Regnskab 2012

Se alle bilag

Indstilling og beslutning

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller,

at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender regnskab 2012 med tilhørende bilag (bilag 1-6), og
at Sundheds- og Omsorgudvalget godkender regnskab 2012 for det specialiserede socialområde, jf. bilag 7.

Problemstilling

Sundheds- og Omsorgsudvalget skal godkende regnskabet med tilhørende bilag. Regnskabet er udarbejdet af Sundheds- og Omsorgsforvaltningen på baggrund af regnskabs- og budgettal fra KØR samt tilbagemeldinger fra decentrale enheder.

I forbindelse med regnskabet skal Sundheds- og Omsorgsudvalget i overensstemmelse med aftalen mellem regeringen og KL orienteres om udviklingen på det sociale område (bilag 7).

Løsning

Regnskabsresultatet på den samlede driftsramme udviser et mindreforbrug på 57,4 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 1,3 procent i forhold til det korrigerede budget.

Herudover udviser regnskabet et mindreforbrug på overførsler på 2,0 mio. kr. samt et mindreforbrug på anlæg på 23,3 mio. kr. På finansposter udviser regnskabet en afvigelse på -679,2 mio. kr., hvilket primært omhandler tekniske overførsler mellem udvalg, og dermed ikke er et problem for Sundheds- og Omsorgsudvalgets budgetoverholdelse eller et problem for kommunens samlede økonomi.

Det endelige regnskab for 2012 for Sundheds- og Omsorgsudvalgets enkelte bevillinger fremgår af nedenstående tabel, hvor positive tal i afvigelseskolonnen er udtryk for mindreforbrug, mens negative tal er merforbrug.

Bevilling. Nettoudgifter i mio. kr.	Korrigeret budget 2012	Regnskab 2012	Afvigelse	Afv. i pct. ift. korr. budget og regnskab
*Service*	*4.293,8*	*4.236,4*	*57,4*	*1,3*
Bevilling Sundhed	286,9	277,2	9,7	3,4
Bevilling Pleje, Service og Boliger for ældre	329,0	310,7	18,3	5,6
Bevilling Demografireguleret	3.508,3	3.479,0	29,3	0,8
Bevilling Administration	169,6	169,5	0,2	0,1
*Overførsler mv.*	*1.692,8*	*1.690,8*	*2,0*	*0,1*
Bevilling Særligt dyre enkeltsager	-5,5	-5,1	-0,5	8,3
Bevilling Medfinansiering	1.698,3	1.695,9	2,4	0,1
Bevilling Anlæg	114,4	91,2	23,3	20,3
Finansposter	63,9	743,1	-679,2	-1.063,3
I alt	6.165,0	6.761,5	-596,5	-9,7

Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsudvalgets bevillinger og herunder særlige fokusområder:

Bevilling Sundhed:
Færdigbehandlede patienter
Regnskabet udviser et merforbrug på 1,7 mio. kr., hvilket skyldes, at der har været flere færdigbehandlede patienter på hospitalet end forventet. Dette har flere årsager dels har der været et ekstra pres på midlertidige døgnpladser, fordi Sundheds- og Omsorgsforvaltningen i forbindelse med Moderniseringsplanen har lukket plejehjemspladser ned, dels er borgerne dårligere end tidligere år, når de erklæres færdigbehandlede, hvorfor flere borgere end tidligere har brug for en midlertidig døgnplads efter udskrivning fra hospitalet. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen arbejder målrettet på at nedbringe antallet af færdigbehandlede patienter via en række indsatser. Forvaltningen vil som efterspurgt af Sundheds- og Omsorgsudvalget på et kommende udvalgsmøde komme med indstilling med vurdering af, hvorvidt der er behov for at etablere flere rehabiliteringspladser for derigennem at nedbringe antallet af færdigbehandlede patienter samt de økonomiske konsekvenser heraf.

Forebyggelsesområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 3,5 mio. kr., hvoraf 2,6 mio. kr. kan henføres til uforbrugte midler på eksterne projekter, som søges overført til budget 2013. Herudover har der været færre udgifter til løn, som følge af tilbageholdenhed i forbindelse med nyansættelser.

