Se alle bilag

Regnskabsprognosen 2006 pr. oktober (bilag)

Socialudvalget

DAGSORDEN

for ordinært møde onsdag den 8. november 2006

7. Regnskabsprognosen 2006 pr. oktober (bilag)

SUD 423/2006 J.nr. 423/2006

INDSTILLING

Socialforvaltningen indstiller, at Socialudvalget anbefaler overfor Økonomiudvalget,

at regnskabsprognosen 2006 pr. oktober (forventet regnskab 2006 pr. oktober, 3. kvartals regnskab 2006, opfølgning på mål, aktivitetstal og enhedspriser) godkendes.

Socialforvaltningen indstiller herudover:

at Socialudvalget tager Socialforvaltningens orientering om Økonomiforvaltningens forslag til løsning af finansieringsproblemet vedr. integrationsindtægterne fra 2004-2006 i form af et ekstraordinært omstillingsbidrag i 2006 til efterretning.

RESUME

Regnskabsprognosen 2006 pr. oktober indeholder et forventet regnskab 2006 pr. oktober, et 3. kvartals regnskab 2006, opfølgning på mål og resultater samt opfølgning på aktivitetstal og enhedspriser.

Det forventede regnskab 2006 pr. oktober (jf. bilag 1)

Styrbare rammer – efterspørgselsstyret service og rammebelagt drift

På de styrbare rammer – rammebelagte driftsområder og efterspørgselsstyrede serviceydelser – forventes et merforbrug på 21,3 mill. kr. Hertil kommer en mindreindtægt sfa. et fald i forvaltningens samlede integrationsindtægter på i alt 17,0 mill. kr. Forvaltningen forventer således samlet set et merforbrug på 38,3 mill. kr.

De væsentligste reelle afvigelser på de styrbare rammer er:

· Et mindreforbrug på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov på 10,2 mill. kr. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt fastholdelse af den stramme faglige og økonomiske styring på plejefamilieområdet samt forventede mindreudgifter og merindtægter på døgninstitutionsområdet.

· Et ekstraordinært omstillingsbidrag til dækning af manglende integrationsindtægter fra 2004, 2005 og 2006 på i alt 17,0 mill. kr.

· Et merforbrug på 37,3 mill. kr. på Handicapområdet. Merforbruget skyldes hovedsageligt merforbrug i hjemmeplejen på 27,9 mill. kr., merforbrug på hjælpemidler på 10,7 mill. kr. og mindreforbrug på 11,7 mill. kr. til botilbud til længerevarende ophold for udviklingshæmmede, fysisk handicappede m.v.

Rammebelagte anlægsudgifter

På det rammebelagte anlægsområde forventes der balance efter overførsel af 70,6 mill. kr. til budget 2007.

Efterspørgselsstyrede overførsler

På de efterspørgselsstyrede overførsler (lovbundne udgifter) forventes der et mindreforbrug på 56,8 mill. kr. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt færre modtagere af førtidspension end budgetteret.

Af tabel 1 ses den forventede afvigelse på de enkelte områder. Afvigelserne er uden mindreindtægterne på integrationsprogrammer. Mindreindtægten fra integrationsprogrammet indgår ikke i tallene. Mindreindtægterne er placeret på det rammebelagte driftsområde.

Tabel 1. Forventet regnskab inkl. afvigelse 2006 og forventede overførsler til 2007

Bevillingsområde	Forventet regnskab 2006 pr. oktober
	Vedtaget budget 2006	Korrigeret budget 2006	Forventet regnskab 2006	Forventede overførsler til 2007	Forventet afvigelse 2006
Nettoudgifter i 1.000 kr.

Rammebelagte områder, drift
Børnefamilier med særlige behov	1.034.567	1.066.249	1.030.734	25.281	-10.234
Voksne med behov for serviceydelser	58.482	59.252	59.252	0	0
Voksne med særlige behov	625.524	503.083	477.011	23.872	-2.200
Stofafhængige	181.496	323.233	287.570	34.002	-1.661
Handicappede	146.746	140.603	145.713	0	5.110
Administration	429.293	469.085	452.925	16.160	0

Sum	2.476.108	2.561.505	2.451.710	99.315	-8.985

Efterspørgselsstyrede serviceydelser, drift
Voksne med særlige behov	61.253	64.899	63.489	0	0
Stofafhængige	24.140	24.140	23.818	0	-322
Handicappede	1.141.217	1.200.105	1.211.181	21.067	32.143

Sum	1.226.610	1.289.144	1.298.488	21.067	31.821

Rammebelagte områder, anlæg
Børnefamilier med særlige behov, anlæg	5.900	5.900	800	5.100	0
Voksne med særlige behov, anlæg	24.391	62.833	6.389	56.444	0
Stofafhængige, anlæg	5.000	500	500	0	0
Handicappede, anlæg	3.974	9.024	0	9.024	0
Administration, anlæg	1.550	1.536	1.536	0	0

