Håndtering af budgetudfordring i 2026

Kultur- og Fritidsudvalget (KFU) skal med denne sag tage stilling til håndteringen af budgetudfordringen på 7,4 mio. kr. i 2026. Budgetudfordringen består dels af 4,4 mio. kr., som vedrører strukturel ubalance på aktiviteters område, dels af 3,0 mio. kr. som vedrører andre interne udfordringer i KFF.  

Udvalget orienteres om resultatet af den gennemførte høring af en række investeringsforslag (høringssvar fremgår af bilag 1 og bilag 2 - fortroligt).

KFU tilkendegav på udvalgsmødet den 29. april 2025, at udvalget ikke vil gå videre med investeringsforslagene om lukning af to københavnske biblioteker på Amager samt to kulturhuse i byen. Herudover er det ikke muligt at delopsige lejemålet på Rymarksvej 4, så svømmehalsdelen fortsat lejes af Kultur- og Fritidsforvaltningen, mens idræts- og kultursalen opsiges. Disse forslag indgår dermed ikke længere i håndteringen af budgetudfordringen.

Tilbage fra høringskataloget er derfor forslagene om henholdsvis sammenlægning og ændring af åbningstiden i Borgerservice (jf. bilag 3) og forslag om forpagtning af Dansekapellet (jf. dagsordenspunkt 9).

Udvalget introduceres ligeledes om den gennemførte budgetanalyse, som udvalget kort vil blive præsenteret for på mødet. Kultur- og Fritidsforvaltningen foreslår i forlængelse af budgetanalysen, at der udarbejdes et investeringsforslag om samling af indkøbsfunktionerne, ændring af sagsgangene for indkøbs- og fakturaprocesserne samt fokusering og prioritering i strategi- og udviklingsprojekterne på det administrative område. Investeringsforslaget vil blive forelagt til godkendelse på udvalgsmødet den 14. august.

Udvalget skal på baggrund af ovenstående drøfte håndteringen af budgetudfordringen. Udover ovenstående forslag kan udvalget finde finansiering gennem omprioritering af puljemidler, andre konkrete tiltag eller ved at pålægge forvaltningen at finde besparelser inden for rammen.

Endelig orienteres udvalget om to tværgående investeringsforslag.

Indstilling

Kultur- og Fritidsforvaltningen indstiller,

1. at Kultur- og Fritidsudvalget tager de indkomne høringssvar til efterretning.
2. at Kultur- og Fritidsudvalget godkender, at den strukturelle ubalance på 4,4 mio. kr. håndteres ved:
   1. At investeringsforslag om sammenlægning fra syv til fem borgerserviceindgange og ændring af åbningstid bidrager med effektivisering på 1,3 mio. kr. i 2026, henvises til Budget 2026.
   2. At forvaltningen udarbejder et investeringsforslag som opfølgning på budgetanalysen, som vil frigøre 1,5 mio. kr. i 2026.
   3. At Kultur- og Fritidsudvalget herudover anviser finansiering eller besparelser for 1,0 mio. kr. eller pålægger forvaltningen at håndtere udfordringen indenfor rammen.
3. at Kultur- og Fritidsudvalget anviser finansiering på 3,0 mio. kr. vedrørende andre interne udfordringer i forvaltningen eller pålægger forvaltningen at håndtere udfordringen inden for rammen.
4. at Kultur- og Fritidsudvalget tager følgende to tværgående investeringsforslag til efterretning:

• Nyt fælles tidsregistreringssystem i Københavns Kommune.
• Øget genbrug af inventar.

Problemstilling

KFU skal sikre et budget i balance i 2026, hvilket indebærer, at der skal findes finansiering for i alt 7,4 mio. kr.

I forbindelse med håndtering af den strukturelle ubalance på aktivitetsområdet afgav udvalget på mødet 25. april 2024 følgende protokolbemærkning: ”Kultur- og Fritidsudvalget står overfor en blivende strukturel ubalance, og partierne anerkender behovet for, at Kultur- og Fritidsudvalget skal levere et budget for 2025, der er i balance. For at sikre balancen i 2025 er det nødvendigt at reducere aktivitetsudgifterne, men partierne varsler, at der fremadrettet skal findes balance ved at finde reduktioner på huslejeudgifter og mursten.”

I forlængelse af dette og udvalgets budgetseminar i februar 2025 besluttede KFU den 13. marts 2025 at sende ni forslag i ekstern høring med frist den 16. maj.

For en samlet oversigt over den tidligere politiske behandling henvises til bilag 6.

