Aflæggelse af anlægsregnskaber indenfor Økonomiudvalget
Indstilling
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,
- at vedlagte anlægsregnskaber, jf. bilag 1, bilag 2 og bilag 3, godkendes.
Problemstilling
Økonomiforvaltningen aflægger løbende anlægsregnskaber på afsluttede anlægsprojekter. Med nærværende indstilling regnskabsaflægges 17 anlægsprojekter med en samlet nettobevilling på 149,6 mio. kr. og med et samlet netto mindreforbrug på i alt 0,3 mio. kr.
Følgende 4 anlægsprojekter har en væsentlig afvigelse på over 5 pct. eller 1,0 mio. kr. Afvigelserne og regnskabsforklaringerne fremgår af løsningsafsnittet og bilagsmaterialet.
- Samlokaliseringscase II
- Tilgængelighedspuljen
- Rådhuset, Dampkonvertering
- Forundersøgelse af muligheder for at udvikle Sundby Idrætspark
Det bemærkes at, afvigelserne vedr. anlægsprojekterne ’Samlokaliseringscase II (fremrykning)’ og ’Rådhuset Dampkonvertering’ er håndteret henholdsvis ved at midlerne er afleveret ved sag om bevillingsmæssige ændringer og via Ny styringsmodel. Af tabel 1 i løsningsafsnittet fremgår disse derfor ikke med afvigelse men med en stjernemarkering.
Løsning
Med Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens godkendelse af anlægsregnskaberne, afsluttes 17 af Økonomiudvalgets anlægsprojekter. Anlægsregnskaberne fremgår af indstillingens tre bilag.
Af nedenstående tabel 1 fremgår en oversigt over de anlægsprojekter, der regnskabsaflægges med nærværende indstilling.
Tabel 1: Projekter til regnskabsaflæggelse (netto, 1.000 kr., løbende priser)
|
Koncernenhed |
Projekt |
Rådigheds- beløb |
Forbrug |
Afvigelse |
Afvigelse i procent |
|
Københavns Ejendomme |
Energicenter Voldparken; Udskiftning af tag |
38.266 |
38.266 |
0 |
0,0% |
|
Bellahøj svømmehal; Genopretning af Udendørsbassiner |
12.333 |
12.333 |
0 |
0,0% |
|
|
Sct. Joseph; Renovering af betondæk |
9.466 |
9.466 |
0 |
0,0% |
|
|
Borgervænget 9A og B; Genopretning af klimaskærm |
12.957 |
12.957 |
0 |
0,0% |
|
|
Rymarksvej 3; VVS-opgaver |
4.834 |
4.834 |
0 |
0,0% |
|
|
Hans Bogbinders Alle 3; Genopretning af bassin, vandbehandling og ventilation |
7.306 |
7.306 |
0 |
0,0% |
|
|
Kødbyen; Generel betonrenovering til Kødbyen, Staldgade; Udbedring og sanering tunneller |
20.713 |
20.713 |
0 |
0,0% |
|
|
Samlokaliseringscase II (fremrykning)* |
7.591 |
7.591 |
0 |
0,0% |
|
|
Tilgængelighedspuljen |
4.401 |
4.162 |
239 |
5,4% |
|
|
Energirigtig drift |
6.777 |
6.777 |
0 |
0,0% |
|
|
Rådhuset, Dampkonvertering* |
12.615 |
12.615 |
0 |
0,0% |
|
|
Kloakering af kolonihaver - kloakering af ca. 10 foreninger i OPP |
8.238 |
8.246 |
-9 |
-0,1% |
|
|
Københavns Ejendomme i alt |
145.497 |
145.266 |
230 |
0,2% |
|
|
Koncern IT |
BC06 Øgede gevinster vedudvidelse af voice-/chatfunktionerne |
2.588 |
2.588 |
0 |
0,0% |
|
Aut. administrative funktioner BIF |
2.672 |
2.672 |
0 |
0,0% |
|
|
Koncern IT i alt |
2.672 |
2.672 |
0 |
0,0% |
|
|
Rådhuset |
Forundersøgelse af muligheder for at udvikle Sundby Idrætspark |
2.322 |
2.148 |
174 |
7,5% |
|
Udvikling af Valby Idrætspark |
2.361 |
2.416 |
-54 |
-2,3% |
|
|
El busser 2A Tilskud (indtægter) |
-3.281 |
-3.280 |
-1 |
0,0% |
|
|
Rådhuset i alt |
1.402 |
1.284 |
119 |
8,5% |
|
|
Økonomi- forvaltningen |
Økonomiforvaltningen i alt |
149.571 |
149.222 |
349 |
0,2% |
* ’Samlokaliseringscase II (fremrykning)’ er afsluttet med et mindreforbrug på 6,1 mio. kr., som her fremgår uden afvigelse, da midlerne allerede er afleveret ved sag om bevillingsmæssige ændringer. ’Rådhuset, Dampkonvertering’, er afsluttet med et merforbrug på 2,1 mio. kr., som er blevet dækket af bevillingen ”Ny Styringsmodel” (Budgetaftale 2018 ØK3 Ny styringsmodel for vedligehold af kommunens bygninger), hvorfor der i oversigten ikke fremgår en afvigelse.
De mange anlægsregnskaber uden afvigelse under Københavns Ejendomme skyldes, at de er finansieret indenfor ’Ny Styringsmodel for Vedligehold af Kommunens Ejendomme’. Styringsmodellen bevirker, at der ikke er givet særskilte anlægsbevillinger til hvert vedligeholdelsesprojekt, men i stedet en samlet pulje til udgifterne, som er stjernemarkeret. Der aflægges anlægsregnskaber for de enkelte projekters afholdte udgifter, og der vil derfor ikke være afvigelser på denne type anlægsprojekter.
Af de 17 anlægsregnskaber havde nedenstående projekter væsentlige afvigelser.
- Mindreforbrug på 6,1 mio. kr. på projektet ”Samlokaliseringscase II”. Mindreforbruget skyldes, at projektet blev annulleret pga. Ottiliahus pt. benyttes til indkvartering af fordrevne ukrainere på ubestemt tid. Mindreforbruget er lagt i kassen ved BR-møde d. 20.06.2024, Punkt 7 ”Annullering af den udestående del af Samlokaliseringscase II”.
- Mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på projektet ”Tilgængelighedspuljen”. Mindreforbruget skyldes dels at projektet var inaktivt og at KEJD fik ny bevilling til tilgængelighed i forbindelse med Budgetaftale 2024. Mindreforbruget er lagt i kassen ved Overførselssagen 2024-2025 (BR 30.04.2025)
- Merforbrug på 2,1 mio. kr. på projektet ”Rådhuset, Dampkonvertering” før tilførsel af yderligere budget. Merforbruget skyldes, at ombygning internt i bygningerne var mere omstændelig end først antaget, samt at der skulle tages særlige hensyn til driften i Hovedbrandstationen samt Specialtjenesten. De yderligere udgifter er blevet dækket af bevillingen ”Ny Styringsmodel” (Budgetaftale 2018 ØK3 Ny styringsmodel for vedligehold af kommunens bygninger).
- Et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. på projekt ”Forundersøgelse af muligheder for at udvikle Sundby Idrætspark”. Mindreforbruget skyldes projektet blev billigere end forventet og midlerne er tilgået kassen.
Økonomi
Mer- og mindreforbrug forbundet med anlægsprojekterne er håndteret forud for aflæggelsen af anlægsregnskaberne og indstillingen har derfor i sig selv ingen økonomiske konsekvenser.
Videre proces
Borgerrepræsentationen forelægges løbende nye anlægsregnskaber.