Sum	40.815	79.793	9.225	70.568	0

Lovbundne områder	1.513.714	1.513.692	1.456.938	0	-56.754
Sum	1.513.714	1.513.692	1.456.938	0	-56.754

Finansposter	9.672	9.672	-56.287	0	-65.959
Sum	9.672	9.672	-56.287	0	-65.959

Væsentlige problemstillinger i det forventede regnskab:

Hjemmeplejen på handicapområdet (forventet merforbrug på 27,9 mill. kr. på de efterspørgselsstyrede serviceydelser)

Merforbruget på hjemmeplejen skyldes dels at udgifterne ved at opretholde et serviceniveau svarende til de vedtagne kvalitetsstandarder, er højere end forventet. Dels at forvaltningen har problemer med en ensartet stram visitation, og dels, at stadigt flere borgere vælger ydelser efter de særlige ordninger vedrørende §§ 75 og 76 (selvvalgt hjemmepleje). Det kan indebære, at der visiteres for mange timer i forhold til det fastlagte serviceniveau.

Endvidere ses der et stigende antal meget ressourcekrævende enkeltsager, især ved den selvvalgte hjemmepleje.

Endelig er der problemer med rekruttering og et højt sygefravær med et deraf følgende stort forbrug af vikarer.

I merforbruget på hjemmeplejen på handicapområdet er der indarbejdet en forventet omplacering på 14,5 mill. kr. fra det forventede mindreforbrug pr. august på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov. Prognosen indebærer således en reel forøgelse af de forventede udgifter til hjemmeplejen på 12,4 mill. kr. i forhold til august prognosen.

Hjælpemidler (forventet merforbrug på 10,7 mill. kr. på de efterspørgselsstyrede serviceydelser)

På hjælpemiddelområdet skyldes merforbruget øgede udgifter til benproteser og diabetes.

Merforbruget på invalidebiler skyldes, at der i 2005 er blevet bevilget ekstra mange biler. Mange af disse bevilgede bilerne kommer dog først til udbetaling i 2006 pga. ekstraordinær lang behandlingstid.

Økonomistyringstiltag som umiddelbart iværksættes på Handicapområdet er:

Økonomisk redegørelse fra de enkelte Handicapcentre
Månedlig budgetopfølgning på de enkelte Handicapcentre iværksættes af centralforvaltningen

I forhold til forvaltningens samlede merforbrug, eksklusiv manglende integrationsindtægter, er der følgende handlemuligheder i forhold til at nedbringe merforbrug:

Ansættelsesstop i hele forvaltningen
Optagelse af lån på 21,3 mill. kr. vedrørende det forventede merforbrug på de styrbare rammer hos Økonomiforvaltningen
Servicereduktion på hjemmeplejeområdet.

Det skal bemærkes, at en servicereduktion på hjemmeplejeområdet i 2006 kun ventes, at have begrænset effekt, da 2006 allerede er fremskredent.

Endvidere skal det nævnes, at forvaltningen som følge af regnskabsprognosen 2006 pr. august, har iværksat følgende tiltag for at mindske merforbruget på handicapområdet.

Ændret organisering af hjemmeplejen
Bedre økonomistyring
Nedbringelse af sygefravær samt fastholdelse af personale
Nedbringelse af udgifter til selvvalgte hjemmehjælpere
Øget kontrol med leverandørerne

Forventet regnskab på det primærkommunale område

I forbindelse med lov om regulering af kommuners bloktilskud i 2007 skal forvaltningen sørge for at nedbringe sine serviceudgifter på det primærkommunale område.

I det forventede regnskab 2006 pr. oktober forventes der et merforbrug på det primærkommunale serviceområde på 5,5 mill. kr. efter overførsler til 2007. Hvilket er 13,9 mill. kr. mindre end pr. august. Merforbruget vedrører hovedsageligt hjemmeplejen. Forvaltningen vil fortsat arbejde med at nedbringe serviceudgifterne på det primærkommunale område.

Integrationsindtægter

I regnskabsprognosen pr. august 2006 indgik et finansieringsproblem på 6,0 mill. kr. vedr. faldende integrationsindtægter. Siden har Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen meddelt, at man ikke har været i stand til at indhente det forventede resultattilskud for 2004 og 2005 for integrationsudlændinge, som kommer i ordinær ustøttet beskæftigelse. Det betyder, at der skal tilbagekonteres 16,8 mill. kr. i regnskab 2006. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har meddelt, at Socialudvalgets andel udgør 9,7 mill. kr. Det lavere resultattilskud forventes ligeledes at nedsætte indtægterne i 2006 med ca. 4 mill. kr. Økonomiforvaltningen har ligeledes meddelt, at Socialforvaltningen skal finansiere ca. 2,3 mill. kr. Det giver et samlet finansieringsproblem på ca. 17 mill. kr. i 2006.

