Status på budgetnotater i proces til Overførselssagen 2025-2026
Resumé
Socialudvalget orienteres om status på budgetnotater til forhandlingerne om Overførselssagen 2025-2026 (OFS).
Indstilling
Socialforvaltningen indstiller,
- at Socialudvalget tager oversigt over budgetnotater i proces til OFS 2025-2026 (bilag 1) og budgetnotater på budgetnotatsitet til efterretning.
Problemstilling
Til Socialudvalgets budgetseminar den 25.-26. februar 2026 var en del af materialet en oversigt over foreløbige budgetnotater i proces til OFS 2025-2026. Med denne sag fremlægges en ny status.
OFS vedrører disponeringen af ubrugte midler fra det seneste regnskabsår. De ubrugte midler tilbageføres til kommunekassen og omprioriteres herefter med OFS. Midlerne skal som udgangspunkt anvendes inden årets udgang, hvorfor der typisk prioriteres 1-årige indsatser.
Der udarbejdes budgetnotater til OFS inden for kategorierne need to, rettidig omhu, politiske hensigtserklæringer og politisk bestilte budgetnotater. Kategorierne need to og rettidig omhu er administrative og indmeldes derfor af forvaltningen. Socialforvaltningen og Økonomiforvaltningen går i dialog om, hvilke budgetnotater der kan henføres til de administrative kategorier, samt det samlede økonomiske omfang.
De seneste fire år har forhandlingsrummet på service ligget mellem 150 og 250 mio. kr. Forhandlingsrummet er inklusiv midler til kategorierne need to og rettidig omhu. Til OFS sidste år var der således 85 mio. kr. til øvrige politiske prioriteringer. Forhandlingsrummet for OFS afhænger af det endelige regnskabsresultat, overførsel af mer- og mindreforbrug, efterregulering af demografi samt træk på investeringspuljen.
Forhandlingerne om OFS 2025-2026 finder sted den 8.–10. april 2026. Herefter behandles resultatet i Økonomiudvalget den 21. april 2026 og vedtages endeligt af Borgerrepræsentationen den 30. april 2026.
Løsning
Nedenfor følger en gennemgang af forvaltningens arbejde med budgetnotater i proces samt en gennemgang af proces for bestilling af budgetnotater til OFS 2025-2026. Socialudvalget modtager en opdateret oversigt over budgetnotater i proces til OFS 2025-2026 (bilag 1). Oversigten er udarbejdet som et pixikatalog og er opdelt efter kategori med en kort indholdsbeskrivelse af de enkelte budgetnotater.
Budgetnotater i proces
Socialforvaltningen er i gang med at udarbejde budgetnotater inden for følgende kategorier:
- Need to: Uforudsete sager forårsaget af lovgivning eller udefrakommende begivenheder eller lovbundet behov for etablering af den nødvendige kapacitet til tiden samt afsættelse af midler til strategiske grundkøb.
- Rettidig omhu: Kendetegnet ved, at udgiftsbehovet vil stige, hvis finansieringen udskydes, eller der er mulighed for ekstern medfinansiering, hvis kommunen afsætter finansiering.
- Politiske hensigtserklæringer: Budgetnotater henvist til OFS 2025-2026 fra tidligere forhandlinger.
- Politisk bestilte budgetnotater.
De færdiggjorte budgetnotater er gjort tilgængelige på Socialforvaltningens interne budgetnotatsite, som Socialudvalget modtog link til i fredagsmailen den 20. februar 2026 (bilag 2). Socialudvalget kan ligeledes orientere sig på Økonomiforvaltningens tværgående budgetnotatsite, som åbner den 13. marts. Herefter vil Socialforvaltningens interne budgetnotatsite ikke længere blive opdateret. Fra den 13. marts henvises der derfor til Økonomiforvaltningens budgetnotatsite, hvor Socialudvalget kan tilgå de endelige versioner af budgetnotater fra alle forvaltninger.
Der tages forbehold for endelig godkendelse af budgetnotaterne i kategorierne need to og rettidig omhu i dialogen med Økonomiforvaltningen. Herudover tages der forbehold for, at budgetnotaterne kan ændre sig, indtil de politiske forhandlinger er afsluttet. Der kan f.eks. ske ændringer i indhold og beløb, og der kan komme flere budgetnotater til, ligesom nogle muligvis vil udgå.
Bestilling af budgetnotater
Det er muligt at bestille budgetnotater helt frem til, at forhandlingerne om OFS 2025-2026 er afsluttet, men bestillinger skal gerne være forvaltningen i hænde senest den 15. marts – og meget gerne tidligere – for, at budgetnotater kan være klar forud for forhandlingerne.
For at forvaltningen bedst muligt kan betjene udvalget og afdække ønsker for bestillinger på budgetnotater, er der en række ting, der er gode at overveje, når bestillinger sendes til forvaltningen:
- Formålet med bestillingen – hvad vil I gerne opnå.
- Hvem vil I gerne hjælpe.
- Ønsker I flere scenarier.
- Hvor meget ønsker I i finansiering.
- Er der noget procesmæssigt, forvaltningen bør vide
- Jo mere baggrund og kontekst I giver, jo mere præcise kan forvaltningen være.
Budgetnotaterne bestilles ved at kontakte en direktør i Socialforvaltningen, Socialforvaltningens udvalgsteam på SOFDLudvalgsteamet@sof.kk.dk eller via medlemssekretæren.
Hvis flere partier bestiller budgetnotater, der omhandler samme tilbud eller indsats, vil der ikke blive udarbejdet særskilte budgetnotater på hvert enkelt tiltag. I stedet vil der blive udarbejdet et samlet budgetnotat med flere scenarier. Hverken bestillers navn eller parti vil fremgå af budgetnotaterne.
Økonomi
Indstillingen har ingen økonomiske konsekvenser.
Videre proces
Når budgetnotaterne er endelige, vil de blive lagt på Økonomiforvaltningens budgetnotatsite, hvor udvalget vil kunne tilgå dem, ligesom de politisk bestilte budgetnotater vil blive sendt særskilt til bestiller.
Forhandlingerne om OFS 2025-2026 løber fra den 8. april til den 10. april 2026. Efter forhandlingerne behandles forhandlingsresultatet i Økonomiudvalget d. 21. april 2026 og vedtages endeligt af Borgerrepræsentationen d. 30. april 2025.
Katrine Ring
/ Anders Johannes Kristensen