Godkendelse af 2. sag om bevillingsmæssige ændringer 2023

Indstilling

Sundheds- og Omsorgsforvaltningen indstiller til Sundheds- og Omsorgsudvalget,

1. at Sundheds- og Omsorgsudvalget godkender, at bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område, jf. bilag 1 og 2, indgår i den samlede sag om bevillingsmæssige ændringer, som forelægges Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Når opgaver og ansvarsfordelinger, som følge af politiske eller administrative beslutninger, flyttes mellem forvaltninger i kommunen skal det tilhørende budget ligeledes flyttes/omplaceres, så der sikres overensstemmelse mellem budget og det tilhørende forbrug. Sundheds- og Omsorgsudvalgets servicebudget er opdelt på tre bevillinger - sundhed, ældre og administration. Bevillingsmæssige ændringer angår enten flytning mellem udvalgets bevillinger, mellem forvaltninger eller håndtering af eksternt finansierede projekter.

Omplacering af budgettet mellem bevillinger og udvalg skal godkendes af Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, jf. kommunens bevillingsregler. Desuden skal der gives bevilling (både indtægts- og udgiftsbevilling), hvis kommunen modtager eksterne midler. Sagen indeholder desuden tekniske korrektioner og mindre tilpasninger af budgettet.

Budgetflytningerne sker i forbindelse med fremlæggelse af regnskabsprognosen.

Løsning

Sundheds- og Omsorgsudvalgets omplaceringer mellem udvalg i tilknytning til 2. regnskabsprognose medfører en samlet nedskrivning af servicebudgettet på i alt 16,4 mio. kr. i 2023.

Budgetflytninger mellem Sundheds- og Omsorgsudvalget og andre udvalg vedrører:

• 15,0 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) som følge af mindreforbrug på det dimensionerede SOSU-elevområde.
• 1,4 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (kassen) som følge annullering af innovationscase vedr. kunstig intelligens.
• 0,1 mio kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Socialudvalget som følge af ny fordelingsnøgle vedr. tidl. afsatte DUT-midler til Vederlagsfri tandpleje til de svageste ældre
• 0,1 mio. kr. fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Økonomiudvalget (KS) vedr. Opus debitor som følge af finansiering meropgaver forbundet med onboarding af Gældsstyrelsens nye inddrivelsessystem.
• 0,1 mio. kr. fra Økonomiudvalget (kassen) til Sundheds- og Omsorgsudvalget vedr. tilpasning af budget vedr. læreplads-AUB.
• 0,05 mio. kr. fra Økonomiudvalget til Sundheds- og Omsorgsudvalget som følge af regulering af økonomimodel vedr. Københavns Kommunes webplatform.

Herudover nedskrives anlægsrammen i 2023 netto med 3,6 mio. kr. som følge af overførsel af planlægningsbevilling til Økonomiudvalget vedrørende opførelsen af et nyt neurorehabiliteringscenter.

Slutteligt nedskrives finansposterne med 17,9 mio. kr. som følge af en tilbagelevering til kassen af tidligere modtagne midler, som skulle dække deponeringsudgiften vedr. Center for Mental Sundheds nye lejemål. Den fundne løsning kræver dog ingen deponering, hvorfor midlerne tilbageleveres

Tabel 1. Oversigt over budgetflytninger mellem udvalg (beløb i 1.000 kr.)

Endvidere søges - jf. bilag 2 - godkendelse for tre eksternt finansierede projekter på i alt 0,3 mio. kr. vedrørende blandet andet Martin Nielsens Fond samt BYG-BRO-puljen. De eksterne projekter medfører, at der både skal gives indtægts- og udgiftsbevilling – dvs. at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen bemyndiger Sundheds- og Omsorgsforvaltningen til at modtage midlerne – og derefter afholde udgifter. (Af den grund fremstår det samme beløb med både plus og minus i tabel 2)

Tabel 2. Oversigt over eksternt finansierede projekter (beløb i 1.000 kr.)

Interne omplaceringer

Slutteligt indstilles følgende interne budgetflytninger mellem bevillinger på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område på i alt 0,3 mio. kr. Budgetflytningerne har til formål at sikre, at der er overensstemmelse mellem budget og forbrug på den enkelte bevilling, jf. Indenrigs- og Boligministeriets budget og regnskabssystem.

De interne budgetflytninger angår følgende og er sammenfattet i tabel 3, hvor det fremgår hvilke bevillinger omplaceringerne vedrører:

• 0,3 mio. kr. som følge af kvalitetsarbejde i ældreplejen.

Tabel 3. Oversigt over interne omplaceringer (beløb i 1.000 kr.

Økonomi

Jævnfør ovenfor.

Videre proces

De bevillingsmæssige ændringer på Sundheds- og Omsorgsudvalgets område er oversendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Sundheds- og Omsorgsudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag for Økonomiudvalget, hvor alle udvalgenes bevillingsmæssige ændringer fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget 23. august 2023 og af Borgerrepræsentationen 31. august 2023. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Sundheds- og Omsorgsudvalgets korrigerede budget.