Mødedato: 18.12.2025, kl. 08:00
Mødested: Suhmsgade 4, 2. 1125 København K

Afsluttede revisioner og konsulentopgaver i Intern Revision

I henhold til Funktionsbeskrivelsen for Intern Revision afsnit 10, skal Intern Revision løbende orientere og rapportere om afsluttede arbejder.

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget tager de i indstillingen anførte afsluttede revisionsrapporter for perioden 31.10.2025 til 11.12.2025 til efterretning.

- at Revisionsudvalget tager anvendt tidsforbrug for 2025, herunder vedrørende bistand til lovpligtig revision til ekstern revisor, til efterretning.

Problemstilling

Intern Revision skal løbende rapportere om afsluttede rapporter til Revisionsudvalget samt orientere Revisionsudvalget om Intern Revisions tidsforbrug, fordelt på hovedopgaver, i forbindelse med bistand til den eksterne revisors lovpligtige revision.

Løsning

Revisionsudvalget tager følgende afsluttede opgaver i perioden 31.10.2025 til 11.12.2025 til efterretning.

Rapportering vedr. lovpligtig revision som bistand til EY:

  • Regnskabsføring, forretningsgange og interne kontroller 2025
  • Løn- og personaleområdet 2025
  • Generelle it-kontroller

Revisionsrapporter:

  • Ingen

Rapportering vedr. særlige undersøgelser:

  • BUF – Efterlevelse af minimumsnormeringer og uddannelsesandel
  • ØKF – Informationssikkerhed – Anvendelse af SIEM-løsning i KK
  • TMF – Betalingsparkering - UDKAST

Afsluttede Tværgående rådgivning og bistand:

  • Notat om Københavns Lærerforenings Kolonier

Intern Revision samlede timer fra 01.01.2025 til 05.12.2025 leveret 12.698 timer.

Finansiel / Lovpligtig revision

Særlige undersøgelser

Rådgivning og bistand

IT-revision

6.179

3.621

1.571

1.326

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

Jf. KSL § 18, har ØU/ØKF en tilsyns- og kontrolfunktion i forhold til borgmestrenes/ forvaltningernes administrative opgavevaretagelse, herunder skal ØU have indseende med de økonomiske og administrative forhold og varetage den umiddelbare forvaltning, der vedrører kommunens Kasse- og Regnskabsregulativ.

I overensstemmelse med ovennævnte foranlediger Intern Revision på vegne af Revisionsudvalget, at følgende afsluttede revisionsrapporter / særlige undersøgelser fremsendes til ØKF’s direktion med henblik på eventuel videre behandling i ØU:

  • BUF – Efterlevelse af minimumsnormeringer og uddannelsesandel

  • TMF - Betalingsparkering

  • Notat om Københavns Lærerforenings Kolonier

 

/ Jesper Andersen

Beslutning

Beslutning

Indstillingen blev godkendt.

Protokolbemærkninger:

I forhold til varemodtagelse ville Socialistisk Folkeparti gerne have ført til protokol, at det ikke skal rykke ved incitamentsstrukturen, ved den valgte løsning (leverandørkontrol/varemodtagelse).

Til top