BUDGET FOR 2027 (09.00-09.10)
Indledning
I henhold til ”Retningslinjer og krav vedrørende udarbejdelse af udvalgenes budgetforslag for 2027” skal Kontrol- og Rådgivningsudvalget behandle Den Uafhængige Kontrol- og Rådgivningsfunktions budgetbidrag for 2027.
Indstilling og Beslutning
Den Uafhængige Kontrol- og Rådgivningsfunktion indstiller:
- at Kontrol- og Rådgivningsudvalget tager udvalgsafsnit for 2027, jf. bilag 1 til efterretning,
- at Kontrol- og Rådgivningsudvalget tager bevillingsoversigt og bevillingstabeller for 2027, jf. bilag 2, til efterretning.
- at Kontrol- og Rådgivningsudvalget godkender effektiviseringsforslag for 2027, jf. bilag 3,
- at Kontrol- og Rådgivningsudvalget godkender, hvilke bevillingsudløb i budget 2027, der er relevante at videreføre, jf. bilag 4
- at Kontrol- og Rådgivningsudvalget godkender de foreslåede CO2e-reducerende tiltag
- at Kontrol- og Rådgivningsudvalget bemyndiger Den Uafhængige Kontrol- og Rådgivningsfunktion til at indarbejde eventuelle konsekvensrettelser som følge af udvalgets beslutninger samt eventuelle tekniske ændringer i udvalgets budgetbidrag inden fremsendelse til Økonomiforvaltningen.
Problemstilling
Økonomiudvalget besluttede med indkaldelsescirkulæret for budget 2027 den 21/1-2026, at kommunens samlede effektiviseringsbehov i 2027 er 250 mio. kr., og at udvalgene ud over i forvejen vedtagne effektiviseringer samlet set skal levere nye effektiviseringer for 124,3 mio. kr. i 2027. Behovet er fordelt som måltal mellem udvalgene på baggrund af deres andel af kommunens samlede serviceudgifter. Kontrol- og Rådgivningsudvalgets andel af det samlede måltal for effektiviseringer er 206 t.kr. Heraf er 22 t.kr. vedrørende Kontrol- og Rådgivningsudvalgets andel stigende profiler, som bl.a. omfatter indkøbseffektiviseringer og stigende profiler fra tidligere års effektiviseringer. Derefter skal der for 2027 findes nye effektiviseringer svarer til 185 t.kr.
Løsning
Revisionsudvalget tager bilag 1 og 2 til efterregning og godkender det fremlagte effektiviseringsforslag jf. bilag 3.
Effektiviseringsforslaget indebærer en besparelse på 185 t.kr. Måltallet indfries ved at huslejeudgiften er lavere i det nye lejemål på Sundholmsvej, hvor Den Uafhængige Kontrol- og Rådgivningsfunktion flytter til.
Bevillingsudløb
Udvalget skal med behandling af budgetbidraget beslutte om udvalgets bevillingsudløb skal videreføres indenfor udvalgets ramme, indgå i forhandlingerne om budget 2027 eller udløbe. Bevillingsudløb fremgår i bilag 4.
Vejledende CO2e-reduktionsmåltal
I forbindelse med udviklingen af en styringsmodel for klima blev Økonomiudvalget ved indkaldelsescirkulæret 2027 forelagt vejledende CO2e-reduktionsmåltal for kommunens indkøb for budget 2027 fordelt på ansvarlige udvalg. Det er i budget 2027 frivilligt for udvalgene, hvorvidt de vil anmode forvaltningerne om at påbegynde arbejdet med at udvikle CO2e-reducerende initiativer til indfrielse af deres vejledende reduktionsmåltal. Udvalgenes samlede vejledende reduktionsmåltal i 2027 er 2.253 ton CO2e. Kontrol- og Rådgivningsudvalgets vejledende reduktionsmåltal i 2027 er 1 ton CO2e.
Den Uafhængige Kontrol- og Rådgivningsfunktions væsentligste klimaaftryk kommer fra anvendelsen af IT og telefoner. Henset til den Uafhængige Kontrol- og Rådgivningsfunktions størrelse indstilles det, at den løbende klimabesparelse håndteres tværgående i regi i Koncern IT.
Økonomi
Udvalgets samlede driftsramme udgør 31.683 t.kr. før måltalseffektiviseringer på 185 t.kr., og den forventede bevilling for 2027 kan dermed opgøres til 31.498 t.kr.
Videre proces
På vegne af Revisionsudvalget forestår Intern Revision oversendelse til Økonomiudvalget af den godkendte indstilling.
Bilag
Bilag 1 - Udvalgsafsnit for KRU, budget 2027
Bilag 2 – KRU’s bevillingsoversigt og bevillingstabeller for 2027
Bilag 3 – KRU’s effektiviseringsforslag for 2027
Bilag 3a – Effektiviseringsforslag 2027
Bilag 4 – Oversigt over bevillingsudløb