Økonomiforvaltningen har på et møde den 9. oktober 2006 oplyst, at de forestiller sig, at de 17 mill. kr. vedr. integrationsindtægterne i 2006 finansieres af Socialforvaltningens overførsler til drift på det amtskommunale område fra 2006 til 2007. Som finansieringskilde anmoder Økonomiforvaltningen i indstilling til Økonomiudvalget den 7. november 2006 om, at følgende overførsler ikke bliver overført til Socialforvaltningens budget

· Midler til Projekt Effektmåling og styring

· Midler til brugerjournal

· Driftsmidler til Tryghedsplanen

· Midler til modernisering af boliger vedr. Psykiatriaftalen

· Midler til klargøring af grunde

· Overførsel af kontering af plejeløn i 2004 og 2005 med henblik på eventuel deponering til døgninstitution for kriminelle unge

· Midler til udskydelse af Hardware genanskaffelser, Ledelsesudvikling og lønsumsstyringsprojektet

· Forskningspulje på området for stofafhængige

SAGSBESKRIVELSE

Der tages et generelt forbehold for forvaltningens regnskabsprognose på lønområdet, bl.a. som konsekvens af, at der stadig konstateres fejl i lønsystemet.

Forudsætninger for det forventede regnskab

1) Godkendelse af amtskommunale overførsler fra august 2006

Det forventede regnskab er udarbejdet under forudsætning af, at overførslerne i den tidlige overførselssag, på det amtskommunale område, godkendes af Borgerrepræsentationen. Forvaltningen har på den baggrund medregnet overførsler fra 2006 til 2007 for i alt 126,8 mill. kr., på det amtskommunale område.

2) Godkendelse af overførselssag fra oktober 2006

Det forventede regnskab er ligeledes udarbejdet under forudsætning af, at overførsler i sagen om overførsler fra 2006 til 2007 som følge af reduktion i serviceudgifter samt forventede overførsler på det amtskommunale område i forbindelse med den ordinære overførselssag i år 2007, godkendes af Borgerrepræsentationen. Forvaltningen har på den baggrund endelig medregnet overførsler fra 2006 til 2007 for i alt 64,1 mill. kr., heraf 15,9 mill. kr. på det primærkommunale område.

3) Omplacering af midler fra Børnefamilier med særlige behov til Handicappede

Det forventede regnskab er udarbejdet under forudsætning af, at omplaceringen af 14,5 mill. kr. fra bevillingsområde Børnefamilier med særlige behov til delvis dækning af merforbrug på bevillingsområdet Handicappede, som blev tiltrådt af Socialudvalget (SUD 331/2006 j.nr. 331/2006), godkendes af Borgerrepræsentationen.

Forventet regnskab 2006 pr. oktober (jf. bilag 1)

I det følgende gennemgås forvaltningens forventede regnskab opdelt på bevillingsområder.

Børnefamilier med særlige behov

På bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov forventes der et samlet mindreforbrug på 10,2 mill. kr. Mindreforbruget vedrører udelukkende det rammebelagte driftsområde.

På plejefamilier og opholdssteder forventes der et mindreforbrug på 0,3 mill. kr. I det forventede mindreforbrug er der indarbejdet en omplacering på 14,5 mill. kr. til delvis dækning af det forventede merforbrug på området. Omplaceringen blev tiltrådt af Socialudvalget i forbindelse med det forventede regnskab 2006 pr. august. til bevillingsområdet Handicappede.

Mindreforbruget på plejefamilier og opholdssteder skyldes især fastholdelse af den stramme faglige og økonomiske styring på området. Den stramme styring kommer til udtryk i en forventet lavere aktivitet og lavere enhedspris end budgetteret.

På døgninstitutioner forventes der et mindreforbrug på 9,3 mill. kr. Det dækker over forventet mindreforbrug i socialcentrene til køb af pladser på såvel egne som andre amters døgninstitutioner. Derudover forventes der merindtægter fra salg af egne døgninstitutionspladser, forventede mindreudgifter vedr. bufferpulje afsat til køb af tomme pladser på institutioner, der er under omlægning, samt forventet mindreforbrug på institutionerne ud over deres overførselsret.

Herudover kommer der en mindreudgift på 1,2 mill. kr. vedr. forebyggende foranstaltninger, der dækker over mindreudgifter vedr. socialcentrenes tilbud om forebyggende foranstaltninger og merindtægter vedr. projekt "Familien i centrum". Hertil kommer et merforbrug på sikrede døgninstitutioner for børn og unge på 2,0 mill. kr. som skyldes merudgifter til driften af Sønderbro Sikrede, et mindreforbrug vedr. rådgivning og rådgivningsinstitutioner på 1,5 mill. kr. som dækker over tilbageholdte midler vedr. opsagt servicebutik i Brønshøj-Husum og ikke-etableret servicebutik på Amagerbro, samt et merforbrug på administration på 1,0 mill. kr. vedr. udgifter til tilsyn med plejefamilier.

