Forelæggelse af anlægsregnskaber, maj 2018

Se alle bilag

I overensstemmelse med Københavns Kommunes Kasse- og Regnskabsregulativ skal Teknik- og Miljøudvalget tage regnskaber for 13 afsluttede anlægsprojekter til efterretning.

Indstilling

Teknik- og Miljøforvaltningen indstiller over for Teknik- og Miljøudvalget,

at 13 anlægsregnskaber, jf. bilag 2-14, tages til efterretning.

Problemstilling

Af Københavns Kommunes Kasse- og Regnskabsregulativ fremgår det, at regnskaber for anlægsprojekter efter afslutning skal forelægges fagudvalgene til efterretning. I overensstemmelse hermed forelægger Teknik- og Miljøforvaltningen anlægsregnskaber for 13 anlægsprojekter for Teknik- og Miljøudvalget. De bevillingsmæssige overførelser fra denne sag indarbejdes i sag om bevillingsmæssige ændringer, som fremlægges til beslutning i Borgerrepræsentationen 30. august 2018.

Løsning

Forvaltningen har udarbejdet anlægsregnskaber for 13 af Teknik- og Miljøforvaltningens anlægsprojekter. Bilag 2-14 indeholder de konkrete anlægsregnskaber og bilag 15 en kort forklaring af de væsentligste ord og begreber i regnskaberne.

Anlægsregnskaberne har en samlet nettobevilling på 341,0 mio. kr. (2018 p/l) og viser et samlet netto mindreforbrug på 29,4 mio. kr. (2018 p/l). Tabel 1 indeholder et samlet overblik over anlægsregnskaberne med angivelse af mindre- og merforbrug, afvigelsesforklaringer og en fordeling af mindre- og merforbrugene på hovedbevillinger og formål. Bilag 16 indeholder retningslinjerne for fordeling af mindre- og merforbrug på hovedbevillinger og formål.

Tabel 1. Overblik over anlægsregnskaber

Projekt (1.000 kr.) i 2018 p/l	Bevilling	Forbrug	*Afvigelse )**	Forklaring på afvigelse	Fordeling af mindre- og merforbrug
Artillerivej – trafiksanering her og på andre veje	104.818	105.679	-862	Merforbruget giver ikke anledning til bemærkninger, da afvigelsen er mindre end 5 %.	Overskuds-/ underskuds-modellen
Fisketorvet - etablering af bro og rampe	32.847	29.421	3.426	Mindreforbruget skyldes, at licitationsresultatet var lavere end forventet.	Overskuds-/ underskuds-modellen
Cykelpakke Cykelby for alle, Raffinaderivej – anlæg af 150 meter dobbeltrettet cykel- og gangsti	1.574	3.103	-1.529	Merforbruget skyldes, at der var større udgifter end forventet til projektering og anlæg, ledninger, tekniske anlæg i jord samt bortgravning af jord.	Overskuds-/ underskuds-modellen
Cykelpakke Cykelby for alle, Kampmannsgade – forbedring af trafikale forhold omkring Kampmannsgade	4.676	4.135	541	Mindreforbruget skyldes, at gravearbejdet var mindre end forventet, og en mild vinter har krævet færre vinterforanstaltninger.	Overskuds-/ underskuds-modellen
Byrum Christianshavns Torv - ændret indretning af torvet	6.273	5.999	274	Mindreforbruget giver ikke anledning til bemærkninger, da afvigelsen er mindre end 5 %.	Overskuds-/ underskuds-modellen
Midlertidig renovering af pier ved Svanemøllestrand - Reparation af pieren	660	154	506	Mindreforbruget skyldes, at dækkets tilstand viste sig at være så god, at det var tilstrækkeligt med en reparation.	Overskuds-/ underskuds-modellen
Genopretning - renovering af cykelstier og fortove	48.750	50.571	-1.821	Merforbruget giver ikke anledning til bemærkninger, da afvigelsen er mindre end 5 %.	Overskuds-/ underskuds-modellen (genopretning)
Genopretning 2016 - helhedsgenopretning af fire vejstrækninger	112.859	84.452	28.407	Mindreforbruget skyldes primært de lave oliepriser i 1. halvår 2016 og dermed generelt lavere tilbud på asfaltentrepriser. Arbejdet på Frederikssundsvej er sammentænkt med projektet ”Højklasset Busløsning”, så færre omkostninger til projektering og byggeplads. Derudover besparelser, da samme rådgiver på alle fire projekter.	Overskuds-/ underskuds-modellen (genopretning)
Genopretning og vedligehold af veje og broer - genopretning af vejbrønde og stikledninger i hele København	24.036	25.904	-1.868	Merforbruget skyldes, at forvaltningen ved projektets opstart omdisponerede 2 mio. kr. til projektet ”Genopretning af Valby Langgade, Frederikssundsvej, Roskildevej og Stubmøllevej”.	Overskuds-/ underskuds-modellen (genopretning)
P-deklaration – udformning af vedtægter til udmøntning af p-deklarationer	1.078	1.004	74	Mindreforbruget giver ikke anledning til bemærkninger, da afvigelsen er mindre end 5 %.	Overskuds-/ underskuds-modellen (parkering)
Brugervenlige affaldsordninger - lige muligheder for alle Afprøvning af standpladser	54	21	33	Mindreforbruget giver ikke anledning til bemærkninger, da afvigelsen er meget lille.	Affalds-området
Affaldssortering som positiv social norm - udvikling af kommunikationskoncepter	87	53	33	Mindreforbruget giver ikke anledning til bemærkninger, da afvigelsen er meget lille.	Affalds-området
Udendørs dansescene ved Havneparken – projektet blev annulleret	3.259	1.035	2.224	Mindreforbruget skyldes, at projektet blev annulleret.	Kommune-kassen
I alt	340.971	311.531	29.438

Note: *) angiver et merforbrug, og hvis intet tegn angiver det et mindreforbrug.

Forvaltningen vil i 3. og 4. kvartal 2018 forelægge yderligere anlægsregnskaber for Teknik- og Miljøudvalget. Anlægsregnskaber vil fremadrettet blive aflagt i det år, hvor regnskabet for projektet afsluttes. Der kan ske fravigelser fra denne regel, hvis projekter afsluttes sidst på året.

Økonomi

Fordeling af mindre- og merforbrug på hovedbevillinger og formål bliver som følger:

Overskuds-/underskudsmodel (OU-modellen): Der overføres 27,2 mio. kr. fra ordinære anlægsprojekter, heraf 24,7 mio. kr. fra genopretningsprojekter og 0,1 mio. kr. fra projekter vedrørende parkering.
Affaldsområdet: Der overføres 0,1 mio. kr. fra takstfinansierede anlægsprojekter.
Kommunekassen: Der overføres 2,2 mio. kr. fra annullerede projekter.

Videre proces

Alle bevillingsmæssige overførelser fra denne sag indarbejdes i sag om bevillingsmæssige ændringer, som forventes fremlagt til beslutning i Borgerrepræsentationen 30. august 2018.

Pernille Andersen

/Lone Byskov