Intern Revisions regnskabsprognose pr. 31. august 2025

Indstilling

Intern Revision indstiller til Revisionsudvalget

- at Revisionsudvalget godkender Intern Revisions bidrag til Københavns Kommunes regnskabsprognose pr. 30. august 2025.

Problemstilling

Den samlede driftsramme består af de tre bevillinger benævnt ”1030 Intern Revision”, ”1040 Pulje til udvidet revision” og ”1050 Ekstern Revision”.

På baggrund af forbruget årets første 8 måneder, og prognosen for de sidste 4 måneder af 2025, forventes der balance mellem budget og forbrug.

Løsning

Revisionsudvalget godkender det fremlagte materiale inklusive efterfølgende regnskabsprognose fra Kvantum, der viser korrigeret budget, aktuelt budget, igangværende korrektioner, forventet korrigeret budget, prognose for året, samt den forventede afgivelse for 2025.

Prognosen for 2025 er sammenfattet i tabellen nedenfor.

Tabellen viser et samlet forventet forbrug på 18.998 t.kr. Der er et forventet mindreforbrug på 1.000 t.kr., der væsentligst kan henføres til vakante stillinger. Der udvises tilbageholdenhed i forhold til genbesættelse af vakante stillinger grundet sammenlægningen mellem Intern Revision og Borgerrådgiveren pr. 1. januar 2026.

På nuværende tidspunkt forventes der ikke overførsel af udgifter til budget 2026.

Økonomi

Der er ingen økonomi forbundet med indstillingen

Videre proces

På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.

Jesper Andersen              /            Solveig Petersen