Socialforvaltningens årsregnskab 2016

I denne sag forelægges Socialudvalget Socialforvaltningens årsregnskab for 2016 til godkendelse.

Indstilling

Socialforvaltningen indstiller,

1. at Socialudvalget godkender Socialforvaltningens årsregnskab 2016.

Problemstilling

Socialudvalget skal godkende Socialforvaltningens årsregnskab 2016.

Løsning

Socialforvaltningens regnskab 2016 udviser tilnærmelsesvist balance på servicerammen med et mindreforbrug på 2,6 mio. kr., jf. tabel 1, svarende til en afvigelse på 0,05 pct.

Tabel 1 – Servicedrift, Regnskab 2016

*Mindreforbrug er angivet med positivt fortegn. Merforbrug er angivet med negativt fortegn. 

Regnskabet viser et merforbrug på 2,4 mio. kr. vedrørende efterspørgselsstyrede overførsler, et mindreforbrug på 5,4 mio. kr. vedrørende anlæg samt en forskydning i forhold til budgettet på finansposter, jf. tabel 2.

Tabel 2 – Overførsler mv. samt Anlæg, Regnskab 2016

*Mindreforbrug er angivet med positivt fortegn. Merforbrug er angivet med negativt fortegn. 

Uddybende regnskabsforklaringer for alle bevillingsområder under Socialudvalget fremgår af bilag 1.

Servicedriften

Bevillingen Børnefamilier med særlige behov udviser et samlet mindreforbrug på 13,6 mio. kr. som følge af et fald i udgifter til opholdssteder og døgnpleje, en lavere tilgang til ordinær dagbehandling samt en generel tilbageholdenhed i forbruget for at imødegå udfordringer på handicapområdet.

Bevillingen Hjemmepleje udviser tilnærmelsesvis balance med et merforbrug på 0,1 mio. kr.

Bevillingen Borgere med sindslidelse udviser et mindreforbrug på 7,3 mio. kr. primært grundet en lavere afregning med regionerne vedrørende færdigbehandlede patienter som følge af ændring af regnskabspraksis ift. tidligere år jf. præciseringer af korrekt regnskabspraksis fra Intern Revision. Mindreforbruget modsvares af et merforbrug vedrørende køb af pladser på midlertidige botilbud grundet behovet for flytning af farlige borgere.

Bevillingen Udsatte Voksne udviser et merforbrug på 14,7 mio. kr. Merforbruget skyldes hovedsageligt, at Sundheds- og Ældreministeriets udbetaling af aktivitetstilskud til heroinklinikken Valmuen har været forsinket og først er registreret i regnskabsår 2017 samt en stigning i antal købte herbergpladser. Merforbruget modsvares delvist af mindreforbrug som følge af færre købte pladser på krisecentre.

Bevillingen Borgere med handicap udviser et merforbrug på 6,1 mio. kr. Merforbruget skal ses i sammenhæng med, at området i forbindelse med sagen ”Budget i balance” (SUD-02-11-2016) blev tilført 36,2 mio. kr. til at dække udfordringerne på børne- og ungeområdet som følge af stigende enhedspriser og aktivitet på både anbringelser og forebyggende foranstaltninger. Endelig udviser området for dagbehandling og fleksible skoleindsatser et merforbrug som følge af stigende aktivitet.

Bevillingen Tværgående opgaver og Administration udviser et mindreforbrug på 2,5 mio. kr. som følge af generel tilbageholdenhed på området for at imødegå udfordringerne på handicapområdet.

Socialforvaltningens regnskab 2016 på de enkelte områder skal ses i sammenhæng med sagerne om budget i balance 2016. I sagerne er godkendt nedenstående 1-årige bevillinger i 2016 for at placere budget i forhold til forbrugsforventningerne.

Tabel 3 – Budget i balance 2016

Overførsler mv., anlæg og finansposter

Bevillingen overførsler mv. udviser et merforbrug på 2,4 mio. kr. Merforbruget skyldes primært en højere afregning med regionerne end forventet, som følge af flere ambulante behandlinger vedrørende indlagte patienter. Merforbruget modsvares af et mindreforbrug vedrørende udgifterne til førtidspension, idet antallet af førtidspensionister er faldende.

Bevillingen Anlæg udviser et mindreforbrug på 5,4 mio. kr. primært som følge af en forskydning af projekter vedrørende velfærdsteknologi. Midlerne søges overført til 2017.

Bevillingsområdet Finansposter udviser en forskydning set i forhold til budgettet på 470,9 mio. kr. Forskydningen skyldes primært posteringer vedrørende kommunalt administrerede pensionsudbetalinger fra Udbetaling Danmark. Afvigelser vedrørende finansposter er af teknisk karakter, da de henfører til områdets balancekonti, som kan variere væsentligt henover året.

Overførsler fra 2016 til 2017
Socialudvalget kan anmode Borgerrepræsentationen om overførsel af mer- eller mindreforbrug fra 2016. Socialforvaltningens indstilling herom forelægges som en særskilt sag i forlængelse af Socialudvalgets behandling af nærværende sag vedrørende Socialforvaltningens regnskab 2016.

Økonomi

Er beskrevet i sagen.

Videre proces

Efter Socialudvalgets behandling af Socialforvaltningens årsregnskab forelægger Økonomiforvaltningen kommunens samlede årsregnskab for Økonomiudvalget den 4. april 2017 og Borgerrepræsentationen den 27. april 2017.

Nina Eg Hansen
                             /  Anders Kirchhoff