Anden anlægsoversigt 2025

Se alle bilag

Det samlede bruttoanlægsbudget i 2025 er efter anden anlægsoversigt 2025 4.107 mio. kr., hvilket er 33 mio. kr. lavere end måltallet efter første anlægsoversigt 2025. Måltallet for 2025 foreslås tilpasset hertil, hvorefter måltallet er 266 mio. kr. højere end bruttoanlægsrammen i 2025 på 3.841 mio. kr.

Med Indkaldelsescirkulæret for budget 2026 blev der fastsat et foreløbigt måltal for bruttoanlæg i 2026 på 3.977 mio. kr. Det samlede bruttoanlægsbudget i 2026 er pt. 4.164 mio. kr.

I forlængelse af aftalen om kommunernes økonomi i 2026 vil der i august, forud for budgetforhandlingerne, blive taget stilling til Københavns Kommunes anlægsstyring i 2026. Den endelige styringssag for 2026 vil blive behandlet i fjerde kvartal 2025, når resultatet af den fælleskommunale budgetkoordinering kendes.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende over-/underskudsmodellen i Teknik- og Miljøforvaltningen og Byggeri København, jf. bilag 3, godkendes,
at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2025-2036, jf. bilag 4, godkendes,
at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende udmøntningen af pl-puljen fra budget 2023 og budget 2024 godkendes, og at der frigives anlægsbevillinger vedrørende udmøntningen af pl-puljen på i alt 20,0 mio. kr. til projekter under Teknik- og Miljøudvalget, jf. bilag 5,
at der frigives anlægsbevillinger på i alt 23,9 mio. kr. til projekter under Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget, jf. bilag 6.

Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,

5. at det samlede anlægsmåltal i 2025 fastsættes til 4.107 mio. kr., jf. tabel 1.

Problemstilling

De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1.1. Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til, at de tildelte måltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de to årlige prognoser op på periodiseringen af budgetterne og det forventede forbrug på det skattefinansierede bruttoanlæg.

Københavns Kommunes anlægsramme i 2025 er 3.841 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden. For at understøtte eksekveringen blev måltallet i 2025, som udgangspunkt fastsat til 4.204 mio. kr., jf. Økonomiudvalget (ØU) den 5. november 2024. Ved første anlægsoversigt 2025 blev anlægsmåltallet i 2025 nedjusteret til 4.140 mio. kr.

Med Indkaldelsescirkulæret for budget 2026 er der fastsat et foreløbigt anlægsmåltal for 2026 på 3.977 mio. kr. inkl. idrætsmilliarden og udvidelse af botilbudskapaciteten på det sociale område. Efter reperiodiseringerne ved første anlægsoversigt 2025 var bruttoanlægsbudgettet i 2026 4.231 mio. kr. Forvaltningerne har frem mod anden anlægsoversigt indarbejdet korrektioner vedrørende udmøntningen af nye initiativer fra Overførselssagen 2024-2025 samt gennemgået deres forventninger til eksekveringen i 2026 og frem, hvorefter bruttoanlægsbudgettet i 2026 er 4.164 mio. kr.

Løsning

Siden første anlægsoversigt 2025 er der indarbejdet korrektioner, som følge af blandt andet Overførselssagen 2024-2025, tekniske overførsler af mer-/mindreforbrug fra 2024 til 2025 samt sagen om bevillingsmæssige ændringer, som behandles af Borgerrepræsentationen på mødet den 26. juni 2025.

Forvaltningerne har opdateret den forventede eksekvering. Anlægsbudgettet for forvaltningerne under et er efter anden anlægsoversigt 2025 på 4.079 mio. kr. Dertil er der budget til centrale puljer på 28 mio. kr. Det samlede budget på 4.107 mio. kr., er 33 mio. kr. lavere end måltallet i første anlægsoversigt 2025.

For at understøtte, at Københavns Kommune overholder sin anlægsramme og bidrager til en samlet overholdelse af kommunernes ramme for 2025 indstilles det, at anlægsmåltallet nedjusteres til 4.107 mio. kr., som følge af forvaltningernes nedjusterede forventninger til eksekveringen, jf. tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Udvalgenes måltal og budget i 2025, 2025 PL

Udvalg	Måltal i 1. anlægsoversigt	Ændringer i BR-sager*	Ændringer, som besluttes med 2. anlægsoversigt 2025	Korrigeret måltal i 2. anlægs- oversigt 2025*	Budget i 2. anlægs- oversigt 2025*
	(1)	(2)	(3)	(4)	(5)
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget	12	3	-2	13	13
Børne- og Ungdomsudvalget	233	1	-11	223	223
Kultur- og Fritidsudvalget	86	-1	0	85	85
Socialudvalget	66	8	-19	55	55
Sundheds- og Omsorgsudvalget	48	3	0	51	51
Teknik- og Miljøudvalget	1.007	20	0	1.027	1.027
Økonomiudvalget	2.543	83	0	2.625	2.625
I alt	3.995	116	-32	4.079	4.079
Central anlægspulje**	145	-116	-1	28	28
I alt	4.140	0	-33	4.107	4.107

* Afvigelser skyldes differencer

** Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 28 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter.

Det korrigerede anlægsmåltal på 4.107 mio. kr. medfører, at den centrale overbooking på bruttoanlægsområdet, ekskl. idrætsmilliarden og udvidelse af botilbudskapaciteten på det sociale område, nedjusteres fra 8,2 pct. i første anlægsoversigt 2025 til 7,3 pct. i anden anlægsoversigt. Økonomiforvaltningen følger udviklingen i budget og forbrug tæt for at understøtte, at den samlede eksekvering svarer til anlægsrammen.

