringsforslag på i alt 65 mio. kr. overstiger måltallet på 50 mio. kr. Såfremt der i de tværgående effektiviseringer indgår besparelser på det administrative område bør de indgå i opgørelsen af de samlede administrative effektiviseringer frem mod 2015.

Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 3. september 2012

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.

Ved forhandlingernes afslutning blev budgetforslaget således oversendt til 2. behandling.

Budgetforslaget blev mellem 1. og 2. behandling henvist til Økonomiudvalget.

Økonomiudvalgets beslutning den 25. september 2012

Indstillingen blev anbefalet.