B-sag: Aflæggelse af anlægsregnskaber for afsluttede projekter i 2016
Kultur- og Fritidsudvalget forelægges regnskaber for afsluttede anlægsprojekter, der har bruttoanlægsudgifter for mere end 1000 t. kr., inden disse sendes til Økonomiforvaltningen og Intern Revision.
Indstilling
Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,
- at Kultur- og Fritidsudvalget tager aflæggelsen af anlægsregnskaber, jf. tabel 1 i løsningsafsnittet, til efterretning
Problemstilling
Aflæggelsen af anlægsregnskaber skal ske senest ved udgangen af regnskabsåret for det år, hvori det pågældende anlægsarbejde er afsluttet, jf. kommunens kasse- og regnskabsregulativ. Dog først i det efterfølgende år, såfremt projektet er afsluttet sidst på året.
Løsning
Anlægsregnskaberne for 10 afsluttede projekter i 2016 er udarbejdet, jf. bilag 1-10, og resultatet fremgår af Tabel 1.
Tabel 1 – Resultat af anlægsregnskaber i 2017 p/l
|
Anlægsprojekt
|
Bevilling
|
Anlægs-bevilling
|
Forbrug
|
Mer-/mindre-forbrug (-/+)
|
|
Projektering af Skøjtehal Østerbro
|
BR 02-10-2014
BR 26-05-2016
|
2.054
-509
|
1.475
|
70
|
|
Tennisanlæg overgår til brugerdrift
|
BR 01-10-2015
|
1.527
|
1.527
|
0
|
|
Sydhavn - Kvarterhus
|
BR 03-10-2013
|
5.726
|
5.726
|
0
|
|
Kampsportens Hus - projektering
|
BR 03-10-2013
|
2.095
|
2.095
|
0
|
|
IT understøttelse af telefonibetjening
|
BR 03-10-2013
|
9.377
|
9.377
|
0
|
|
Bibliotek og Borgerservice KVIK Brønshøj - Husum
|
BR 02-10-2014
|
2.842
|
2.869
|
-27
|
|
Digital Historie og Kunst
|
BR 01-10-2015
|
1.018
|
1.027
|
-9
|
|
Unified Communications
|
BR 03-10-2013
|
2.619
|
2.619
|
0
|
|
Udvidelse af den centrale telefoniplatform
|
BR 03-10-2013
|
6.268
|
6.262
|
6
|
|
Talegenkendelse 2014
|
BR 03-10-2013
BR 15-12-2016
|
1.233
-1.043
|
190
|
0
|
|
Total
|
|
33.207
|
33.167
|
40 |
Økonomi
Anlægsregnskaber opgøres i prisniveauet for det år, hvor regnskabet aflægges. De aflagte regnskaber viser et mindreforbrug på 40 t. kr. i 2017 p/l.
Da mindreforbruget for de afsluttede projekter i 2016 er søgt overført fra 2016 til 2017, vil det samlede mindreforbrug på 40 t. kr. blive ført tilbage til kassen ved 1. sag om bevillingsmæssige ændringer i 2017.
Anlægsregnskaberne fremgår af bilag 1-10.
Videre proces
Anlægsregnskaberne fremsendes til Økonomiforvaltningen og Intern Revision.
Mette Touborg
/Annegrete Vallgårda
Beslutning
Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 30. marts 2017:
Punktet blev behandlet umiddelbart efter dagsordenens punkt 1 (Godkendelse af dagsordenen).
Indstillingen blev godkendt.