Første anlægsoversigt 2026
Indstilling
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen indstiller, at Klima-, Miljø- og Teknikudvalget godkender,
- at anlægsbudgettet 2026-2036 fordeles, jf. bilag 2.
- at der overføres 0,1 mio. kr. fra Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningens O/U-model til Omstillingskontoen grundet PL-fejl i fjerde anlægsoversigt med henblik på at sikre bevillingsmæssig dækning, jf. bilag 3.
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen indstiller over for Klima-, Miljø- og Teknikudvalget,
3. at status på forvaltningens O/U-model, Byfornyelsesramme og Genopretningsrammetages til efterretning, jf. bilag 3, bilag 4, bilag 5 og løsningsafsnittet.
4. at status på eksekvering og forsinkede projekter tages til efterretning, jf. bilag 6.
Problemstilling
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen tager fire gange årligt stilling til kommunens samlede anlægsbudget og anlægsmåltal. Klima-, Miljø- og Teknikudvalget skal tage stilling til ændringer i udvalgets anlægsbudget i indeværende og følgende år forud for Økonomiudvalgets behandling. Det drejer sig om fordeling af anlægsbudgetterne i årene 2026-2036 og til styringen af anlægsmåltal, samt om der skal overføres midler til konkrete anlægsprojekter fra O/U-modellen, området for Byfornyelse samt Genopretningsrammen.
Løsning
Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningen forelægges fire gange årligt en anlægsoversigt. Dette er den første af de fire anlægsoversigter. Anlægsoversigten anvendes i udvalgets økonomiske styring af anlægsporteføljen, og hermed vedtages med anlægsoversigten en tilpasning af budgettet til det forventede forbrug, styring af udvalgets anlægsmåltal og status på anlægsprojekternes gennemførelse, samt tildeling af tillægsbevillinger til projekter med forventede merforbrug.
Anlægsbudgettet tilpasses i anlægsoversigten, så det stemmer overens med det forventede forbrug i 2026-2036. Ændringer i periodisering har ikke konsekvenser for overholdelsen af budgettet i de enkelte anlægsprojekter, men periodiseringen er væsentlig for styring af anlægsmåltal.
Anlægsmåltallet er kommunens udgiftsloft på anlægsområdet. Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets anlægsmåltal fastsættes af Økonomiudvalget og som hovedregel én gang årligt.
Når forventningerne til anlægsforbruget er højere end anlægsbudgettet vil dette medføre risiko for overskridelse af udvalgets anlægsmåltal. Dette betyder, at hvis alle projekter bliver gennemført som planlagt, så vil forbruget overskride måltallet. I praksis sker det sjældent, at alle projekter gennemføres præcist som planlagt, grundet deres kompleksitet og afhængighed af mange forskellige forhold såsom vejr, uforudsete udfordringer i byggeområdet, andre aktører, behov for tilladelser eller behov for at koordinere med andre projekter for at sikre, at der graves i samme område indenfor kort tid. Forvaltningen anvender derfor overbooking som et nødvendigt værktøj for, at forvaltningen kan eksekvere måltallet.
Ændringer i anlægsbudgettet for 2026
Med første anlægsoversigt 2026 opskrives anlægsbudgettet samlet set med 11,7 mio. kr. i 2026. Opskrivningen af budgettet dækker over budgetændringer i 2026 på over ca. 400 projekter. Anlægsbudgettet udgør ca. 1.221 mio. kr., hvoraf 1.037 mio. kr. trækker anlægsmåltal. Tabel 1 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2026 på de fem hovedbevillinger.
|
Tabel 1. Bevillingsmæssige ændringer i 2026 jf. første anlægsoversigt 2026 (mio. kr., 2026-pl) |
|||||
|
|
Aktuelt forbrug pr. 31.01.2026 |
Korrigeret budget - udgiftsbudget inden første anlægsoversigt |
Ændringer i udgifts-budget 2026 i første anlægs-oversigt |
Udgiftsbudget 2026 efter første anlægs-oversigt |
Overbooking efter første anlægsoversigt |
|
Byfornyelse, anlæg |
2,6 |
242,6 |
22,3 |
264,9 |
87,9 |
|
Ordinær anlæg |
14,9 |
525,8 |
42,1 |
567,9 |
190,8 |
|
Genopretningsrammen |
1,8 |
229,8 |
-25,1 |
204,7 |
67,9 |
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
19,3 |
998,2 |
39,3 |
1.037,4 |
346,7 |
|
Klima anlæg |
2,7 |
197,8 |
-20,0 |
177,8 |
59,0 |
|
Takstfinansieret anlæg |
0,4 |
13,6 |
-7,6 |
6,1 |
2,0 |
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
3,1 |
211,4 |
-27,5 |
183,9 |
61,0 |
|
Anlæg i alt |
22,4 |
1.209,6 |
11,7 |
1.221,3 |
407,7 (33,4%) |
|
Note: Afvigelser skyldes afrundinger. |
|||||
Status på anlægsmåltal i 2026
Forvaltningen forventer på nuværende tidspunkt ikke en overskridelse af måltallet for 2026. Dette som følge af, at overbookingen er på et lavere niveau end de tidligere år. Det giver derfor ikke anledning til en opbremsning af eksekveringen i form af berosættelse af projekter.