Løsning

Høringssvar

Forvaltningen har udarbejdet et høringsnotat, hvori de generelle høringsbidrag præsenteres under følgende tematikker: biblioteker, kulturhuse, borgerservice og øvrige tilkendegivelser, jf. bilag 1. Der er modtaget i alt 80 skriftlige høringssvar, der er vedlagt i bilag 2 (fortroligt).

Fælles for høringssvarene er en modstand imod lukningen af biblioteker med henvisning til betydningen af den lokale forankring i bydelene. I høringssvarene italesættes en bekymring for, at borgere med synshandicap mister muligheden for at dyrke idræt og det sociale fællesskab ved lukning af Huset på Rymarksvej. Slutteligt tilkendegiver høringssvarene en bekymring om forringede muligheder for, at borgere kan tilgå borgerservicecentrene på lige vilkår grundet funktionsnedsættelser og længere afstand mellem borgerservicecentrene.

Status for investeringsforslag

KFU tilkendegav på mødet den 29. april ikke at ville gå videre med forslag om Islands Brygge Bibliotek, Bibliotekshuset Rodosvej, Børnekulturhuset Sokkelundlille og kulturhuset Kapelvej 44. Disse forslag er derfor udgået.

Derudover har der – som beskrevet i indstillingen til 29. april 2025 – været usikkerhed om muligheden for at delopsige lejemålet på Rymarksvej, så svømmehalsdelen fortsat lejes af Kultur- og Fritidsforvaltningen, mens idræts- og kultursalen opsiges. Det videre arbejde med forslaget har vist, at det ikke er muligt. Det skyldes primært manglen på omklædningsfaciliteter i de lokaler, forvaltningen ønsker at opsige. Forvaltningen har også undersøgt muligheden for at tilvejebringe særskilte omklædningsfaciliteter som en del af investeringscasen, men det vurderes heller ikke muligt.  Derfor udgår dette forslag også.

Investeringsforslag om Forpagtning af Dansekapellet og forslag til krav og tildelingskriterium ved udbud af Dansekapellet indstilles til godkendelse i forbindelse med dagsordenspunkt 8.

På baggrund af dette indstilles investeringsforslaget omkring sammenlægning fra syv til fem borgerserviceindgange og ændring af åbningstid til godkendelse, jf. bilag 3. Der er foretaget visse tilretninger, siden investeringsforslaget blev sendt i høring.

Investeringsforslagene frigør inkl. overopfyldelse fra tidligere år i alt 1,9 mio. kr. i 2026 med en stigende profil. Dermed skal der findes yderligere 5,5 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.

Note: 1) Investeringsforslagene har stigende profiler på 1,8 mio. kr. ud i årene. Disse indgår til opfyldelse af udvalgets effektiviseringsmåltal fra 2027 og frem.

Budgetanalyse

Forvaltningen har fået udarbejdet en budgetanalyse af Deloitte, der er vedlagt som bilag 7. Deloitte har oplyst, at det har været svært at finde større effektiviseringer, da forvaltningen de seneste år har arbejdet systematisk med at høste effektiviseringer på tværs af hele forvaltningsområdet.  

Budgetanalysen har fokuseret på fire områder, hvor der er udarbejdet dybdeanalyser:

1. Arbejdstilrettelæggelsen i Center for Økonomi, Digitalisering og Organisation (CØDO)
2. Servicemodellen i Center for Kultur og Fritidsaktiviteter (CKFA)
3. Samling af driftsdata, vedligehold og konsolidering af databaser
4. Omkostningsægte priser

Deloitte vurderer, at der kan hentes effektiviseringer på de to første af de analyserede områder (A og B).

Dybdeanalyse A går på at samle indkøbsfunktionerne, ændre i sagsgangene for indkøbs- og fakturaprocesserne samt at fokusere og prioritere i strategi- og udviklingsprojekterne på det administrative område. Forvaltningen foreslår, at der udarbejdes et investeringsforslag omkring dette til udvalgsmødet den 14. august med henblik på, at udvalget kan henvise det til Budget 2026. Forslaget vil frigive 1,5 mio. kr. i 2026 stigende til 2 mio. kr. fra 2027 og frem.

Dybdeanalyse B omhandler organisering, arbejdsgange og servicelevering på kultur- og fritidsområdet. Det er forvaltningens vurdering, at der vil kunne frigøres 4 mio. kr. årligt på dette område, men også at der er behov for yderligere afklaringer og interne modninger, før der kan udarbejdes et investeringsforslag. Forvaltningen vil derfor igangsætte et arbejde med henblik på, at der kan udarbejdes et investeringsforslag til Overførselssagen 2025-2026, som frigør 4 mio. kr. fra 2027 og frem.

Udestående budgetudfordring

Hvis KFU tiltræder indstilling vedrørende investeringsforslag – dvs. Borgerservice og Dansekapellet - og på mødet den 14. august forslaget på indkøbsområdet fra budgetanalysen, reduceres den strukturelle udfordring fra 4,4 mio. kr. til 1,0 mio. kr. Beslutter udvalget, at forvaltningen skal finde 1 mio. kr. inden for rammen, vil det betyde en besparelse på op til 2 årsværk på biblioteksområdet. Hvis  investeringsforslaget omkring Borgerservice, vil der skulle findes yderligere 2-3 årsværk i 2026 stigende til det dobbelte fra 2027 og frem.

Hertil kommer forvaltningens interne udfordringer på 3,0 mio. kr. Forvaltningen forventer at rejse en budgetsag som følge af øgede udgifter til sygesikringssystemet i forbindelse med Budget 26, og den samlede budgetudfordring vil blive tilsvarende mindre, hvis der opnås finansiering.

Udvalget vil, som præsenteret på udvalgsmødet den 29. april, kunne finde midler til finansiering af de resterende udfordringer på samlet 4,0 mio. kr. ved at beslutte et eller flere af følgende tiltag:

1. Omprioritering af puljemidler (disponible midler og Festivalpuljen)
2. Andre konkrete initiativer
3. Pålægge forvaltningen at finde finansiering inden for rammen

Herudover drøftede Kultur- og Fritidsudvalget på mødet den 29. april muligheden for at løfte håndtering af ubalancen i budgetforhandlingerne.

Tværgående investeringsforslag til orientering

I bilag 4 og 5 er to tværgående investeringsforslag vedlagt til orientering. Forslagene vedrører ”Nyt fælles tidsregistreringssystem i Københavns Kommune” og ”Øget genbrug af inventar (fortrolig)”. Forslagene indstilles til godkendelse på møde i Økonomiudvalget den 20. august 2025. Forslagenes effektivisering indarbejdes i udvalgets stigende profiler og indgår til opfyldelse af udvalgets effektiviseringsmåltal i 2027 og frem.

Politisk handlerum

Udvalget kan vælge ikke at godkende et eller flere af investeringsforslagene og anvise alternativ finansiering af den resterende udfordring i stedet.

Forvaltningen lægger i alle tilfælde op til varige besparelser. Udvalget kan vælge at håndtere hele eller dele af udfordringen midlertidigt. Det betyder dog, at udvalget på et senere tidspunkt skal forholde sig til budgetudfordringen igen. Særligt for så vidt angår den strukturelle ubalance skal forvaltningen bemærke, at behovet for udvalgets aktuelle stillingtagen til denne skal ses i sammenhæng med, at udvalget i 2024 valgte at løse udfordringen midlertidigt i 2025.

Økonomi

De økonomiske konsekvenser vil blive indarbejdet i KFU’s budget for 2026.

Videre proces

Forvaltningen udarbejder investeringsforslag som opfølgning på budgetanalysen til godkendelse på KFU-mødet den 14. august 2025.

Investeringsforslagene indgår i anden udmøntning af investeringspuljen i forbindelse med forhandlingerne om budget 2026.

Kultur- og Fritidsudvalgets beslutning i mødet den 10. juni 2025

Et samlet udvalg fremsatte et ændringsforslag (ÆF1): at der til 2. at-punkt tilføjes et punkt D, at 2,3 mio. kr. håndteres ved at reducere Filmstribens point fra 10 til 8 point og at resten af de 2,3 mio. kr. findes i puljen for disponible midler varigt.

Det af et samlet udvalg fremsatte ændringsforslag (ÆF1) blev godkendt uden afstemning.

Forvaltningen vender tilbage på hvad provenuet for Filmstriben er og restfinancieringen fra disponible midler.

1. at-punkt er taget til efterretning

2. at-punkt godkendes således at

A forkastes

B. godkendes

C. forkastes

3. at-punkt godkendes uden afstemning således at forvaltningen håndterer udfordringen inden for rammen.

4. at-punkt tages til efterretning uden afstemning

Forvaltningen vender tilbage på budgetmødet den 14. august 2025 med henblik på endelig afklaring på håndtering af ÆF1.

Det Konservative Folkeparti og Venstre fremsatte følgende protokolbemærkning: ”For Venstre og Konservative er det afgørende, at de 3 mio. kr. fra 3. at-punkt ikke tages fra biblioteksområdet.”

Enhedslisten fremsatte følgende protokolbemærkning: ” Enhedslisten er utilfredse med den måde budgetforløbet har været på i udvalget. Det har været uklart, hvilke muligheder der er for at fremlægge specifikke udfordringer til budgetforhandlingerne, det har været tydeligt, at det gøres forskelligt i de enkelte udvalg. ”