Bevillingsoverførsler fra 2007 til 2008 i forbindelse med årsregnskabsrunden

Kultur- og Fritidsudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde torsdag den 27. marts 2008

 

Afbud:

·        Pia Allerslev

·        Frank Hedegaard

·        Manu Sareen

 

På grund af borgmesterens forfald varetog udvalgets næstformand, Simon Strange, mødeledelsen.

 

 

 

16.      Bevillingsoverførsler fra 2007 til 2008 i forbindelse med årsregnskabsrunden(KFU 100/2008)

 

Kultur- og Fritidsudvalget skal beslutte, hvilke uforbrugte bevillinger i 2007 der skal overføres til 2008 i forbindelse med årsregnskabet.

 

INDSTILLING OG Beslutning

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,   1. at Kultur- og Fritidsudvalget over for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anbefaler, at der overføres uforbrugte bevillinger fra 2007 til 2008 i henhold til bilag 1.     Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 27. marts 2008: Indstillingen blev godkendt.

 

 

Problemstilling

 

Efter kommunens regler for overførsel af bevillinger mellem årene kan der søges overførsel i 3 runder:

 

1. En tidlig runde i forbindelse med oktober-prognosen

2. En runde i forbindelse med årsregnskabet

3. En såkaldt ordinær runde ca. en måned efter årsregnskabsrunden (restoverførsler).

 

Denne sag vedrører årsregnskabsrunden.

 

Udvalgene kan i årsregnskabsrunden anmode Borgerrepræsentationen om at få følgende midler overført til 2008:

 

·        Det forventede mindreforbrug på aktiviteter, der er særskilt besluttet af Borgerrepræsentationen

·        Opsparing i decentrale institutioner

 

 

Løsning

Det er årsregnskabet, der er afgørende for, hvor meget det enkelte udvalg kan overføre til det kommende regnskabsår. Overførselsrammen for Kultur- og Fritidsudvalget er beregnet til 279,8 mio. kr., hvoraf 2,9 mio. kr. vedrører drift og 276,9 anlæg.

 

I denne indstilling søges der samlet overført 279,7 mio. kr., hvoraf der overføres driftsmidler for 2,0 mio. kr. og anlægsmidler for 277,7 mio. kr. , idet 850.000 kr. samtidig konverteres fra drift til anlæg. Der resterer herefter i alt 24.000 kr. af den disponible overførselsramme.

 

 

Økonomi

 

Opgørelse af overførsler i f. m. årsregnskabet for 2007 i forhold til beregnet overførselsramme (1.000 kr.)
Tekst	Drift	Anlæg	I alt
Merforbrug drift if. KØR	-6.591		-6.591
Mindreforbrug anlæg if. KØR	0	276.853	276.853
Regulering af AER-bidrag 2005	231	0	231
Overførsel vedrørende Kunstgræsbaner, vedtaget af KFU 07.02.08	-1.500		-1.500
Tomgangsleje vedr. Masterplanen. Er i Masterplanen forudsat finansieret i forbindelse med ejendomssalg og midlertidig ved træk på kassen i 2008	12.500	0	12.500
Forventet mindreforbrug til valgudgifter	-1.727		-1.727
Samlet beregnet overførselsramme	2.913	276.853	279.766
Søges overført i f. m. årsregnskabet	2.037	277.705	279.742
Rest til overførsel i ordinær runde	876	-852	24

 

 

Videre proces

Kultur- og Fritidsudvalgets overførselsrunde vil af Økonomiforvaltningen indgå i en samlet overførselssag for hele kommunen. Denne sag forelægges Økonomiudvalget den 22. april 2008 og Borgerrepræsentationen den 15. maj 2008.

 

 

Bilag

1. Forslag til regnskabsoverførsler

 

 

         Carsten Haurum                             

                                                                  /Jens Thygesen