Socialudvalgets aprilprognose 2011

Socialudvalget skal aflevere regnskabsprognose for 2011 pr. april til Økonomiforvaltningen.

Indstilling og beslutning

Socialforvaltningen indstiller,

at Socialudvalget godkender Socialforvaltningens bidrag til Københavns Kommunes aprilprognose 2011

Problemstilling

Socialudvalget skal godkende Socialforvaltningens regnskabsprognose 2011 pr. april.

Løsning

Socialforvaltningen forventer mindreforbrug på 1,4 mio. kr. i regnskab 2011, jf. tabel 1 (kolonne (F)). Forventningen om mindreforbrug på 1,4 mio. kr. er efter de korrektioner der fremgår af kolonne (E) i tabel 1 – dette er korrektioner som vil påvirke det endelige regnskab i Socialforvaltningen, men som endnu ikke indgår i budget 2011 på de enkelte bevillingsområder.

Korrektioner omhandler sager som endnu ikke er politisk behandlede af Borgerrepræsentationen før udarbejdelse af aprilprognosen for 2011, men som vil påvirke det forventede regnskab for 2011. Sager af relevans for Socialforvaltningen i forhold til forventet regnskab 2011 og som er medtaget i korrektionerne er:

Satspuljemidler til Ny Start i 4 udsatte boligområder (er behandlet på BR 14. april 2011)
Bevillingsmæssige ændringer pr. 16. juni (behandles på BR den 16. juni 2011)
Overførselssag vedr. regnskab 2010 – hvor der sker budgetoverførsler til Socialforvaltningens budget 2011 – men som endnu ikke er behandlet af Borgerrepræsentationen og som derfor ikke indgår i budget 2011 endnu (behandles af BR den 26. maj 2011)
Andre korrektioner – herunder forventede budgetkorrektioner som følge af demografiudvikling på hjemmepleje- og handicapområdet. Tidspunktet for budgetkorrektion for demografiregulering er endnu ikke kendt af Socialforvaltningen, men hvor forventningen til størrelsen af budgetkorrektionen er kendt.

Tabel 1. Forventet regnskab på Servicerammen (nettoudgifter, mio. kr.)

Bevilling	Vedtaget budget 2011 (A)	Korrigeret budget 2011 (B)	Forventet regnskab 2011 (C)	Forventet afvigelse 2011 i kr.* (D)	Forventede korrektioner i 2011 (E)**	Forventet afvigelse efter korrektioner* (F)
Rammebelagt drift	3.081,1	3.096,5	3.120,5	-24,0	30,6	6,6
Børnefamilier med særlige behov	1.312,2	1.316,4	1.329,5	-13,1	10,6	-2,5
Voksne med særlige behov	779,9	792,8	814,4	-21,6	14,7	-6,9
Stofafhængige	406,8	406,9	414,7	-7,8	11,6	3,8
Handicappede	197,5	209,7	216,4	-6,7	3,4	-3,3
Hjemmepleje	17,0	17,0	19,7	-2,7	0,1	-2,6
Tværgående opgaver og administration	367,5	353,7	325,8	27,9	-9,8	18,1
Efterspørgselsstyret service, drift	1.750,8	1.735,6	1.750,8	-15,2	10,0	-5,7
Handicappede	1.449,1	1.436,3	1.453,4	-17,1	8,9	-8,2
Hjemmepleje	301,7	299,3	297,4	1,9	1,1	3,0
Drift i alt	4.831,9	4.832,1	4.871,3	-39,2	40,6	1,4

* Mindreforbrug angives med plus, dvs. positivt fortegn. Merforbrug angives med negativt fortegn

** For beskrivelse af korrektioner se tekstafsnit over tabel 1 (punktform).

Socialforvaltningen forventer – før de nævnte korrektioner – et samlet merforbrug på 39,2 mio. kr. på drift, jf. tabel 1 (kolonne (D)) Efterfølgende korrektioner, som samlet set er positive for forvaltningen (se kolonne (E) i tabel 1) udgør i alt 40,6 mio. kr., så forventningen er et samlet mindreforbrug på 1,4 mio. kr.