På anlæg forventes der balance.

På det primærkommunale område udviser det forventede regnskab et samlet mindreforbrug på 8,6 mill. kr. på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov.

Voksne med behov for serviceydelser

På bevillingsområdet Voksne med behov for serviceydelser forventes balance.

Voksne med særlige behov

På bevillingsområdet Voksne med særlige behov forventes der et mindreforbrug på 2,2 mill. kr. på det rammebelagte driftsområde, et mindreforbrug på 1,3 mill. kr. på det efterspørgselsstyrede serviceområde og balance på anlæg.

Mindreforbruget på det rammebelagte område er sammensat af et mindreforbrug på 5,7 mill. kr. på kommunale botilbud til midlertidigt ophold for personer med særlige behov og et merforbrug på administration på 3,5 mill. kr.

Mindreforbruget på 5,7 mill. kr. på kommunale botilbud skyldes, at flere sager end forventet er blevet bragt til ophør i indeværende år, så den samlede aktivitet er faldet. Da der fortsat er væsentlige ventelister vil der blive foretaget nye køb, hvorved mindreforbruget vil bortfalde i 2007.

Merforbruget på administration skyldes forventede merudgifter til løn på 1,4 mill. kr. samt et merforbrug på øvrig drift på 2,1 mill. kr. Årsagen til merforbruget på løn er, at Socialforvaltningen ikke har fået fuld budgetmæssig dækning for hele sin tildelte personalegruppe i forbindelse med omstruktureringen pr. 1. januar 2006. I bestræbelserne på at nedbringe merforbruget har der været indført et ansættelsesstop.

Mindreforbruget på 1,3 mill. kr. ligger på det efterspørgselsstyrede område pleje og omsorg. Mindreforbruget skyldes en forventet merindtægt på 2,0 mill. kr. vedr. Socialforvaltningens afregning for borgere over 65 år med Sundheds- og omsorgsforvaltningen. Merindtægten modsvares delvist af et forventet merforbrug på socialcentrenes hjemmepleje med 0,5 mill. kr.

På det primærkommunale område var det forventede regnskab et samlet mindreforbrug på 3,5 mill. kr. på bevillingsområdet Voksne med særlige behov

Stofafhængige

På bevillingsområde Stofafhængige forventes der et mindreforbrug på 2,0 mill. kr. Mindreforbruget er fordelt med et mindreforbrug på det rammebelagte driftsområde på 1,7 mill. kr. og et mindreforbrug på 0,3 mill. kr. på det efterspørgselsstyrede serviceområde. På anlæg forventes der balance.

Der forventes et mindreforbrug på andre faste ejendomme på 1,0 mill. kr. vedrørende tomgangsleje og istandsættelse af almene boliger.

På botilbud til personer med særlige sociale problemer forventes der et mindreforbrug på 0,4 mill. kr. Herudover forventes der et merforbrug på beboerrådgivning på 0,1 mill. kr., et merforbrug på aktivitets- og samværstilbud på 0,1 mill. kr., et mindreforbrug på botilbud til personer med særlige sociale problemer på 0,1 mill. kr. og et mindreforbrug på 0,6 mill. kr. på behandling af stofafhængige.

Endelig forventes der et mindreforbrug på pleje og omsorg på 0,3 mill. kr. og et mindreforbrug på øvrige sociale formål på 0,3 mill. kr.

På det primærkommunale område udviser det forventede regnskab balance på bevillingsområdet Stofafhængige.

Handicappede

På bevillingsområdet Handicappede forventes der et samlet merforbrug på 37,3 mill. kr. Merforbruget er fordelt med et merforbrug på det rammebelagte driftsområde på 5,1 mill. kr. og et merforbrug på 32,2 mill. kr. på det efterspørgselsstyrede serviceområde. På anlæg forventes der balance.

Merforbruget på det rammebelagte område skyldes hovedsageligt et merforbrug på kontaktperson- og ledsageordninger på 4,5 mill. kr. der vedrører følgeudgifter ved køb af pladser samt ledsageordningen.

Merforbruget på det efterspørgselsstyrede serviceområde skyldes hovedsageligt et merforbrug på hjemmeplejeområdet på 27,9 mill. kr.

Merforbruget er sammensat af et merforbrug vedrørende hjemmeplejeydelserne på 46,8 mill. kr. samt et forventet efterbetalingskrav til de private leverandører af hjemmepleje svarende til 1,4 mill. kr.

I det forventede merforbrug på hjemmeplejen er der indarbejdet en overførsel fra Børnefamilier med særlige behov på 14,5 mill. kr. Overførslen blev tiltrådt af Socialudvalget i forbindelse med det forventede regnskab 2006 pr. august, til delvis dækning af det forventede merforbrug på området.