Sundhedsområdet, telemedicin og øvrig kronikerindsats
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 3,2 mio. kr., som primært relaterer sig til tidsforskydninger i forbindelse med udvikling af telemedicinske løsninger, og at implementering af øvrige tiltag på kronikerområdet har taget længere tid end forventet. Det kan oplyses, at der er tale om helt nye teknologiske løsninger, som udover de tekniske problemstillinger også stilller krav til et nyt samarbejde mellem kommunen, regionen og praktiserende læger.

Bevilling Pleje, Service og Boliger for ældre
Sosu-elev-området
Regnskabet viser et mindreforbrug på ialt 10,9 mio. kr., som primært kan henføres til mindreudgifter på 5 mio. kr. til sosu-elevløn, som følge af mindre optag og en styrket indsats for at minimere sygefravær. Herudover er der merindtægter på 4,1 mio. kr., der kan henføres til hjemtagelse af refusioner vedrørende tidligere år. Det kan yderligere oplyses, at kort inden regnskab 2012 blev lukket, modtog Grunduddannelse København (GRUK) refusioner fra Arbejdsmarkedets Uddannelsesbidrag (AUB), der ikke umiddelbart kunne afstemmes med elevlønningerne. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har en formodning om, at AUB har udbetalt for meget i refusion i 2012, hvorfor Sundheds- og Omsorgsforvaltningen i det opgjorte mindreforbrug har afsat skyldige omkostninger på ialt 25 mio. kr., idet dette beløb svarer til den forventede endelige afregning.

Handicapkørsel
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 3,7 mio. kr., som følge af mindre aktivitet end forudsat.

Ældreboliger (tomgangshusleje og ydelsesstøtte)
De faste udgifter til tomgangshusleje er faldende, og der er pt. kun 52 ledige ældreboliger, hvilket er det laveste i flere år. Der har dog været ekstraudgifter I forbindelse med flytninger og istandsættelser af ældreboliger i De Gamles By i forbindelse med omdannelse af demenspladser til somatiske plejehjemspladser. Dette har resulteret i et midlertidigt merforbrug på de samlede udgifter til tomgangshusleje, istandsættelse, flytteudgifter mv. på 4,2 mio. kr. I 2012. På området er der endvidere et mindreforbrug på ydelsesstøtte på 3,1 mio. kr. Mindreforbruget på ydelsesstøtteområdet kan relateres til en faldende afdragsprofil som følge af færre udgifter til realkreditlån i ældreboligerne. Samlet set er der dermed et merforbrug på på 1,1 mio. kr. vedr. ældreboliger.

Demografireguleret bevilling, Pleje, Service og Boliger for ældre
Plejehjemsområdet
Regnskabet udviser et merforbrug på 13,9 mio. kr., som blandt andet kan henføres til et lille merforbrug på en række konkrete plejehjem samt merudgifter til plejehjemmet Danske Handelsrejsende, som indtil 2011 har været indtægtsdækket virksomhed. Der arbejdes på at sælge bygningerne. Yderligere er der et merforbrug på aktivitetstilbud, som følge af manglende tilpasning til budget i forbindelse med nedgang i antal pladser.

Køb og salg af pladser
Regnskabet udviser et nettomindreforbrug på 6,4 mio. kr., som er sammensat af mindreudgifter til køb af pladser på 3,0 mio. kr. og merindtægter fra salg af pladser på 3,4 mio. kr. Faldet i antallet af købte pladser i andre kommuner i forhold til tidligere år skal sandsynligvis ses i sammenhæng med den store stigning i antallet af købte pladser i årene 2005 til 2009, hvor plejehjemslukninger i forbindelse med Moderniseringsplanen betød, at en del af beboere på de berørte plejehjem valgte at flytte til en plejehjemsplads i en anden kommune. Nu flytter færre plejehjemsbeboere til andre kommuner i forbindelse med nedlukninger af plejehjem og flytter i stedet med hele plejehjemmet til de nye og moderniserede plejehjem.
I forhold til årets tidligere prognoser er mindreforbruget på området faldet, hvilket understreger, at den præcise udgiftsudvikling er vanskelig af forudsige, idet aktivivitetsopgørelserne er afhængige af indberetninger fra andre kommuner. Forvaltningen arbejder på at forbedre prognoserne på området.

Hjemmeplejeområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 11,2 mio. kr., som blandt andet kan henføres til Sundheds- og Omsorgsforvaltningens paradigmeskift fra passiv hjælp til aktiv hjælp, hvor udgifterne til såvel kommunale leverandører som private leverandører af hjemmepleje er faldet på praktisk hjælp-området, som følge af at flere borgere er blevet selvhjulpne.

Indkøb- og tøjvaskordninger til hjemmeboende
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 8,0 mio. kr. på indkøbsordning og 4,8 mio. kr. på tøjvaskordning. Mindreforbruget på indkøb kan primært henføres til skærpede visitationskriterier samt en tilpasning til budget 2013, hvor der er vedtaget yderligere effektiviseringer. Herudover afspejler mindreforbruget en tilpasning til Sundheds- og Omsorgsforvaltningens paradigmeskift fra passiv borger til aktiv borger, idet nogle borgere, som tidligere modtog ydelserne indkøb og tøjvask, nu er selvhjulpne. For begge ordninger gælder endvidere, at der er sket et fald i borgergrundlaget.

Hjælpemiddelområdet
Regnskabet udviser et mindreforbrug på 10,3 mio. kr., som dels kan henføres til at udgifter til anskaffelse af høreapparater er faldet som følge af ny prisaftale, dels at der har været faldende udgifter til nyindkøb af hjælpemidler, idet indførelsen af det nye hjælpemiddelsystem Care, har gjort det lettere at genbruge hjælpemidler fra lager.

Bevilling Anlæg:
På anlægsbevillingen er der et mindreforbrug på 23,3 mio. kr., som primært kan henføres til tidsforskydninger i en række projekter, herunder blandt andet indretning af servicearealer på plejehjemmene Fælledgården og Dr. Ingrid, forsinkelse på it-systemerne vedrørende telemedicin og elevadministration samt KOS2.

Bevilling Overførsler m.v.
På bevillingen er der en mindreindtægt på 0,5 mio. kr. på særligt dyre enkeltsager og et mindreforbrug på 2,4 mio. kr. vedrørende betaling til regionen. I mindreforbruget er indregnet skyldige omkostninger på 38,7 mio. kr., hvilket svarer til den endelige forventede afregning for 2012 vedrørende betaling til regionen. Det kan yderligere oplyses, at regnskabsresultatet på medfinansiering af regionernes sundhedsudgifter er lavere end forventet ved årets start, idet budgettet er reguleret med -23,0 mio. kr. som følge af en lavere aktivitet i regionen.

Bevilling Finansposter:
På finansposter er der en afvigelse på -679,2 mio. kr., som primært kan henføres til, at administrationskonti vedrørende pensioner er overflyttet til Københavns Borgerservice i forlængelse af flytningen af pensionsområdet i 2011. Det drejer sig om en teknisk overflytning af konti internt i Købehavns Kommune, som ikke har likviditetsmæssig betydning for kommunen som helhed.

Økonomi

I forbindelse med godkendelse af regnskab 2012 ansøges om overførsel af uforbrugte midler til budget 2013. Det drejer sig om midler til eksternt finansierede projekter på 2,6 mio. kr., uforbrugte driftsmidler på 54,4 mio. kr., uforbrugte anlægsmidler på 9,6 mio. kr. samt uforbrugte midler på Landsbyggefonden på 50,6 mio. kr.

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har udarbejdet forslag til anvendelse af de uforbrugte driftsmidler, se særskilt indstilling herom.

Videre proces

Når fagudvalgenes regnskaber har været behandlet i de respektive fagudvalg, skal kommunens samlede regnskab behandles i Økonomiudvalget den 9. april 2013 og BR den 25. april 2013 med henblik på videresendelse til Deloitte, statsautoriseret revisionsselskab. Det skal bemærkes, at på grund af vanskeligheder med dataudtræk vil den obligatoriske oversigt vedrørende personaleforbrug i 2012 blive fremlagt på Sundheds- og Omsorgsudvalgsmøde den 3. april 2013.

Hanne Baastrup / Carsten Riis