Bruttoanlægsudgifter i 2026

Anlægsudgifterne i 2026 fremgår af tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner, som følge af Overførselssagen 2024-2025 og øvrige sager besluttet af Borgerrepræsentationen til og med den 22. maj 2025 samt korrektioner mellem udvalgene, der forventes besluttet af Borgerrepræsentationen på mødet den 26. juni 2025 i sagen om bevillingsmæssige ændringer.

Tabel 2. Udvalgenes budget i 2026, 2026 PL

Udvalg	Budget i 1. anlægsoversigt	Ændringer i BR-sager*	Ændringer, som besluttes med 2. anlægsoversigt 2025	Budget i 2. anlægs- oversigt 2025*
	(1)	(2)	(3)	(4)
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget	3	3	1	8
Børne- og Ungdomsudvalget	417	-35	-109	273
Kultur- og Fritidsudvalget	79	10	4	93
Socialudvalget	101	1	-38	64
Sundheds- og Omsorgsudvalget	75	0	-18	57
Teknik- og Miljøudvalget	978	15	60	1.053
Økonomiudvalget	2.434	220	-181	2.473
I alt	4.087	214	-281	4.020
Central anlægspulje**	144	0	0	144
I alt	4.231	214	-281	4.164

* Difference skyldes afrundinger

** Den centrale anlægspulje indeholder budget på 65 mio. kr. til investeringspuljen, 50 mio. kr. til Overførselssagen 2025-2026 og 29 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter.

Økonomiforvaltningen har jf. Indkaldelsescirkulæret for 2026 været i dialog med forvaltningerne om deres forventede eksekvering i 2026. Forvaltningerne har reperiodiseret midler fra 2026 til senere år. De samlede ændringer afspejler, at budgettet er øget med i alt 214 mio. kr. som følge af blandt andet nye initiativer fra Overførselssagen 2024-2025 og anlægstilskud til Metroselskabet, som er placeret under Økonomiudvalget, mens der omvendt er sket en nedjustering af den forventede eksekvering på 281 mio. kr., hvorved det samlede bruttoanlægsbudget i 2026 er nedjusteret med 67 mio. kr. siden første anlægsoversigt 2025.

Det nuværende budget på 4.164 mio. kr. er over det vejledende anlægsmåltal på 3.977 mio. kr., som blev fastsat i Indkaldelsescirkulæret for budget 2026. Der tages foreløbigt stilling til Københavns Kommunes anlægsstyring og anlægsmåltal i 2026 i august, når den samlede kommunale anlægsramme for 2026 er fastsat i økonomiaftalen for 2026. I 4. kvartal 2025 forelægges den endelige styringssag for bruttoanlæg i 2026, når resultatet af den fælleskommunale budgetkoordinering er kendt.

Samlede anlægsbudgetter

Københavns Kommune har i perioden 2025-2036 et samlet bruttoanlægsbudget på 24,4 mia. kr. Forøgelsen af det samlede bruttoanlægsbudget siden første anlægsoversigt 2025 skyldes primært udmøntningen af Overførselssagen 2024-2025 og anlægstilskuddet til Metroselskabet.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2025-2036

Mio. kr.	2025-pl	2026-pl					2025-/ 2026-pl
Mio. kr.	2025*	2026	2027	2028	2029	2030-2036	I alt
1. anlægsoversigt (marts 2025)	4.070	4.231	2.683	1.702	1.947	8.135	22.768
2. anlægsoversigt (juni 2025)	4.107	4.164	2.961	1.880	2.224	9.073	24.409
Ændringer	37	-67	278	178	277	938	1.641

* Stigningen i bruttoanlægsbudgettet i 2025 fra første til anden anlægsoversigt 2025 skyldes, at flere forvaltningers tekniske overførsler ikke var indlæst i budgettet forud for første anlægsoversigt 2025. Ved første anlægsoversigt 2025 var der således en forskel mellem budget og måltal i 2025.

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg.

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2025-2036

	2025-pl	2026-pl					2025-/ 2026-pl
Mio. kr.	2025	2026	2027	2028	2029	2030-2036	I alt
BIU	13	8	1	0	0	0	21
BUU	223	273	217	69	251	262	1.296
KFU	85	93	51	35	35	188	486
SUD	55	64	41	32	2	49	243
SOU	51	57	80	81	35	77	382
TMU	1.027	1.053	760	426	574	4.168	8.009
ØU	2.625	2.473	1.717	1.143	974	4.142	13.075
Central pulje	28	144	94	93	352	187	898
I alt	4.107	4.164	2.961	1.880	2.224	9.073	24.409

Udmøntninger fra over-/underskudsmodeller

Teknik- og Miljøforvaltningen, Byggeri København og Børne- og Ungdomsforvaltningen har alle over-/underskudsmodeller. Status herfor fremgår af bilag 2.1, bilag 2.2 og bilag 2.3.

I forbindelse med anlægsoversigten udmøntes der i alt 11,6 mio. kr. fra over-/underskudsmodellerne, som følge af øgede udgifter for projekterne. Udmøntningerne fra over-/underskudsmodellerne fremgår af bilag 3.

Styr på eksekveringen

I bilag 1.1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunens anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.

Bilag 1.1 viser, at 45 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 221 ud af 487 projekter. Ved den seneste status var 42 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste anlægsprojekter, samt nye forsinkede projekter.