Bevillingsområdernes forventede afvigelser 2011 (jf. tabel 1)

På bevillingsområde Børnefamilier med særlige behov forventes der efter korrektioner et merforbrug på 2,5 mio. kr. Merforbruget er en følge af, at der mangler afklaring af finansiering af Ressourcecenter Ydre Nørrebros aktiviteter i denne størrelsesorden i 2011. Den manglende finansiering af Ressourcecenter Ydre Nørrebro er på i alt 6,3 mio. kr. Heraf forventes de 3,8 mio. kr. dækket af mindreforbrug på sikrede institutioner, hvorefter der resterer 2,5 mio. kr. Den forventede håndtering af den resterende manglende finansiering på 2,5 mio. kr. beskrives i sagen om ”Budget i balance, april 2011”. Efter håndtering af problemstillingen forventes der balance på området i regnskab 2011.

På bevillingsområde Voksne med særlige behov forventes et merforbrug på 6,9 mio. kr. Dette merforbrug skyldes primært sundhedsudgifter på i alt 4,9 mio. kr.. Sundhedsudgifter er medfinansiering af psykiatrisk behandling, dvs. indlæggelser og ambulant behandling samt fuld finansiering af indlæggelser, når borgeren er meldt færdigbehandlet, hvor forvaltningen har modtaget en efterregulering for 2010 fra Regionen. Herudover forventes merforbrug på administration på 4,5 mio. kr., hvor den primære årsag er en konsekvens af handleplan for bedre sagsbehandling (Socialudvalget den 6. april 2011), hvor forslag om finansiering først forelægges Socialudvalget i forbindelse med aprilprognosen i sagen ”Budget i balance, april 2011”. Herudover forventes merforbrug på 3,1 mio. kr. til køb og salg af pladser vedrørende længerevarende og midlertidige botilbud samt køb af pladser til dagtilbud. Der forventes mindreforbrug på 5,1 mio. kr. til Tryghedsplanen samt psykiatriaftalen.

På bevillingsområde Stofafhængige forventes – efter korrektioner – et mindreforbrug på 3,8 mio. kr. De primære afvigelser på området er merindtægter fra salg af pladser på alkoholområdet på 4,5 mio. kr. samt mindreforbrug på misbrugspuljen på 2,0 mio. kr. og udgifter til husvilde. I modsat retning trækker et merforbrug på istandsættelse af almene lejeboliger, som Socialforvaltningen anviser.

På området for borgere med handicap forventes et samlet merforbrug på 11,5 mio. kr. Hovedforklaringerne er et merforbrug på 12,6 mio. kr. til bo- og dagtilbud til voksne med handicap primært som følge af køb af dagtilbudspladser samt 10,3 mio. kr. i forventet merforbrug på forebyggende foranstaltninger. Forventningen vedrørende de forebyggende foranstaltninger skyldes primært en forventning om merforbrug på 6,2 mio. kr. til vedligeholdelsestræning. Merforbruget til vedligeholdelsestræning skyldes, at disse udgifter tidligere har hørt under Servicelovens § 41 på budgetområdet for efterspørgselsstyrede overførsler, men nu hører under Servicelovens § 44 på budgetområdet for borgere med handicap.

Herudover forventes et mindreforbrug på 12,4 mio. kr. på døgntilbud til børn med handicap. Mindreforbruget skyldes, at der i 2010 har været afgang til voksenområdet af unge, som er blevet 18 år, ligesom der i løbet af 2011 vil være en afgang til voksenområdet. Der har i enkelte tilfælde været tale om unge handicappede med et massivt støttebehov, med deraf følgende højere enhedspriser, som ikke længere er omfattet af børnehandicapområdet. Vedrørende køb og salg af pladser skal det nævnes, at der forventes et merforbrug på 18,0 mio. kr. på bo- og dagtilbud til borgere med handicap samt et mindreforbrug på 12,4 mio. kr. på døgntilbud til børn med handicap – i alt en samlet forventning merforbrug på 5,6 mio. kr. på køb og salg af pladser.