Merforbruget vedrører handicapcentrenes hjemmepleje og sygepleje. Merforbruget skyldes blandt andet, at der er forskel mellem serviceniveau og budget (udgifterne ved at opretholde et serviceniveau svarende til de vedtagne kvalitetsstandarder er højere end forventet). Endvidere skyldes det forventede merforbrug, at stadigt flere borgere vælger ydelser efter de særlige ordninger vedrørende §§ 77 og 78 (selvvalgt hjemmepleje), samt et stigende antal meget ressourcekrævende enkeltsager, primært når borgere vælger selvvalgt hjemmepleje. Derudover visiteres for mange timer i forhold til serviceniveauet. Endelig er der problemer med rekruttering og et højt sygefravær, hvilket medfører et stort forbrug af vikarer.

Herudover forventes der et merforbrug på hjælpemidler på 10,7 mill. kr. Merforbruget dækker over hjælpemidler og invalidebiler. På hjælpemiddelområdet skyldes merforbruget øgede udgifter til benproteser og diabetes. Merforbruget på invalidebiler skyldes, at der i 2005 er blevet bevilliget ekstraordinært mange biler pga. lang behandlingstid. Mange af bilerne kommer dog først til udbetaling i 2006.

På fælles formål forventes der et merforbrug på 1,7 mill. kr. til socialpædagogiske fripladser. Merforbruget skyldes en væsentlig højere aktivitet end forventet i forbindelse med budgetlægningen. Budgettet blev fastsat ved opsplitning af fripladsområdet mellem Børne- og Ungeforvaltningen og Socialforvaltningen.

På aktivitets- og samværstilbud forventes der et merforbrug på 2,4 mill. kr. Merforbruget fordeler sig med 3,3 mill. kr. vedrørende køb af pladser, manglende indtægter fra klienter på dagcentre på 0,8 mill. kr., samt mindreforbrug på institutionsdriften på 1,4 mill. kr.

På de amtskommunale botilbud forventes der et merforbrug på 1,5 mill. kr. primært på køb og salg af pladser pga. takstændringer i andre amter.

De ovenstående merforbrug modsvares delvist bl.a. af et mindreforbrug på botilbud til længerevarende ophold på 11,7 mill. kr.

På det primærkommunale område udviser det forventede regnskab et samlet merforbrug på 32,8 mill. kr. på bevillingsområdet Handicappede.

Administration

På Administrationsområdet forventes der balance.

Efterspørgselsstyrede overførsler

På de efterspørgselsstyrede overførsler forventes der et mindreforbrug på 56,8 mill kr.

På førtidspension forventes der et mindreforbrug på 36,1 mill. kr. Mindreforbruget skyldes en mindre nettotilgang af førtidspensionister end forventet.

På de personlige tillæg forventes der et mindreforbrug på 9,3 mill. kr. Mindreforbruget skyldes et mindre antal modtagere end budgetteret og en mindre gennemsnitlig udbetalt ydelse.

Der forventes et mindreforbrug på 8,9 mill kr. på boligsikring, hvilket skyldes et mindre antal modtagere end budgetteret.

På kontanthjælp forventes der et mindreforbrug på 1,6 mill. kr. Mindreforbruget skyldes færre udgifter til hjælp til sygebehandling og medicin samt hjælp til enkeltudgifter og flytning.

På boligydelse til pensionister forventes der et merforbrug på 0,6 mill. kr., hvilket skyldes et større antal modtagere end budgetteret.

Finansposter

På finansposter ses en forventet negativ forskydning på 66,0 mill. kr. Forskydningen skyldes hovedsageligt statuskonti, der flyttes til nye forvaltninger i forbindelse med den overstående omstrukturering. Herudover er de kortfristede tilgodehavender hos amter og kommuner faldet markant efter at funktionaliteten med EAN-numre er kommet til at virke.

Faldende integrationsindtægter

Socialudvalgets integrationsindtægter for 2006 er tidligere blevet nedskrevet af Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen med 6,0 mill. kr. hvilket indgik i regnskabsprognosen pr. august 2006. Siden hen er der opstået et nyt finansieringsproblem vedr. manglende hjemtagelse af resultattilskud for 2004 og 2005, hvilket medfører at det samlede finansieringsproblem vedr. integrationsindtægterne i 2006 nu udgør ca. 17 mill. kr.

Københavns Kommune har siden 2004 kunne hjemtage resultattilskud vedrørende integrationsudlændinge, som kommer i ordinær ustøttet beskæftigelse inden for den 3-årige introduktionsperiode. Der er i regnskab 2004 og regnskab 2005 konteret resultattilskud for i alt 23,8 mill. kr. Beskæftigelsesforvaltningen vurderer nu, at der kun kan hjemtages ca. 7 mill. kr. De resterende 16,8 mill. kr. skal derfor tilbagekonteres i regnskab 2006. Af de 16,8 mill.kr. har Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen meddelt, at Socialudvalgets andel 9,7 mill. kr., når fordelingsnøglen fra budget 2006 anvendes. Dette er der således ikke taget politisk stilling til.

