Ordinære overførsler fra 2007 til 2008 og gældsafvikling på lån
Ordinære overførsler fra 2007 til 2008 og gældsafvikling på lån
Teknik- og Miljøudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 9. april 2008
Sager til beslutning
7. Ordinære overførsler fra 2007 til 2008 og gældsafvikling på lån
TMU 198/2008 J.nr. 2008-40894
Udvalget skal godkende forslag om overførsel af de ordinære
overførsler fra 2007 til 2008 og ekstraordinær gældsafvikling af udvalgets interne
lån til Økonomiudvalget.
INDSTILLING OG BESLUTNING
|
Teknik- og
Miljøforvaltningen indstiller, at Teknik- og Miljøudvalget godkender, 1.
at Teknik-
og Miljøforvaltningen i forbindelse med den ordinære overførselssag søger
overført driftsmidler fra 2007 til
2008 for 0,1 mio. kr. vedr. ordinær drift, 3,0 mio. kr. vedr. byfornyelse
ydelsesstøtte og -14,5 mio. kr. vedr. takstfinansieret drift. 2.
at Teknik-
og Miljøforvaltningen i forbindelse med den ordin
ære overførselssag søger
overført anlægsmidler fra 2007 til
2008 for 0,7 mio. kr. vedr. ordinær anlæg, -174,1 mio. kr. vedr. anlæg
byfornyelse og i alt -0,6 mio. kr. vedr. takstfinansieret anlæg. 3.
at Teknik- og Miljøforvaltningen søger
ekstraordinært gældsafvikling på KTK-lån for i alt 25,8 mio. kr. i 2007 |
PROBLEMSTILLING
Teknik- og Miljøforvaltningen
har i overensstemmelse med det udsendte regnskabscirkulære (ØU 452/2007) udarbejdet
regnskab for året 2007 med tilhørende forklaringer. I forlængelse heraf har
Teknik- og Miljøforvaltningen udarbejdet forslag om overførsler mellem 2007 og
2008, som ikke tidligere er overført til 2008.
I denne indstilling bedes
Teknik- og Miljøudvalget derfor tage stilling til forvaltningens forslag til
ordinære overførsler og godkende dem som udvalgets bidrag til Københavns
Kommunes samlede regnskab for 2007.
Herudover ønsker Teknik- og
Miljøforvaltningen, at udvalget godkender forslag til ekstraordinær
gældsafvikling af udvalgets interne lån til Økonomiudvalget.
Borgerrepræsentationen har den 13. december 2007 (BR
603/07) godkendt Teknik- og Miljøforudvalgets ønsker om tidlige overførsler.
Det drejer sig om overførsler af mindreforbrug, som forvaltningen allerede
forudså i oktober ved den sidste regnskabsprognose i 2007.
Efterfølgende har udvalget i forbindelse med
aflæggelse og godkendelse af regnskabet den 2. april 2008 (TMU 187/2008) søgt
om overførsel af midler, som var prioriteret af Borgerrepræsentationen, også
kaldet regnskabsoverførsler.
I denne ordinære overførselssag kan andet
mindreforbrug, der ikke er med i de tidlige overførsler eller
regnskabsoverførslerne, søges overført
til 2008. Overførslerne skal ses i sammenhæng med serviceudgiftsloftet for
2008. Forvaltningen har i nedenstående angivet anbefaling på hvilke midler, der
skal overføres.
Nedenstående tabel viser regnskabsresultatet,
regnskabs- og ordinære overførlser fra 2007 til 2008.
Regnsskabsresultat 2007
og overførsler fra 2007 til 2008 (mio. kr.)
|
|
Ordinær drift |
Byfornyelse, ydelsesstøtte |
Takst-finansieret drift |
Ordinær anlæg |
Byfornyelse, anlæg |
Takstfinansieret anlæg |
|
Afvigelse 2007 |
79,1 |
7,3 |
-14,5 |
75,0 |
-183,8 |
-0,6 |
|
Regnskabsoverførsler (BR-besluttede) |
9,0 |
2,5 |
0,0 |
74,2 |
-9,8 |
0,0 |
|
Tilbageførsler til kommunekassen |
44,1 |
1,8 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Ordinære overførsler |
0,1 |
3,0 |
-14,5 |
0,7 |
-174,1 |
-0,6 |
|
Rest |
25,8* |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
+ = mindreforbrug/merindtægter. - =
merforbrug/mindreindtægter
* til gældsafvikling
Ordinær drift
Det ordinære driftsregnskab for 2007 udviser et samlet
mindreforbrug på i alt 79,1 mio. kr. Heraf er 9,0 mio. kr. søgt
regnskabsoverført og 44,1 mio. kr. vil blive tilbageført kommunekassen.
