2. behandling af budgetbidrag 2023

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at udvalgets effektiviseringsbehov i 2023 håndteres som beskrevet i tabel 4.
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at finansiering af indtægtstab på 0,4 mio. kr. i Union i 2023 håndteres ved overopfyldelsen af effektiviseringsmåltallet.
3. at Kultur- og Fritidsudvalget tager til efterretning, at finansiering af øvrige udfordringer på i alt 4,2 mio. kr. i 2023 og frem håndteres ved overopfyldelsen af effektiviseringsmåltallet.
4. at Kultur- og Fritidsudvalget beslutter, om der er bevillinger med udløb i 2022, som udvalget ønsker at finansiere gennem udvalgets overopfyldelse af effektiviseringsmåltallet eller inden for egen ramme, jf. bilag 2.
5. at Kultur- og Fritidsudvalget beslutter, om udvalget ønsker at henvise bevillinger, der udløber i 2022 til forhandlingerne om Budget 2023, jf. bilag 2.
6. at Kultur- og Fritidsudvalget tager opfølgning på investeringsforslag til efterretning, jf. bilag 4.
7. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at den stigende effektivisering i 2024 i forslag om Øget digital drift af græsbaner og tilhørende parker på 1,1 mio. kr. annulleres og 2,75 mio. kr. i investeringsmidler returneres til kassen.
8. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender takstkataloget, der bl.a. indeholder en prisfremskrivning af alle takster på idræt og udlån af lokaler, jf. bilag 5
9. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender udvalgsafsnit og bevillingsoversigt, jf. bilag 6 og 7.
10. at Kultur- og Fritidsudvalget bemyndiger Kultur- og Fritidsforvaltningen til at indarbejde eventuelle konsekvensrettelser som følge af udvalgets beslutninger samt eventuelle tekniske ændringer i udvalgets budgetbidrag frem til afleveringsfristen den 2. maj 2022.

Problemstilling

Kultur- og Fritidsudvalget (KFU) skal senest den 2. maj 2022 aflevere udvalgets budgetbidrag til budgetforslag 2023 til Økonomiforvaltningen (ØKF). Økonomiudvalget (ØU) forelægges udvalgenes budgetbidrag i juni 2022. Alle fagudvalg skal forud for juniindstillingen have udvalgsbehandlet:

• Investerings- og effektiviseringsforslag med et samlet potentiale svarende til måltallet i 2023
• Håndtering af bevillingsudløb 2022
• Opfølgning på investerings- og innovationsforslag
• Udvalgsafsnit, der beskriver udvalgenes overordnede udfordringer og prioriteringer
• Takstoplysninger
• Bevillingsoversigter og bevillingstabeller

Af tabel 1 fremgår et overblik over KFU’s effektiviseringsbehov i 2023. Københavns Kommune skal samlet set effektivisere for 240 mio. kr. i 2023, hvoraf KFU skal effektivisere for 13,2 mio. kr. De stigende profiler i 2023 på 9,0 mio. kr. fra tidligere besluttede effektiviseringsforslag på KFU’s område modregnes, hvorved det resterende måltal udgør 4,2 mio. kr.

Tabel 1. KFU’s effektiviseringsbehov (mio. kr., 2023 p/l)

Ved førstebehandlingen af budgetbidrag 2023 på udvalgets møde den 3. marts 2022 blev KFU orienteret om et yderligere effektiviseringsbehov på 3,4 mio. kr. Sidenhen er yderligere tre finansieringsbehov kommet frem:

• Regulering af forvaltningernes bidrag til budgettet i Københavns Kommunes barselsfond grundet merforbrug ved dækningen af udgifter i forbindelse med ansattes barsels- og adoptionsorlov
• Regulering af arbejdsskadeordningens bevilling grundet merforbrug ved erstatningsudbetalinger
• Kompensation for indtægtstab i Union som følge af lejefritagelsen for spillestedet ALICE i renoveringsperioden

Det samlede finansieringsbehov i ovenstående sager er 4,5 mio. kr. Forvaltningen foreslår, at disse dækkes via KFU’s overopfyldelse af effektviseringsmåltallet for 2023. I alt udgør KFU’s effektiviseringsbehov 8,7 mio. kr.

Tabel 2. Øvrige udfordringer i 2023 (mio. kr., 2023 p/l)

Tabel 3. KFU’s samlede effektiviseringsbehov (mio. kr., 2023 p/l)

Derudover skal udvalget tage stilling til, om der er bevillinger med udløb i 2022, som udvalget ønsker at finansiere gennem udvalgets overopfyldelse af effektiviseringsmåltallet eller inden for egen ramme.

Løsning

Håndtering af finansieringsbehov gennem investerings- og effektiviseringsforslag

I forbindelse med 1. behandlingen af budgetbidrag 2023 godkendte KFU investeringsforslag, der opfyldte effektiviseringsbehovet, jf. tabel 4. Forslagene har et samlet potentiale på 8,9 mio. kr. i 2023 og samlede investeringer for 27,2 mio. kr. Heraf udgør tværgående forslag 0,2 mio. kr. Forslagene blev endeligt godkendt i forbindelse med Overførselssagen 2021-2022. Investeringsforslagene overopfylder effektiviseringsbehovet med 0,2 mio. kr. i 2023.

Tabel 4. Investerings- og effektiviseringsforslag (mio. kr., 2023 p/l)

 Alle forvaltningens forslag, der blev godkendt i Overførselssagen 2021-2022, fremgår i deres fulde længde i bilag 1.

Bevillinger der udløber ultimo 2022

Ultimo 2022 udløber der servicebevillinger for i alt 19,9 mio. kr., hvoraf otte bevillinger er finansieret etårigt med Overførselssagen 2021-2022.

