Aflæggelse af anlægsregnskaber for Socialforvaltningens byggeprojekter fra tidligere år
Resumé
Socialudvalget skal godkende fire anlægsregnskaber. For to af anlægsregnskaberne skyldes det, at de overstiger 2 mio. kr. For de to øvrige skyldes det, at de ikke er aflagt i forbindelse med årsregnskabet det år, projekterne blev afsluttet.
Indstilling
Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler,
- at vedlagte anlægsregnskaber fra tidligere år, jf. bilag 1, godkendes.
- at der frigives en anlægsbevilling på 3,035 mio. kr., som er overført til Københavns Ejendomme vedr. projektet ”SOF 222 Ombygning af Grøndalsvænge”.
Problemstilling
Socialforvaltningen er forpligtet til at aflægge anlægsregnskaber for kommunale anlægsprojekter senest den 31. maj det andet år efter, at projektet er færdiggjort. Det fremgår af Københavns Kommunes fællesadministrative forretningsgang, at der skal aflægges særskilte anlægsregnskaber for anlægsprojekter på over 2,0 mio. kr., mens regnskaber for anlægsprojekter under 2,0 mio. kr. typisk vedlægges årsregnskabet.
Som del af anlægsregnskabet for ”SOF 222 Ombygning af Grøndalsvænge” indstilles det også, at der frigives en anlægsbevilling på 3,035 mio. kr. Borgerrepræsentationen har i 2022 godkendt ønsket om en overførsel, men ikke det konkrete beløb, hvorfor det nu præciseres.
Løsning
Forvaltningen aflægger med denne indstilling anlægsregnskaber for to anlægsprojekter over 2 mio. kr., der blev afsluttet i henholdsvis 2024 og 2021. Dertil aflægges der regnskab for to anlægsprojekter under 2 mio. kr., der ikke tidligere er blevet regnskabsaflagt.
Projektet der blev afsluttet i 2021, vedrører modernisering af Mændenes Hjem, hvor midlerne blev givet til klargøring af genhusning af Mændenes Hjem på Solterrasserne. Her havde Socialforvaltningen senest forbrug af anlægsmidler i 2021, og selve hovedprojektet vedr. moderniseringen blev afsluttet i 2022. I den efterfølgende periode har forvaltningen ikke været opmærksom på at aflægge særskilt regnskab for genhusningen ifm. modernisering af Mændenes Hjem.
Projektet der blev afsluttet i 2024, afviger fra retningslinjerne for aflæggelse af regnskaber med én måned, og betragtes dersom som aflagt rettidigt.
De fire anlægsprojekter fremgår af tabel 1 nedenfor.
Tabel 1
|
Projekt |
År anlægsprojektet blev afsluttet |
Anlægsbevilling (1.000 kr.) |
Rådighedsbudget (1.000 kr.) |
Forbrug (1.000 kr.) |
Afvigelse (1.000 kr.) |
Procent |
||
|
SOF 173 PB til Sluseholmen |
2024 |
569 |
569 |
207 |
362 |
63,60% |
||
|
SOF 222 Ombyg af Grøndalsvænge |
2024 |
4.069 |
4.069 |
3.436 |
633 |
15,6% |
||
|
SOF 239 Modernisering af Mændenes hjem |
2021 |
7.863 |
7.863 |
7.800 |
63 |
0,80% |
||
|
SOF 247 Modernisering af Jacob Mich. |
2023 |
60 |
60 |
60 |
0 |
0,00% |
||
|
I alt |
12.561 |
12.561 |
11.503 |
1.058 |
8,40% |
Med Socialudvalgets godkendelse af anlægsregnskaberne afsluttes fire anlægsprojekter. Som det fremgår af tabel 1, udgør det samlede rådighedsbudget for de fire projekter 12,6 mio. kr. Projekterne har samlet set et mindreforbrug på 1,1 mio. kr., svarende til 8,4 %. Mindreforbruget er uddybet i bilag 1 og kan tilskrives omkostningsændringer på projekterne.
Økonomi
Indstillingen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser. De fire anlægsregnskaber giver samlet et mindreforbrug på 1,1 mio. kr.
Videre proces
Hvis indstillingen godkendes af Socialudvalget, skal den forelægges Økonomiudvalget den 25. august og Borgerrepræsentationen den 17. september.
Katrine Ring
/ Anders Johannes Kristensen