3. sag om bevillingsmæssige ændringer 2022

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller til Sundheds- og Omsorgsudvalget,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, jf. bilag 1, indgår i den samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Når opgaver og ansvarsfordelinger, som følge af politiske eller administrative beslutninger, flyttes mellem forvaltninger i kommunen skal det tilhørende budget ligeledes flyttes/omplaceres, så der sikres overensstemmelse mellem budget og det tilhørende forbrug. Sundheds- og Omsorgsudvalgets servicebudget er opdelt på tre bevillinger - sundhed, ældre og administration. Bevillingsmæssige ændringer angår enten flytning mellem udvalgets bevillinger, mellem forvaltninger eller håndtering af eksternt finansierede projekter.

Omplacering af budgettet mellem bevillinger og udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, jf. kommunens bevillingsregler. Desuden skal der gives bevilling (både indtægts- og udgiftsbevilling), hvis kommunen modtager eksterne midler. Sagen indeholder desuden tekniske korrektioner og mindre tilpasninger af budgettet.

Budgetflytningerne sker i forbindelse med fremlæggelse af regnskabsprognosen.

Løsning

Sundheds- og Omsorgsudvalgets omplaceringer mellem udvalg i tilknytning til 3. regnskabsprognose medfører en samlet nedskrivning af servicebudgettet på i alt 35,7 mio. kr. i 2022. Fra 2023 omplaceres endvidere blandt andet midler vedrørende EGU-elever.

Budgetflytninger mellem udvalg i 2022:

• 33,7 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) som vedr. mindreforbrug på elevområdet.
• 1,9 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget vedr. telefonifællesordning
• 0,1 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget vedr. finansiering af implementeringen af fælles agil udviklingsmodel i Københavns Kommune.

Herudover opskrives forvaltningens indtægter samt udgifter som følge af at Sundheds- og Omsorgsudvalget indregner rådhusbidrag i diverse takster på ældreområdet. Indtægterne som følger af indregning af rådhusbidrag tilfalder Økonomiudvalget (kassen).

Slutteligt foretages to tilpasninger til finansposterne på netto 83 t. kr. i 2022 vedrørende reperiodisering af Landsbyggefonden samt mellemstatslig refusion

Ovenstående budgetflytninger er opsummeret i nedenstående tabel:

Tabel 1. Oversigt over budgetflytninger mellem udvalg (beløb i 1.000 kr.)

Slutteligt indstilles følgende interne budgetflytninger mellem bevillinger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område på i alt 4,7 mio. kr. Budgetflytningerne har til formål at sikre, at der er overensstemmelse mellem budget og forbrug på den enkelte bevilling, jf. Indenrigs- og Boligministeriets budget og regnskabssystem. De interne budgetflytninger vedrører:

• 3,2 mio. kr. som følge af udmøntning af DUT-midler vedr. akutfunktioner til MTO-området.
• 0,9 mio. kr. vedr. flytning af 2 årsværk til Center for Ældreliv og Innovation
• 0,6 mio. kr. vedr. flytning af træningstilbud til demente.

Herudover flyttes i 2023 og frem midler vedrørende udmøntning af LCP57 akutpladser til MTO samt som følge af afstemning af p/l-udmøntning.

De interne omplaceringer er opsummeret i tabel 2.

Tabel 2. Oversigt over interne omplaceringer (beløb i 1.000 kr.)

Økonomi

Jævnfør ovenfor.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er oversendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag for Økonomiudvalget, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget 22. november 2022 og af Borgerrepræsentationen 1. december 2022. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Sundheds- og Omsorgsudvalgets korrigerede budget.