Der er fem bevillinger, som forvaltningen vurderer ikke er relevante at videreføre efter 2022, jf. tabel 2, bilag 2.

Kultur- og Fritidsudvalget kan beslutte at finansiere bevillinger, der udløber, inden for egen ramme. Bevillingsudløb kan finansieres ved at omprioritere direkte fra andre varige bevillinger inden for rammen, ved at anvende overopfyldelsen af måltallet på 0,2 mio. kr. eller ved at beslutte yderligere effektiviseringer.

Udvalget kan også beslutte at henvise bevillinger, der udløber, til forhandlingerne om Budget 2023. Med en henvisning sikres det, at der udarbejdes et budgetnotat, mens der først tages stilling til en eventuel finansiering i forbindelse med budgetforhandlingerne. 

Uden finansiering vil aktiviteterne ikke kunne videreføres efter 2022.

Det bemærkes, at Sammenslutning af Lokalhistoriske Foreninger og Arkiver (SLAK) har fremsendt en ansøgning til udvalget om fornyelse af bevillingen med udløb i 2022 på samme niveau som hidtil (180.000 årligt). Copenhagen Contemporary har fremsendt en ansøgning om at øge det årlige tilskud fra 3 til 5 mio. kr. årligt. Udvalget skal tage stilling til, hvilket beløb, der skal fremgå af et eventuelt budgetnotat.

Bevillingsudløb vedrørende Cph Volunteers og Bydækkende beredskab og servicerundering på forvaltningens ubemandede institutioner vil blive forelagt som særskilte indstillinger til politisk behandling på et senere tidspunkt, med henblik på at KFU kan beslutte at henvise en forhøjet bevilling til forhandlingerne om Budget 2023.

Opfølgning på investeringsforslag

ØU besluttede med indkaldelsescirkulæret for Budget 2022, at der årligt skal ske en opfølgning i fagudvalgene på alle igangværende investerings- og innovationsforslag fra 2018 og frem. Opfølgningen på de 32 forslag er vedlagt til orientering i bilag 4. Her fremgår det, at 19 forslag er markeret grønt, og 12 forslag er markeret gult som følge af forsinkelser i projekterne, men hvor gevinsten fortsat forventes at kunne indhentes, når implementeringen er afsluttet. Forsinkelserne er primært knyttet til corona-nedlukninger samt forsinkelser i udbuds- og byggeprocesser. Forvaltningen vil fortsat have fokus på at udarbejde realistiske tidsplaner og sikre rettidig implementering.

Derudover er investeringsforslaget Øget digital drift af græsbaner og tilhørende parker (besluttet i Budget 2020) markeret rødt, som følge af at dele af effektiviseringen ikke, som forudsat, kan realiseres  i 2024, da det ikke har været muligt at sætte de store græsklipperobotter i drift. Derfor afleveres investeringsmidler for 2,75 mio. kr. i anlæg tilbage til kassen. Forvaltningen foreslår, at den indregnede stigende effektivisering på 1,1 mio. kr. i 2024 annulleres. Dette har ingen økonomiske konsekvenser i 2023.

Kultur- og Fritidsudvalgets takster

Takstkataloget indeholder udvalgets takster, jf. bilag 5. De takster, som borgere skal betale i 2023, skal vedtages af Borgerrepræsentationen. Eksempler på takster i KFF er svømmehalstakster, gebyr ved for sent anmeldt flytning og erstatning ved bortkomne biblioteksmaterialer.

På mødet den 3. marts 2022 godkendte KFU, at taksterne prisfremskrives til 2023 niveau. Det blev desuden besluttet, at forvaltningen skulle vende tilbage med et forslag til ændret takstmodel for 2024 og frem. Takstkataloget afspejler udvalgets beslutning den 3. marts.

Forvaltningen bemærker, at taksterne for Øbro Kurbad udgår af KFU’s takstkatalog for 2023 og frem. Det skyldes, at Øbro Kurbad er vurderet til at være såkaldt accessorisk virksomhed, og taksterne derfor skal sættes efter markedsniveau og ikke skal besluttes politisk. Forvaltningen vender tilbage til udvalget med en orientering om de nye markedspriser for entré til Øbro Kurbad, som vil gælde fra ultimo 2023 og frem, hvor Øbro hallen åbner igen efter renovering. Markedsprisen vil gælde for alle, der benytter sig af kurbadet.

Øvrige elementer i budgetbidraget

KFU skal godkende følgende øvrige elementer i budgetbidraget, som er en del af udvalgets budgetbidrag 2023:

Udvalgsafsnit

Udvalgsafsnittet beskriver kort udvalgets overordnede opgaver og udfordringer i de kommende år, jf. bilag 6. Udvalgsafsnittet indgår i Københavns Kommunes samlede budgetforslag for Budget 2023.

Bevillingsoversigt

Bevillingsoversigten giver et overblik over udvalgets budget fordelt på bevillinger i perioden 2023-2026, jf. bilag 7. Bevillingsoversigten indgår sammen med udvalgsafsnittet i Københavns Kommunes samlede budgetforslag for Budget 2023.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser af KFU’s beslutninger vil blive indarbejdet i KFU’s budgetbidrag for 2023.

Videre proces

Såfremt KFU vælger at henvise bevillinger, der udløber ultimo 2022, til forhandlingerne om Budget 2023, udarbejder forvaltningen budgetnotater frem mod KFU’s opfølgende budgetmøde den 25. august 2022.

ØU behandler udvalgenes budgetbidrag den 14. juni 2022. De politiske forhandlinger om Budget 2023 foregår i perioden fra den 2. september til den 16. september 2022. Budgettet vedtages endeligt af Borgerrepræsentationen den 6. oktober 2022.

Lars Laustrup

                                                                                / Annegrete Vallgårda