Tredje sag om bevillingsmæssige ændringer

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender,

1. at de bevillingsmæssige ændringer jf. løsningsafsnit og bilag 2 indarbejdes i budgettet via Økonomiforvaltningens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
2. at indtægtsbudget på 29,2 mio. kr. i 2025 vedrørende producentansvarsgebyr for emballage godkendes.

Problemstilling

Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer inden for og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter, som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen i henhold til bevillingsreglerne. Med denne sag indstiller Teknik- og Miljøforvaltningen at gennemføre 46 bevillingsmæssige ændringer i alt.

Løsning

En oversigt over konsekvensen af bevillingsændringerne fordelt på styringsområder fremgår af tabel 1 under økonomiafsnittet, mens de største budgetændringer indenfor hvert styringsområde forklares nedenfor. Alle bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 2 og korrektioner med mange underliggende bevægelser er nærmere specificeret i bilag 3. I bilag 4 beskrives budgetændringerne på affaldsområdet.

Bevillingsændringer vedrørende Service
De bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet Service indebærer at budgettet reduceres med 82,3 mio.kr. i 2025 og 3,1 mio. kr.  i 2026 og øges med 0,2 mio. kr. fra 2027 og frem. Budgetændringerne fremgår af bilag 2, og de væsentligste ændringer er nærmere beskrevet nedenfor:

Opskrivning af indtægtsbudgettet på betalingsparkering på 76,0 mio. kr.

Takstændringerne på parkering, der er vedtaget i Budget 2025 har ikke medført de forventede adfærdsændringer hos parkanterne, som var antaget i budgetteringen i budget 2025. Indtægtsbudgettet opskrives derfor med 76 mio. kr. i 2025. Budgettet for 2026 blev tilpasset i forbindelse med augustindstillingen til budget 2026 (BR 28. august 2025). Det højere indtægtsniveau har ikke finansiel betydning for Københavns Kommune, da kommunen vil blive modregnet for et tilsvarende højere beløb til staten, som er reserveret i kassen. Opskrivningen af indtægtsbudgettet frigør dog servicemåltal under Økonomiforvaltningen svarende til merindtægten.

Investeringsmidler på 5,8 mio. kr. leveres retur til kommunekassen

I Budget 2023 (BR 6. oktober 2022) (B, C, D, I, O, V, Ø og Å) blev investeringscasen ’Udskiftning af gadebelysningsarmaturer og trafiksignalhoveder til LED vedtaget. Projektet omfatter udskiftning og genopretning af gadebelysningsarmaturer. Implementeringen er blevet billigere end forudsat i budgettet, og der forventes mindreudgifter på 5,8 mio. kr. i 2025, hvorfor de overskydende investeringsmidler leveres retur til kommunekassen.

Midlertidige bevillinger leveres retur til kommunekassen

I overførselssagen 24/25 blev overført mindreforbrug fra 2024 på følgende to midlertidige bevillinger. Mindreforbrug på 0,3 mio. kr. fra bevillingen til Borgerinddragelse Bydelsscenarie 2, (TM240 Lokalt klimatopmøde i Københavns bydele, budget 2023). Mindreforbrug på 0,7 mio. kr. vedr. Solcellehandlingsplan (TM129, budget 2023). Mindreforbruget skyldes, at der ikke har været afløb for puljen. De ledige midler tilgår kommunekassen.

Forsinket indtægt vedrørende eksternt finansierede projekter
En række eksternt finansierede projekter er forsinkede og indtægten fra de eksterne tilskudsgivere forventes først modtaget i 2026 i stedet for 2025. Reperiodiseringen af ni eksternt finansierede projekter fra 2025 til 2026 beløber sig til 2,5 mio. kr. samlet.

Indtægtsbudget til administrationsbidraget
Som følge af godkendelsen af takstkataloget for 2026 (TMU 1. august 2025) korrigeres budgettet vedrørende administrationsbidraget. I affaldstaksten og taksten for jorddeponi skal indregnes et bidrag fra det takstfinansierede område til det skattefinansierede område for at finansiere den administrative understøttelse af affaldsområdet og jorddeponi Bidraget stiger fra 15,6 mio. kr. til 18,6 mio. kr. i 2025. Som følge heraf tilgår 2,3 mio. kr. i 2025 til Teknik- og Miljøforvaltningens serviceramme. De resterende 1,6 mio. kr. i 2025 tilgår kommunekassen.

Bevillingsændringer vedrørende Anlæg
Der foretages fire bevillingsmæssige ændringer på anlægsrammen, som blandt andet udmønter budget til konkrete projekter, retter fejl i udmøntningen til projekter eller flytter mellem bevillinger under anlægsrammen. Korrektionerne fremgår af løbenumrene 3, 4, 5 og 6 i bilag 2 og 3.

Bevillingsændringer vedrørende Overførsler

De bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet Overførsler omhandler budgetændringer på affaldsområdet. Budgettet tilpasses jf. styringsprincipperne til de forventede forbrug således at budgettet afspejler de forventede udgifter og indtægter i 2025. Med sagen vedtages indtægtsbudget til opkrævning af producentansvarsgebyret i 2025, tilpasning af budget som følge af færre tilmeldte erhvervsaffaldsordningen end forsat, restbudget vedr. RAP24 leveres retur til kassen og en række øvrige tekniske budgettilpasninger. Budgetændringen vedr. færre tilmeldte erhvervsaffaldsordningen medfører en stigning i taksten på ca. 19 kr. pr. gennemsnitlig husstand i perioden 2027-2030. Udvalget skal på samme møde behandle sag vedr. 14 dagstømning, som medfører en besparelse på taksten. Den samlede prognose for taksten og budgetændringerne er nærmere beskrevet i bilag 4.

Bevillingsændringer vedrørende Finansposter

De bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet Finansposter indebærer at udgiftsbudgettet samlet opjusteres med 6,1 mio.kr. i 2025. Bevillingsændringerne dækker over flere modsatrettede bevægelser. På området for øvrig forsyningsvirksomhed tilpasses udgifts- og indtægtsbudgetterne de faktiske renteudgifter, hvilket samlet øger udgiftsbudgettet med 3,4 mio. kr. Derudover øges udgiftsbudgettet til ydelsen på Realkreditlånet til byfornyelse, da et generelt stigende prisniveau opjusterer hovedstolen og dermed ydelsen på lånet, svarende til 2,7 mio. kr.

Politisk handlerum

Udvalget har mulighed for ikke at godkende de enkelte budgetkorrektioner. Budgetkorrektioner der ikke godkendes, vil udgå fra Økonomiforvaltningens samlede sag og dermed ikke blive indarbejdet i budgettet. Konsekvensen af det vil afhænge af typen af budgetkorrektion, der ikke godkendes.

Økonomi

Effekten af de bevillingsmæssige ændringer på Teknik- og Miljøudvalgets budgetrammer fremgår af tabel 1, hvor beløb vedrørende 2025 er i 2025 pl og beløb fra 2026 og frem er i 2026 pl.

Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser (beløb i 1.000 kr.)

Note: Positive tal øger budgettet, mens negative tal reducerer budgettet.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer er sendt til Økonomiforvaltningen den 25. september 2025 med forbehold for Teknik- og Miljøudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Den samlede sag behandles af Økonomiudvalget den 28. oktober 2025 og af Borgerrepræsentationen den 13. november 2025.

Søren Wille

/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal