B-sag: Fjerde anlægsoversigt 2025

Resumé

Københavns Kommunes samlede anlægsbudgetter styres i fire årlige anlægsoversigter, som har til formål at sikre, at kommunen ikke overskrider det samlede anlægsmåltal for kommunen. Dette er den sidste ud af fire årlige anlægsoversigter, som Kultur- og Fritidsudvalget præsenteres for med henblik på efterfølgende godkendelse i Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Indstillingen beskriver forvaltningens oplæg til reperiodisering af anlægsmidler fra 2025 til 2026 på i alt -12,0 mio. kr. som følge af forsinkelser i projekter, samt udligning af minuspuljen på 15 mio. kr. De konkrete periodiseringer fremgår af bilag 1.

Forvaltningen indstiller, at der ikke stoppes eller udskydes projekter. Det betyder, at der på nuværende tidspunkt forventes en overskridelse af forvaltningens anlægsmåltal på 3,0 mio. kr. Overskridelsen vil indgå i en samlet opgørelse af Københavns Kommunes anlægsforbrug i forhold til kommunens måltal på 4,0 mia. kr. ved 3. anlægsoversigt.

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender forvaltningens forslag til reperiodisering af anlægsbudgetter
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at periodiseringerne af forvaltningens anlægsbudgetter indgår i den samlede anlægsoversigt for alle forvaltninger, som går til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.

Problemstilling

Københavns Kommunes samlede anlægsbudgetter styres i fire årlige anlægsoversigter, som har til formål at sikre, at hvert udvalg ikke overskrider deres givne måltal, og at kommunen ikke overskrider det samlede anlægsmåltal for kommunen. Dette er den sidste anlægsoversigt i 2025.

I indkaldelsen fra Økonomiforvaltningen af 4. anlægsoversigt fremgår det, at budgettet ikke skal afspejle måltallet i 2025, men skal afspejle den forventede eksekvering i den enkelte forvaltning. Derfor afspejler reperiodiseringen med denne anlægsoversigt forvaltningens forventning til eksekveringen resten af året. Ved denne anlægsoversigt er minuspuljen udlignet, da der ikke kan gås i regnskab med denne.

Løsning

Kultur- og Fritidsforvaltningens måltal er på 65,4 mio. kr., og budgettet er på 68,3 mio. kr. Budgettet afspejler den samlede forventede eksekvering, som er indmeldt med 4. anlægsoversigt.

Ved denne anlægsoversigt er minuspuljen blevet udlignet. Minuspuljen udgjorde -15,0 mio. kr. ved 3. anlægsoversigt og er blevet modsvaret af indmeldte forsinkelser på projekter for 12,0 mio. kr. og en overskridelse af måltallet på 3,0 mio. kr.

Hvis måltallet skal overholdes, så kræver det, at der stoppes og udskydes projekter svarende til 3,0 mio. kr. Det bemærkes, at udskydelse af anlægsprojekter vil have betydning for borgere og forvaltningens arbejde.

Politisk Handlerum

Udvalget kan vælge at stoppe og udskyde projekter svarende til den forventede overskridelse af anlægsmåltallet på 3 mio. kr. Der kan dog ikke udskydes projekter, som er givet som eksterne tilskud.

Økonomi

Indstillingen medfører en periodisering af porteføljen som følge af udskydelse af anlægsprojekter. De konkrete periodiseringer kan ses i bilag 1.

Videre proces

Fjerde anlægsoversigt på Kultur- og Fritidsudvalgets område fremsendes til Økonomiforvaltningen d. 20. november2025 med forbehold for Kultur- og Fritidsudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen vil efterfølgende fremlægge en samlet sag, hvor alle udvalgenes periodiseringer på anlægsområdet fremgår. Denne sag behandles af Økonomiudvalget den 16. december 2025 og af Borgerrepræsentationen den 18. december 2025. Når ændringerne er godkendt af Borgerrepræsentationen, indarbejdes de i Kultur- og Fritidsudvalgets budget.