Det lavere resultattilskud forventes ligeledes at nedsætte indtægterne i 2006 med ca. 4 mill. kr. hvoraf Socialforvaltningen formentlig vil blive pålagt, at skulle finansiere ca. 2,3 mill. kr. Lægges konsekvenser af det manglende resultattilskud sammen med den tidligere reduktion på 6 mill. kr. af Socialforvaltningens integrationsindtægter, giver det finansieringsproblemet på 17 mill. kr.

Økonomiudvalget har tidligere taget stilling til, at Socialudvalget selv skulle finansiere integrationsmindreindtægter i 2006 og 2007, men har ikke taget stilling til hvorledes integrationsmindreindtægter fra 2004 og 2005 skal finansieres.

· Midler til Projekt Effektmåling og styring

· Midler til brugerjournal

· Driftsmidler til Tryghedsplanen

· Midler til modernisering af boliger vedr. Psykiatriaftalen

· Midler til klargøring af grunde

· Overførsel af kontering af plejeløn i 2004 og 2005 med henblik på eventuel deponering til døgninstitution for kriminelle unge

· Midler til udskydelse af Hardware genanskaffelser, Ledelsesudvikling og lønsumsstyringsprojektet

· Forskningspulje på området for stofafhængige

Anmodningerne om disse overførsler er lavet i forbindelse med overførselssagen vedr. serviceudgifterne. På daværende tidspunkt var der stor usikkerhed om beregningsgrundlag og omfang af serviceudgiftsloftet, hvorfor Socialforvaltningen anmodede om både primær- og amtskommunale overførsler. Økonomiforvaltningen garanterede (i sommeren 2006) Socialforvaltningen, at midlerne ville blive tilskrevet Socialforvaltningens budget, men Økonomiforvaltningen har efterfølgende valgt at tilbageholde disse amtskommunale overførsler fra 2006 til 2007. Garantien var Socialforvaltningens forudsætning for at stoppe aktiviteterne, som ellers ville have været iværksat i 2006.

Økonomiforvaltningens seneste indstilling tilsidesætter prioriteringer taget i Borgerrepræsentationen, f.eks. Tryghedsplanen og Moderniseringsplanen.

3. kvartalsregnskab 2006 (jf. bilag 2)

3. kvartalsregnskabet udviser et samlet mindreforbrug på 6,8 mill. kr. fordelt med et mindreforbrug på det rammebelagte driftsområde på 5,7 mill. kr., et merforbrug på det efterspørgselsstyrede serviceområde på 6,1 mill. kr. og et mindreforbrug på 7,1 mill. kr. på anlæg.

De efterspørgselsstyrede overførsler udviser et mindreforbrug på 142,9 mill. kr. og på finansposter ses en forskydning på 14 mia. kr.

Børnefamilier med særlige behov

På bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov ses et samlet merforbrug på 14,3 mill. kr. på driften og balance på anlæg.

De væsentligste afvigelser i 3. kvartalsregnskabet er placeret på døgninstitutioner med et merforbrug på 13,4 mill. kr. Merforbruget skyldes primært at forbruget vedr. selvejende døgninstitutioner falder anderledes i 2006 end i 2005.

På forebyggende foranstaltninger er der et merforbrug på 0,2 mill. kr. Merforbruget skyldes primært større udgifter til forebyggende tiltag i socialcentrene end budgetteret. I merudgifterne er indeholdt, at lønudgifterne falder anderledes end budgetteret.

Voksne med behov for serviceydelser

3. kvartalsregnskabet udviser et mindreforbrug på driften på 44,3 mill. kr. på bevillingsområdet Voksne med behov for serviceydelser.

Mindreforbruget ligger på administration og skyldes, at budgettet er udmeldt under bevillingsområdet Voksne med behov for serviceydelser, mens forbruget er konteret under bevillingsområdet Voksne med særlige behov. Medtages merforbruget under bevillingsområdet Voksne med særlige behov på 44,6 mill. kr. udviser administrationsområdet samlet set et merforbrug på 0,3 mill. kr. på Voksne med særlige behov, mens Voksne med behov for serviceydelser balancerer.

Voksne med særlige behov

På bevillingsområdet Voksne med særlige behov udviser 3. kvartalsregnskabet et merforbrug på driften på 31,9 mill. kr.

Den væsentligste forklaring på merforbruget er, at budget og forbrug ikke ligger på samme bevillingsområde jf. ovenfor. Der er et merforbrug på 44,6 mill. kr. på administration, hvor budgettet ligger på Voksne med behov for serviceydelser. Korrigeres herfor udviser denne funktion et merforbrug på 0,3 mill. kr.

Merforbruget på 31,9 mill. kr. modsvares af mindreudgifter vedrørende botilbud til midlertidigt ophold for personer med særlige behov på 6,0 mill. kr., som kan henføres til et mindreforbrug vedrørende køb og salg af pladser, mindreforbrug vedrørende hjemmevejledere samt mindreforbrug vedrørende projekter.

