Tredje sag om bevillingsmæssige ændringer 2026
Indstilling
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen indstiller, at Klima-, Miljø- og Teknikudvalget godkender,
- at de bevillingsmæssige ændringer jf. løsningsafsnit og bilag 2 indarbejdes i budgettet via Økonomiforvaltningens samlede sag om bevillingsmæssige ændringer til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen.
Problemstilling
Udvalgene kan søge om budgetomplaceringer inden for og mellem udvalgene med henblik på at sikre overensstemmelse mellem budget og forbrug. Der er tale om bevillingsmæssige ændringer af teknisk karakter, som kræver en beslutning af Borgerrepræsentationen i henhold til bevillingsreglerne. Nye bevillinger til nye opgaver skal forelægges i særskilte sager.
Løsning
De største budgetændringer indenfor hvert styringsområde forklares nedenfor. Alle bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 2 og budgetmæssige ændringer med flere underliggende bevægelser er uddybet i bilag 3.
Bevillingsændringer vedrørende Service
Der foretages 32 bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet Service, som medfører, at budgettet nedskrives med hhv. 49,3 mio.kr. i 2026, 8,0 mio. kr. i 2027, 4,5 mio. kr. i 2028 og opskrives med 50 t. kr. fra 2029 og frem. Øvrige mindre bevillingsændringer under Styringsområdet Service er uddybet i bilag 2. De væsentligste ændringer er:
Frikøb af tilskudsdeklarationsmidler
Andelsboligforeningen København og Omegn samt boligselskabet Hillerødhus har foretaget frikøb af tilskudsdeklarationsmidler for hhv. 90,7 mio. kr. og 0,7 mio. kr., hvilket samlet giver indtægter for 91,4 mio. kr. Tilskudsdeklarationsejendomme er ejendomme, der i en periode fra 1921 og frem til 1930 fik støtte til opførsel på op til 20 pct. og hvorpå, der som følge af støtten, er tinglyst en tilskudsdeklaration. Det frigiver samlet 91,4 mio. kr., som er øremærket til anvendelse til boligsociale formål, fremme af ny boligproduktion, boligfilantropi eller lignende (TMU 02.10.2023). Indtægterne er registreret på kommunens balance til anvendelse i senere år, og med denne sag indhentes den bevillingsmæssige dækning til at modtage indtægterne. Indtægter og indtægtsbudget er registreret på Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets serviceramme, men modregner hinanden, således så Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets serviceramme ikke påvirkes. Da indtægtsbudgettet forøges med 91,4 mio. kr., bliver Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets nettobudget tilsvarende mindre og derved frigiver opskrivningen 91,4 mio. kr. i servicemåltal i 2026 til den samlede kommunekasse. Servicemåltallet vil således blive påvirket i de situationer, hvor budgetkorrektioner medfører op- eller nedskrivning af nettobudgettet.
Tilbagebetaling af need-to bevilling
I budgetaftale 2025 (A, B, F, I, O, V og Ø) (BR 3. oktober 2024) fik Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen en need-to bevilling på i alt 34,6 mio. kr. fordelt over perioden 2025-2028 vedrørende finansiering af ekstraudgifter forbundet med at efterkomme påbud fra arbejdstilsynet omkring uhensigtsmæssige arbejdsgange ifm. tømning af visse af byens affaldskurve. I overførselssagen 2025/2026 (A, B, C, F, I, O, V, Ø og Å) (BR 30. april 2026) blev investeringsforslaget ”Omstilling til maskinel tømning af byens affaldskurve” vedtaget, som omhandler at omstille tømningen af de pågældende affaldskurve til maskinel tømning, hvor det bl.a. opnås at eliminere de uhensigtsmæssige manuelle arbejdsgange. Af investeringsforslaget fremgår, at effektiviseringerne i forslaget bl.a. skal benyttes til delvis tilbagebetaling af need-to bevillingen til kommunekassen i form af tilbageførsel af i alt 14,3 mio. kr. Tilbagebetalingen sker med denne sag i form af tilbageførsel af 4,5 mio. kr. i 2026, 4,4 mio. kr. i 2027 og 5,3 mio. kr. i 2028.
Nedskrivning af indtægtsbudget på betalingsparkering
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen forventer realiseret for 42,0 mio. kr. færre indtægter fra betalingsparkering end forudsat ved budgetvedtagelsen for 2026. Forventningen er baseret på realiserede indtægter til og med august måned 2026 samt forventningerne til resten af året, jf. sag om forventet regnskab pr. september (KTU 26. oktober 2026). Det lavere indtægtsniveau har ikke finansiel betydning for Københavns Kommune, da kommunen vil blive modregnet for et tilsvarende lavere beløb til staten, som er reserveret i kommunekassen. Indtægtsbudgettet til betalingsparkering nedskrives med 42,0 mio. kr., hvilket trækker servicemåltal fra kommunekassen. Nedskrivningen af indtægtsbudgettet håndterer dermed den budgetmæssige udfordring, som Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen ellers stod med vedr. mindreindtægter for betalingsparkering.