Hertil kommer en række mindre mer- og mindreforbrug.

På hjemmeplejeområdet forventes der efter korrektioner et mindreforbrug på 0,4 mio. kr., jf. tabel 1. Det samlede mindreforbrug skyldes forventningen om et mindreforbrug på 6,1 mio. kr. på visitationen primært som følge af en forventning om, at der sker en større aktivitetsnedgang i antal visiterede timer som kan henføres til, at en del hjemmeplejemodtager over 65 år er overgået til Sundheds- og Omsorgsforvaltningens Hjemmepleje i 2010. Herudover forventes merforbrug på 4,2 mio. kr. i Udførerenheden primært som følge af en betydelig aktivitetsstigning i antallet af hjemmesygeplejetimer fra 2010 til 2011.

Hertil kommer en række mindre mer- og mindreforbrug.

På bevillingsområde Tværgående opgaver og administration forventes et mindreforbrug på 18,1 mio. kr. Det forventede mindreforbrug skyldes primært ikke-udmøntede midler – reserve til risikoområder. Midlerne skal anvendes på risikoområder, hvor der er risiko for budgetubalance i løbet af 2011.

Bilag 1 uddyber forklaringerne på de enkelte bevillingsområders afvigelser.

Særligt dyre enkeltsager

På særligt dyre enkeltsager forventes balance. Socialforvaltningen arbejder med opgørelse af refusion for 2010 og denne forventes færdiggjort medio maj 2011.

Tabel 2. Forventet regnskab pr. april 2011 på anlæg, efterspørgselsstyrede overførsler samt finansposter (nettoudgifter, mio. kr.)

Bevilling	Vedtaget budget 2011 (A)	Korrigeret budget 2011 (B)	Forventet regnskab 2011 (C)	Forventet afvigelse 2011 i kr.* (D)	Forventede korrektioner i 2011 (E)	Forventet afvigelse efter korrektioner* (F)
Anlæg, i alt	169,7	207,1	161,0	46,1	-46,1	0,0
Børnefamilier med særlige behov	0,0	1,2	-1,1	2,3	-2,3	0,0
Voksne med særlige behov	62,4	52,6	57,7	-5,1	5,1	0,0
Stofafhængige	32,4	77,5	9,4	68,1	-68,1	0,0
Handicappede	45,8	45,7	59,5	-13,8	13,8	0,0
Tværgående opgaver og administration	29,1	30,1	35,5	-5,4	5,4	0,0
Efterspørgselsstyrede overførsler	1.567,4	1.567,4	1.530,2	37,2	-2,3	34,9
Finansposter	1,1	30,6	41,9	-11,3	11,4	0,1

* Mindreforbrug angives med plus, dvs. positivt fortegn. Merforbrug angives med negativt fortegn

Efterspørgselsstyrede overførsler

På bevillingsområdet Efterspørgselsstyrede overførsler (det lovbundne område) forventes et samlet mindreforbrug på 34,9 mio. kr., jf. tabel 2.

Mindreforbruget skyldes primært fald i udbetalinger af enkeltydelser på 59,5 mio. kr. og merudgiftsydelser på 44,0 mio. kr., da retningslinjerne for sagsbehandlingen er skærpet væsentligt i indeværende år som følge af de verserende sager om berigtigelse af for meget hjemtaget statsrefusion i de foregående år. Herudover forventes mindreforbrug til sociale formål og udgifter til førtidspension på 5,9 mio. kr. som følge af et faldende antal modtagere af ydelserne. Ligeledes forventet mindreindtægt på 71,1 mio. kr. fra statsrefusion.

Socialforvaltningen vurderer, at der på området for efterspørgselsstyrede overførsler er en betydelig usikkerhed i prognosen. Dette skyldes, at flere sager omkring tilbagebetaling af statsrefusion endnu ikke er afsluttet. Således viste den seneste revision af området med statsrefusion – forelagt Socialudvalget d. 6. april 2011 – at det først er i løbet af 2010 at sagsbehandlingen på nogle områder er blevet rettet op. Samtidig har Socialforvaltningen kun tilbagebetalt refusion for 2008. Der afventer således en afklaring for 2009 og 2010.