På bevillingsområdet er der ligeledes et mindreforbrug på botilbud til længerevarende ophold for sindslidende på 6,2 mill. kr. Mindreforbruget skyldes at midlerne vedrørende psykiatriaftalen ikke anvendes i indeværende år samt et mindreforbrug på aktivitets- og samværstilbud på 6,0 mill. kr., som dels kan henføres til mindreforbrug på værestederne og dels mindreforbrug vedrørende projekter.

Stofafhængige

3. kvartalsregnskabet på bevillingsområdet Stofafhængige udviser et samlet mindreforbrug på 8,7 mill. kr. fordelt med merforbrug på 10 mill. kr. på drift og mindreforbrug på henholdsvis 18,3 mill. kr. på serviceydelser og 0,4 mill. kr. på anlæg.

Mindreforbruget er sammensat af flere forskellige faktorer. De væsentligste forklaringer er et merforbrug på 18,9 mill. kr. på pleje og omsorg m.v. til ældre og handicappede. Merforbruget skyldes tekniske fejl i KØR. Korrigeret budget på pleje og omsorg udgør i alt 24,6 mill. kr., hvilket efter 3. kvartal svarer til 18,3 mill. kr. Der er således et merforbrug i 3. kvartalsregnskabet på 0,7 mill. kr. som skyldes øvrig drift på institutionen E-huset og bortfald af budget vedrørende demografimidler.

Desuden er der et merforbrug på 5,6 mill. kr. vedr. behandling af stofmisbrugere. Merforbruget dækker over, at lønudgifterne ikke følger periodiseret budget. Lønudgifterne bliver konteret på behandling af stofmisbrugere, men bliver ved årets udgang omkontoret til administration.

Merforbruget opvejes af et mindreforbrug på 21,7 mill. kr. som vedrører bevillingen 4x10 mill. kr. til etablering af boliger til svage grupper. Mindreforbruget skyldes lang planlægningsperiode og projektteringstid for byggeprojekterne, hvor der kan gå flere år fra en beslutning om projekterne til den faktiske anvendelse af de disponerede midler finder sted.

Handicappede

På bevillingsområdet Handicappede ses et merforbrug på 3,3 mill. kr. på driften og et mindreforbrug på anlæg på 6,7 mill. kr. og et merforbrug på 23,2 mill. kr. på de efterspørgselsstyrede serviceydelser. Samlet set giver det et merforbrug på 19,8 mill. kr. i 3. kvartalsregnskabet.

Merforbruget skyldes primært, at 3. kvartalsregnskabet tager udgangspunkt i det periodiserede budget, som er udregnet på baggrund af forbrugsmønsteret fra 2005 og at forbruget ligger mere jævnt i 2006. Årsagen til det er, at der ikke er den nødvendige regelmæssighed i forbruget fra år til år, samt at problemerne med den elektroniske fakturering i 2005 medførte, at forbrug i 2005 vedrørende kø b og salg af pladser lå meget sent i året.

De største afvigelser vedrører pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede med et merforbrug på 44,6 mill. kr. pga. en stigning i de visiterede timer til hjemmeplejen, samt forebyggende foranstaltninger og døgninstitutioner med et mindreforbrug på 17,7 mill. kr. pga. tilførsel af 14,6 mill. kr. i forbindelse med nedbringelse af ventelister.

Kontaktperson- og ledsageordninger udviser et merforbrug på 8,9 mill. kr. Botilbud til længerevarende ophold for udviklingshæmmede, fysisk handicappede m.v. udviser et merforbrug på 33,6 mill. kr. Merforbruget på botilbud skyldes primært at forbruget er mere jævnt fordelt i 2006 end i 2005, og periodiseringen af budgettet er baseret for 2005 forbrugsmønstre.

Administration

Området Administration udviser et mindreforbrug på driften på 21,0 mill. kr. i 3. kvartalsregnskabet. Mindreforbruget skal primært forklares med den usikkerhed, der ligger i periodiseringen af budgettet på baggrund af tidligere års forbrug. Det gælder i særlig grad for 2006 som følge af strukturomlægningen i Københavns Kommune, idet der må forventes at være et andet forbrugsmønster vedrørende administration i den nye Socialforvaltning end i den gamle Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltning.

Mål og resultater

Socialforvaltningen følger op på de politisk vedtagne mål, der fremgår af budget 2006. Der findes 6 mål i budget 2006, der følges op på i forbindelse med regnskabsprognoserne. Målene er på bevillingsområderne Børnefamilier med særlige behov, Voksne med særlige behov og Stofafhængige. Oversigt over mål og resultater fremgår af bilag 3.

Aktivitetstal og enhedspriser (jf. bilag 1, 2 og 4)

I forbindelse med den nye budgetmodel skal forvaltningerne følge op på de aktivitetstal og enhedspriser, der fremgår af ydelseskatalogerne i budgettet, jf. 2006.

