INDSTILLING VEDR. AFSLUTTEDE REVISIONER OG KONSULENTOPGAVER I INTERN REVISION

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede revisioner.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 17.05.2016 til 13.06.2016 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug i 2016, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

 

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

 

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 17.05.2016 til 13.06.2016 til efterretning.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til Deloitte:

• Ingen

Revisionsrapporter:

• Ingen

Rapporter vedr. særlige undersøgelser:

• ØKF – Skybrudssagen – opfølgning – delrapport 2 (2014)

• ØKF – Whistleblowersag nr. 30294

Afsluttede konsulent- / rådgivningsopgaver:

• SUF – Revision af selvejende institutioner

• SUF – GRUK

• SUF – Whistleblowersag nr. 30297

Intern Revision har fra 01.01.2016 til 13.06.2016 leveret følgende timer:

 

I perioden er der desuden leveret 1.795 timers rådgivning og konsulentassistance.

 

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

 

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

• Ingen

Jesper Andersen                                                             / Lone Forsberg