Eksternt finansierede projekter
Eksternt finansierede projekter er projekter med ekstern finansiering fra fx stat eller fonde. Der foretages budgettilpasninger vedr. otte eksternt finansierede projekter, som primært vedrører reperiodiseringer mellem budget 2026 og 2027. I 2026 og 2027 går beløbene ud med hinanden samlet set, men i 2026 opskrives budgettet samlet set med 4,4 mio. kr. og i 2027 nedjusteres budgettet med 4,4 mio. kr. samlet set. De konkrete projekter er uddybet i bilag 2.
Udmøntning af afledt drift
Der udmøntes afledt drift til Klima-, Miljø- og Teknikudvalget fra Økonomiudvalgets pulje til afledt drift til anlægsprojekter, der er færdige. Der er tale om udmøntning til to forskellige projekter. Til projektet Vild Natur på Amager Fælled udmøntes 240 t kr. i 2026 og 330 t. kr. fra 2027 og varigt frem. Derudover udmøntes 91 t. kr. fra 2027 og varigt frem vedrørende udbygningsaftale ved Sydhavnsgade.
Bevillingsændringer vedrørende Anlæg
Der foretages 13 bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet Anlæg. Alle de bevillingsmæssige ændringer på anlægsområdet går i nul indenfor Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets ramme, da der udmøntes midler inden for samme ramme. Syv korrektioner udmønter midler fra projekt ’Støtte til krav om fossil- og emissionsfri indsats’ (BR 06.10.2022) til konkrete anlægsprojekter til kompensation for ekstraudgifter til køb af fossilfri maskiner, og fire korrektioner udmønter midler fra projekt ’Busfremkommelighedstiltag 2026-2030’ (BR 30.04.2026). De sidste to korrektioner vedrører mindre fejlrettelser. Korrektionerne er nærmere uddybet i bilag 2 og 3.
Bevillingsændringer vedrørende Overførsler mv.
Der foretages seks bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet overførsler, som alle vedrører affaldsområdet. De bevillingsmæssige ændringer på affaldsområdet nedskriver budgettet i 2026 med hhv. 64,0 mio. kr., 41 t. kr. i 2027 og 59 t. kr. i 2028 samt opskriver med hhv. 2,6 mio. kr. i 2029, 3,2 mio. kr. i 2030 og 4,0 mio. kr. fra 2031 og varigt frem. Ingen af ændringerne har taksteffekt, da disse allerede er afspejlet i taksten for 2027.
På de to affaldsbevillinger Affaldsområdet og Erhvervsaffald er der udgifter og indtægter for ca. 1,1 mia. kr. årligt. Området finansieres af takster, som opkræves af husholdningerne og virksomhederne. Udgifter og indtægter skal hvile i sig selv over en årrække.
Budgettilpasning på baggrund af halvårsprognose fra ARC
Den største bevillingsmæssige ændring på affaldsområdet nedskriver udgiftsbudgettet med 58,2 mio. kr. fra 2026 og varigt frem. Budgettilpasningen foretages på baggrund af halvårsprognose fra ARC (Amager Ressourcecenter), hvor ARC nedjusterer forventningerne til udgifterne forbundet med affaldsindsamling og beholdere på tværs af alle affaldsfraktioner. Tilpasningen skyldes bl.a., at udgiftsniveauet i budgettet medtog midlertidige forhøjede udgifter, til blandt andet beholdere, som varige udgifter. På den baggrund nedskrives udgiftsbudgettet varigt med denne tredje sag om bevillingsmæssige ændringer. Dette påvirker ikke taksten for 2027, men det lavere udgiftsniveau, vil indgå i takstgrundlaget fra 2028 og frem.