Mindreforbruget kan primært henføres til uforbrugte
reserverede midler til dækning af eventuel underskud i KTK i 2007, en bevidst
tilbageholdenhed og udskydelse af projekter på tværs af forvaltningen baseret
på en risikovurdering af omfanget af udfordringer ved gennemførelse af
omorganiseringen af forvaltningen igennem 2007.
Derudover har der været merindtægter på parkeringsområdet og uforbrugte midler
på Parkeringspuljen samt periodeforskydninger i en række indtægter mellem 2007
og 2008 på vejområdet.
Merindtægter på parkeringsområdet og uforbrugte midler
på Parkeringspuljen vil efter aftale med Økonomiudvalget blive overført til
kommunekassen.
Af de resterende midler anbefales det at søge ordinært
overført 0,1 mio. kr., heraf indtægter for 13,6 mio. kr. og udgifter for 13,7
mio. kr. til videreførsel af en række allerede igangsatte projekter i
forvaltningen. Det drejer sig blandt andet om projekter vedrørende udskiftning
af filtre på krematorier, etablering af en ny database til håndtering af kort-
og geodata samt et integreret energisystem i Københavns Kommune.
Økonomiudvalget har besluttet (ØU 35/2008), at udvalgenes serviceudgifter
i regnskab 2008 ikke må overstige niveauet i vedtaget budget 2008. Eventuelle
overskridelser af måltallet for serviceudgifter i regnskab 2008 vil indebære,
såfremt kommunen under ét overskrider niveauet i vedtaget budget 2008, at
udvalgenes budgetter i 2009 reduceres med et beløb svarende til overskridelsen.
Forvaltningen har på den baggrund alene
søgt om overførsler til de mest nødvendige projekter og aktiviteter. Til
gengæld foreslår forvaltningen, at de resterende midler på i alt 25,8 mio. kr.
anvendes til ekstraordinær gældsafvikling på udvalgets interne lån, genereret
af KTK som led i effektiviseringsplanen. Gælden til Økonomiudvalget lyder
ultimo 2007 på i alt 35,9 mio. kr.
Den ekstraordinære gældsafvikling vil bidrage til at
overholde kommunens samlede serviceudgiftudfordring i 2008, og vil samtidig
bidrage til, at udvalgets samlede driftsramme fra 2009 og frem vil blive
styrket som følge af en ændret afdragsprofil.
Byfornyelse,
ydelsestøtte
Der er et mindreforbrug på 7,3 mio. kr. på
byfornyelse, ydelsesstøtte. Heraf er 2,5 mio. kr. søgt regnskabsoverført, 1,8
mio. kr. søgt tilbageført til
kommunekassen og 3,0 mio. kr. søges ordinært overført.
Takstfinansieret drift
Der er et merforbrug på 14,5 mio. kr. på takstfinansieret
drift. Beløbet søges ordinært overført.
Ordinær anlæg
På det ordinære anlægsområdet er der et mindreforbrug
på 75 mio. kr. Heraf er 74,2 mio. kr. søgt overført i forbindelse med
aflæggelse af regnskabet. Tilbageværende midler, svarende til 0,7 mio. kr, jf.
bilag 1 søges ordinært overført.
Byfornyelse, anlæg
På Byfornyelse, anlæg er der mindreindtægter på i alt
183,8 mio. kr., hvilket blandt andet skyldes ikke-bogførte refusioner fra
staten og ikke bogførte salg af råde-over ejendomme. Refusionerne hjemtages i
løbet af 2008. De ikke-bogførte salg af råde-over ejendomme skyldes, at salget
i en række tilfælde er forskudt over årskiftet.
Af de samlede mindreindtægter på i alt 183,8 mio. kr.
er -9,8 mio. kr søgt overført i
forbindelse med regnskabsoverførslerne. Det resterende beløb på -174,1 mio. kr.
søges ordinært overført.
Taksfinansieret anlæg
På takstfinansieret anlæg er der et merforbrug på 0,6
mio. kr. Beløbet søges ordinært overført.
-
VIDERE PROCES
Denne indstilling samt tilhørende
bilag vil indgå som Teknik- og Miljøudvalgets bidrag til Regnskab 2007.
Økonomiforvaltningen samler udvalgenes bidrag til kommunens samlede regnskab,
som forventes behandlet i Økonomiudvalget den 13. maj 2008 og i Borgerrepræsentationen
den 12. juni 2008.
Forvaltningen arbejder på
initiativer omkring overholdelse af de før beskrevne serviceudgifter i regnskab
2008. Forvaltningen vil fremlægge en ny indstilling til Teknik- og
Miljøudvalget af dette arbejde.
BILAG
Bilag 1. Ordinære overførsler
2007-2008
Pernille Andersen Martin Nordrup Andersen