Socialforvaltningen har iværksat en genopretning af sagsbehandlingen på områder med statsrefusion, som indebærer merudgifter på drift for 9,7 mio. kr. jf. Socialudvalgets godkendelse af sagen ”Handleplan for bedre sagsbehandling” d. 6. april 2011. Denne genopretning er indarbejdet i prognosen og finansieringen håndteres i den tilhørende omplacerings- og udmøntningssag.

Opfølgning på servicemåltal

Tabel 2. Opfølgning på servicemåltal (mio. kr.)

Gældende måltal pr. 31/3	Forventede korrektioner af måltal	Måltal efter korrektioner	Forventet forbrug	Afvigelse efter korrektioner
4.702,7	40,5	4.743,2	4.744,5	-1,3

Der er for alle forvaltninger i Københavns Kommune fastsat et serviceudgiftsloft for 2011. Serviceudgiftsloftet indebærer, at serviceudgifterne i 2011 ikke må overstige dette loft. Socialforvaltningens serviceloft er efter forventede korrektioner på 4.743,2 mio. kr., mens det forventede serviceforbrug er 4.744,5. Dette giver et forventet merforbrug i forhold til servicemåltallet på 1,3 mio. kr.

Der forventes, som beskrevet ovenfor, et mindreforbrug på den samlede drift. Når der alligevel opstår et merforbrug i forhold til servicemåltallet skyldes det, at der under bevillingsområde Voksne med særlige behov forventes et mindreforbrug på aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifter, som ikke indregnes i serviceudgifterne, og at dette mindreforbrug modsvares af merforbrug på områder, der indregnes i serviceudgifterne.

Socialforvaltningen forventer at kunne anvise en håndtering den forventede måltalsoverskridelse, således at måltallet ikke overskrides i regnskab 2011.

Kvartalsvis opfølgning på socialområdet

Ved Kommuneaftalen for 2010 blev der aftalt følgende i forhold til kvartalsvis opfølgning på socialområdet:

”Regeringen og KL er enige om, at kommunalbestyrelsen hvert kvartal skal modtage oversigter over den økonomiske udvikling på socialområdet med henblik på at sikre overholdelse af budgetterne. Oversigterne drøftes løbende i kommunalbestyrelsen. Budget- og regnskabssystemet tilpasses i overensstemmelse hermed. Kvartalsvise oversigter vil samtidig være et afsæt for en løbende drøftelse mellem regeringen og KL om udviklingen på det specialiserede socialområde med henblik på evt. at iværksætte yderligere initiativer.”

Socialforvaltningen skal på den baggrund levere kvartalsvis opfølgning til Økonomiforvaltningen som behandler og videreformidler disse til Indenrigs- og Socialministeriet – sammen med bidragene fra Sundheds- og Omsorgsforvaltningen, Kultur- og Fritidsforvaltningen og Børne- og Ungdomsforvaltningen.

De respektive fagudvalg skal godkende de indmeldte data som led i den almindelige prognoseproces. Den kvartalsvise opfølgning på socialområdet er vedhæftet som bilag 3 til aprilprognosen.

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Efter Socialudvalgets behandling af prognosen forelægges Økonomiudvalget en samlet prognose for hele kommunen den 24. maj 2011.

Socialudvalget præsenteres for en omplacerings- og udmøntningssag som følge af aprilprognosen d. 18. maj 2011.

BILAG

Socialforvaltningens forventede regnskab pr. april 2011
Mål i Socialforvaltningen pr. april 2011
Kvartalsvis opfølgning på det specialiserede socialområde, Socialforvaltningen pr. april 2011

Anette Laigaard

/Sven Bjerre

Beslutning

Kontorchef Katrine Bagge Thorball overværede punktets behandling.

Indstillingen blev godkendt.