De forventede og realiserede aktivitetstal indgår i det forventede regnskab, jf. bilag 1 samt 3. kvartalsregnskab, jf. bilag 2. Herudover beder Økonomiforvaltningen om opfølgning på enhedspriser og aktivitetstal på de områder, hvor det er muligt, jf. bilag 4.

Under de væsentligste problemstillinger i det forventede regnskab fremhæves områder med meget vanskelige problemstillinger. De største problemstillinger ligger på pleje og omsorg af handicappede samt hjælpemidler. De to områder vil derfor blive gennemgået her.

Tabel 2. Aktivitetstal og enhedspriser på hjemmeplejen

Aktivitetstal og enhedspriser	2005 (1)	2006 (2)	2006 (3)	2006 (4)	Procentvis afvigelse (mellem korrigeret budget og forventet afvigelse)
*Hjemmeplejen*	Realiseret (i 2005 p/l)	Korrigeret Budget	Forventet inden overf. til 2007	Forventet efter overf. til 2007
Praktisk hjemmepleje – antal	2.113	2.361	2.774	2.774	17,5 pct.
Enhedspris i 1.000 kr.	42,7	22,5	25,2	25,2	12,0 pct.
Personlig hjemmepleje – antal	965	1.172	1.377	1.377	17,5 pct.
Enhedspris i 1.000 kr.	62,4	68,1	76,0	76,0	11,6 pct.

Kilde: Socialforvaltningens afregningssystemer, SOFDW, TOP-systemet, samt Socialforvaltningens egen opgørelse over forventede budgetændringer i 2006.

Der forventes et merforbrug på hjemmeplejeområdet på 27,9 mill. kr.

Merforbruget vedrører handicapcentrenes hjemmepleje og sygepleje. Merforbruget på hjemmeplejen skyldes, dels at udgifterne ved at opretholde et serviceniveau svarende til de vedtagne kvalitetsstandarder er højere end forventet, og dels, at forvaltningen har problemer med en ensartet stram visitation og dels at stadigt flere borgere vælger ydelser efter de særlige ordninger vedrørende §§ 75 og 76 (selvvalgt hjemmepleje), samt at der visiteres for mange timer i forhold til serviceniveauet. Det er vurderingen, at antallet af visiterede timer skal analyseres nærmere med henblik på at tilpasse til serviceniveauet.

Endvidere er der et stigende antal meget ressourcekrævende enkeltsager, primært når borgere vælger selvvalgt hjemmepleje. Det ses typisk ved, at en ægtefælle bliver ansat til at tage sig af sin mand eller kone. Der er en tendens til, at centrene ansætter ægtefællen som fuldtidsplejer, selvom modtageren af plejen er visiteret til mindre end 37 timer.

Hertil kommer problemer med rekruttering og et højt sygefravær og dermed et stort forbrug af vikarer.

Tabel 3. Aktivitetstal og enhedspriser på hjælpemidler

Aktivitetstal og enhedspriser	2005 (1)	2006 (2)	2006 (3)	2006 (4)	Procentvis afvigelse (mellem korrigeret budget og forventet afvigelse)
*Hjælpemidler*	Realiseret (i 2005 p/l)	Korrigeret Budget	Forventet inden overf. til 2007	Forventet efter overf. til 2007
Hjælpemidler - antal	39.044	12.761	40.606	40.606	218 pct.
Enhedspris i 1.000 kr.	2,7	7,6	2,72	2,72	-63 pct

Kilde: SOFDW samt Socialforvaltningens egen opgørelse over forventede budgetændringer i 2006.

Der forventes et merforbrug på 10,7 mill. kr. på hjælpemidler. Merforbruget fordeler sig med et merforbrug på 4,8 mill. kr. vedrørende hjælpemidler, 4,3 mill. kr. vedrørende invalidebiler og 0,8 mill. kr. vedrørende følgeudgifter ved køb og salg af pladser. Endvidere forventes afregningen med Sundhedsforvaltningen at medføre et merforbrug på 0,7 mill. kr. på handicapområdet.

På hjælpemiddelområdet skyldes merforbruget øgede udgifter til benproteser og diabetes.

Vedrørende invalidebiler skyldes det forventede merforbrug, at behandlingstiden på bilsager i 2005 var uforudset lang, og at der dermed er mange invalidebiler som er bevilliget i 2005, men som først kommer til udbetaling i 2006. Denne forklaring understøttes af et mindreforbrug i regnskab 2005 på 1,4 mill. kr.

Opfølgning på undersøgelse af forventet merforbrug i 2003 i Familie- og Arbejdsmarkedsforvaltningen og muligheder for bedre styring og prognoser

Ud af de 19 initiativer, der følges op på, er 18 initiativer fuldt implementeret. Det sidste vedrørende udvalgte foranstaltningstyper afventer sammenlægningen af børnehandicapområdet (1.1.2007).