INTERN REVISIONS REGNSKABSPROGNOSE FOR 3. KVARTAL 2021

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

• at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 30. september 2021,
• at 800.000 kr. af det forventede mindreforbrug tilføres kassen i den fjerde sag om bevillingsmæssige ændringer.

Problemstilling

Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”. På baggrund af forbruget årets første 9 måneder, og prognosen for de sidste 3 måneder af 2021, forventes der et mindreforbrug i størrelsesordenen 1,2 mio. kr. i forhold til det aktuelle budget for 2021.

Løsning

Det forventede mindreforbrug på 1,2 mio. kr. er relateret til vakante stillinger som følger af COVID (0,9 mio. kr.) og ændret personalesammensætning og almindelig vakance (0,3 mio. kr.).

Intern Revision indstiller, at 800 t.kr. af det forventede mindreforbrug tilføres kassen i den fjerde sag om bevillingsmæssige ændringer. Dermed resterer et forventet mindreforbrug på 400 t.kr.

Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive regnskabsprognose fra Kvantum, der viser korrigeret budget, aktuelt budget, igangværende korrektioner, forventet korrigeret budget, prognose for året, samt den forventede afgivelse for 2021.

Prognosen for 3. kvartal 2021 og de forventede bevillingsmæssige ændringer er sammenfattet i nedenstående tabel.

Tabel 1. Intern Revisions regnskabsprognose for 3. kvartal 2021.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen.

Videre proces

På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.

/ Jesper Andersen  /  Jørn Bøy Petersen