Forsinket udmøntning af besparelse vedr. KKR rammeaftale for administrativt overhead

Indstilling og beslutning

Problemstilling

Ved 2. behandling af Socialudvalgets Budgetforslag for 2016 den 22. april 2015 vedtog Socialudvalget forslag S702 "Udgiftsreduktion som følge af KKR rammeaftale for administrativt overhead” med et samlet provenu på netto 1,3 mio. kr. i 2016 og frem.

Forslaget indgik som finansiering af interne omprioriteringer indenfor Socialudvalgets egen ramme, herunder varig videreførelse af bevillingsudløb. Besparelsen er udmøntet som en netto-reduktion af budgettet til køb af eksterne pladser.

Forudsætningen for besparelsen var, at taksten for køb af pladser fra 2016 og frem ville blive reduceret. Dette ville ske som en konsekvens af en forventet nedsættelse af overheadprocenten i KKR Hovedstadens rammeaftale, der godkendes af BR og de øvrige kommunalbestyrelser i hovedstadsregionen.

KKRs Kommunal-direktørkreds havde således i 2014 besluttet at foretage en uvildig kortlægning med henblik på en fastsættelse af en fælles overheadprocent i hovedstadsregionen pr. 2016.

Overheadprocenten fastsætter reglerne for beregning af de indirekte omkostninger i de takster, der anvendes på tilbud på det specialiserede socialområde og specialundervisning i regionen og er dermed direkte koblet til Socialforvaltnings udgifter og indtægter vedrørende køb og salg af pladser.  

Efter budgetaftalens indgåelse har BR og de øvrige kommunalbestyrelser i regionen godkendt KKRs Rammeaftale 2016, hvori der som forventet indgår en nedsættelse af overheadprocenten, men først fra 2017. Dermed vil Socialforvaltningens udgifter til køb af pladser ikke blive reduceret i 2016 som forudsat.

Løsning

Socialforvaltningen foreslår, at den beskrevne udmøntning af S702 ændres i 2016, og først gennemføres som forudsat fra 2017 og frem, hvor de øvrige kommuner i Region Hovedstaden nedsætter taksterne som følge af den ændrede overheadberegning.

I 2016 foreslår Socialforvaltningen, at budgetreduktionen realiseres som en generel besparelse hele forvaltningens ramme. 1,3 mio. kr. svarer til en besparelse på 0,025 pct.

Besparelsen fordeler sig på bevillingsområder som følger:

Med den foreslåede ændrede udmøntning sikres det, at besparelsen i 2016 ikke udelukkende belaster købsbudgettet, hvor der ikke finder den forventede reduktion af udgifterne sted.

Økonomi

Den ændrede udmøntning har bevillingsmæssige konsekvenser, idet besparelsen skal fordeles på flere bevillingsområder end forudsat ved budgetvedtagelsen. Ændringerne vil blive foretaget i førstkommende sag om bevillingsmæssige ændringer i 2016 til Socialudvalget.

Videre proces

Vedtages indstillingen, vil Socialforvaltningen udmelde den ændrede udmøntning af besparelsen i næstkommende budgetudmelding for 2016. Fra 2017 og frem udmeldes besparelsen som forudsat i forslaget, dvs. som reduktion af budgettet til køb og salg af pladser.

Anette Laigaard

                               /Katrine Bagge Thorball