Budgettilpasning for sorteringsanlæg
Sorteringsanlæg til eftersortering af restaffald blev besluttet af Borgerrepræsentationen i juni 2020. I forbindelse med idriftsættelsen af anlægget i efteråret 2026, blev driftsbudgettet indlæst med anden sag om bevillingsmæssige ændringer 2026 (KTU 15.06.2026), ud fra forventningerne til udgifter i 2026 svarende til 32,4 mio. kr. Med denne tredje sag om bevillingsmæssige ændringer indlæses budgettet så det passer med de aktuelle forventninger for udgiftsniveauet i 2027 og frem. Derfor opskrives budgettet med 41,3 mio. kr. i 2027, dog let stigende i årene frem til 2031, hvor udgifterne rammer en flad profil på 43,3 mio. kr. og varigt frem svarende til i alt 73,3 mio. kr. Spørgsmålet om omkostningsniveauet for sorteringsanlægget er senest beskrevet jf. svar på politikerspørgsmål stillet på KTU-møde den 16. marts 2026, hvor det er angivet, at omkostningerne til sorteringsanlægget af restaffald er steget og vil være på omkring 216 kr. per husstand i gennemsnit. Dette er indregnet i taksten for 2027 og har således ikke påvirkning på taksten.
Rettelse af budgetprofil for bleaffaldsordningen
Budget til behandling af bleaffald nedskrives med 1,8 mio. kr. i 2026, og opskrives for 2027 og 2028, med 16,5 mio. kr. og fra 2029 og varigt frem opskrives udgiftsbudgettet med 18,6 mio. kr. Nedskrivning for 2026 skyldes, at behandlingsomkostningerne, for det indsamlede affald for 2026, først opgøres i slutningen af januar 2027. Der forventes derfor ikke nogen udgifter til behandling i 2026. Den stigende profil, der indregnes i 2027 og frem, kommer som følge af de stigende antal tons, der forventes at blive indsamlet (BR 27.03.2025). Ordningen sættes først i drift i 3. kvartal 2026, hvorfor der vil være en indfasningsperiode. Det forøgede udgiftsniveau for behandling af bleaffald er indregnet i taksten for 2027.
De øvrige tre korrektioner på styringsområdet Overførsler mv. er uddybet i bilag 2.
Bevillingsændringer vedrørende Finansposter
Der foretages seks bevillingsmæssige ændringer på styringsområdet finansposter. Budgettet nedskrives med 22,7 mio. kr. i 2026, nedskrives med 12,5 mio. kr. i 2027, nedskrives med 8,3 mio. kr. i 2028 og nedskrives med 4,2 mio. kr. i 2029.
Den væsentligste bevillingsmæssige ændring vedrører tilpasning af renter vedrørende forsyningsvirksomheder. Et stigende renteniveau samt et stort overskud fra KMC (Kalvebod Miljøcenter) øger renteindtægten. På den baggrund opskrives indtægtsbudgettet med 14,4 mio. kr. i 2026, 6,9 mio. kr. i 2027, 4,6 mio. kr. i 2028 og med 2,3 mio. kr. i 2029. På trods af et stigende renteniveau har en større afvikling af affaldsområdets balance betydet faldende renteudgifter, hvorfor renteudgifterne samtidig nedskrives. På den baggrund nedskrives udgiftsbudgettet samtidig med 2,3 mio. kr. i 2026, 5,6 mio. kr. i 2027, 3,8 mio. kr. i 2028 og 1,9 mio. kr. i 2029.
De øvrige fem korrektioner på styringsområdet Finansposter er uddybet i bilag 2.
Politisk handlerum
Bevillingsændringerne i denne sag er af teknisk karakter. Udvalget har mulighed for ikke at godkende de enkelte bevillingsmæssige ændringer. Ikke godkendte bevillingsmæssige ændringer, vil udgå fra Økonomiforvaltningens samlede sag og dermed ikke blive indarbejdet i budgettet. Konsekvensen af det, vil afhænge af typen af bevillingsmæssig ændring, der ikke godkendes.
Økonomi
De bevillingsmæssige ændringer i perioden 2026-2030 fremgår af tabel 1.
Tabel 1. Bevillingsmæssige konsekvenser (beløb i 1.000 kr.)
|
Styringsområde |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
|
Service |
-49.272 |
-7.973 |
-4.473 |
50 |
50 |
|
Anlæg |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Overførsler mv. |
-63.972 |
-41 |
-59 |
2.610 |
3.210 |
|
Finansposter |
-22.726 |
-12.508 |
-8.339 |
-4.169 |
0 |
|
I alt |
-135.970 |
-20.523 |
-12.871 |
-1.510 |
3.259 |
Note: Positive tal øger budgettet, mens negative tal reducerer budgettet. Beløbene for 2026 er i 2026 p/l og beløbene for 2027-2030 er i 2027 p/l.
Videre proces
De bevillingsmæssige ændringer er sendt til Økonomiforvaltningen med forbehold for Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets godkendelse. Økonomiforvaltningen fremlægger en samlet sag for Økonomiudvalget den 27. oktober 2026 og Borgerrepræsentationen den 5. november 2026.
Søren Wille
/Marie-Louise Kudsk Hædersdal