Ændringer i anlægsbudgettet for 2027
Med første anlægsoversigt opskrives budgettet i 2027 med 52 mio. kr. Opskrivningen af budgettet dækker over budgetændringer baseret på bygherreorganisationens indmeldte forventninger på over ca. 400 projekter. Det samlede budget på anlæg i 2027 udgør ca. 1.390 mio. kr. Tabel 2 viser ændringerne i udgiftsbudgetterne i 2027 på de fem hovedbevillinger.
|
Tabel 2. Bevillingsmæssige ændringer i 2027 som følge af første anlægsoversigt 2026 (mio. kr., 2026-pl) |
|||
|
|
Korrigeret budget - udgiftsbudget inden første anlægsoversigt |
Ændringer i udgiftsbudget 2027 i første anlægsoversigt |
Udgiftsbudget 2027 efter første anlægsoversigt |
|
Byfornyelse, anlæg |
208,2 |
59,2 |
267,4 |
|
Ordinær anlæg |
662,1 |
-39,4 |
622,7 |
|
Genopretningsrammen |
222,3 |
32,2 |
254,5 |
|
Bevillinger underlagt anlægsmåltal |
1.092,5 |
52,1 |
1.144,6 |
|
Klima anlæg |
231,6 |
4,1 |
235,7 |
|
Takstfinansieret anlæg |
13,4 |
-3,8 |
9,6 |
|
Bevillinger ikke underlagt anlægsmåltal |
245,0 |
0,3 |
245,3 |
|
Anlæg i alt |
1.337,5 |
52,3 |
1.389,9 |
Status på anlægsmåltal i 2027
Kommunernes samlede vejledende anlægsmåltal for 2027 fastsættes af Økonomiudvalget i forbindelse med juni- eller augustindstillingen. Kommunernes anlægsramme fastsættes i aftalen mellem KL og Finansministeriet om kommunernes økonomi for 2027. Herefter vil Københavns Kommunes anlægsmåltal blive fordelt mellem udvalgene på baggrund af forvaltningernes anlægseksekvering i regnskaberne for de sidste fire år. Klima-, Miljø- og Teknikforvaltningens anlægsmåltal i budget 2027 forventes at være fastsat i efteråret 2026.
Status på økonomiske rammer
Klima-, Miljø- og Teknikudvalget skal tage stilling til, om der skal overføres midler til konkrete anlægsprojekter fra henholdsvis O/U-modellen, Byfornyelsesområdet og Genopretningsrammen. Disse ordninger bidrager til at sikre den nødvendige bevillingsmæssige dækning af igangværende projekter, således at fremdriften kan opretholdes, og projekterne ikke forsinkes eller fordyres som følge af bevillingsmæssige udfordringer.
Overskuds-/underskudsmodellen
Forvaltningen indstiller, at der overføres 0,1 mio. kr. fra O/U-modellen til korrektion af PL-fejl på Omstillingskontoen fra fjerde anlægsoversigt jf. bilag 3. Det gøres med henblik på, at projektet er dækket ind i forhold til det merforbrug, der forventes at være. O/U-modellen udgør herefter 55,5 mio. kr. inkl. forventede korrektioner, jf. bilag 3. Bilag 3 viser derudover en prognose for den forventede saldo baseret på forventede tilførsler og træk i O/U-modellen.
Byfornyelsesområdet
Der er ikke sket nogle ændringer på byfornyelsesområdet. Saldoen for mer-/mindreforbrug på Gårdhaver udgør efter første anlægsoversigt 3,7 mio. kr., Bygningsfornyelser 23,6 mio. kr., og Områdefornyelser 1,7 mio. kr., jf., bilag 4.
Status på Genopretningsrammen
Der er ikke sket nogle ændringer på Genopretningsrammen. Saldoen for mer-/mindreforbrug på Genopretningsrammen udgør 35,2 mio. kr., jf. bilag 5.
Forsinkelser på projekter
Bilag 6 viser status på forsinkede projekter. Kategorierne for årsagsforklaringerne er bestemt af Økonomiforvaltningen for en mere ensartet rapportering på tværs af udvalgene. Udvalget har 176 forsinkede projekter i kategorien højrisiko, projekter med budget over 20 mio. kr. og/eller forventet byggetid på mere end 36 måneder, hvoraf 135 projekter er forsinket i mere end 6 måneder.
Politisk handlerum
Udvalget kan:
- Vælge ikke at godkende de foreslåede ændringer i anlægsbudgettet, i stedet kan det blive indstillet til Økonomiudvalget, at Klima-, Miljø- og Teknikudvalgets anlægsbudget fastholdes. Anlægsbudgettet vil i det tilfælde ikke stemme overens med forvaltningens forventninger til eksekvering i 2026-2036.
- Vælge ikke at udmønte midler fra O/U-modellen. Det vil imidlertid betyde, at der ikke kan rettes op på PL-fejlen, og der vil derfor ligge et forkert budget på Omstillingskontoen.
Økonomi
De økonomiske konsekvenser af indstillingen er beskrevet i løsningsafsnittet.
Videre proces
Forvaltningens anlægsoversigt vil indgå i Københavns Kommunes samlede anlægsoversigt. Den behandles af Økonomiudvalget den17. marts 2026 og af Borgerrepræsentationen den26. marts 2026, jf. Cirkulære for budgetopfølgning 2026.
Søren Wille
/ Marie-Louise Kudsk Hædersdal