Håndværksområdet's fremtid i KTK
Håndværksområdet's fremtid i KTK
Bygge- og Teknikudvalget
DAGSORDEN
for ordinært møde onsdag den 24. august 2005
Sager til beslutning
2. Håndværksområdet's fremtid i KTK
BTU 454/2005 J.nr. 700.0001/03
INDSTILLING
Som opfølgning af
· Håndværksområdet – afdelingen Bygningsservice – i KTK lukkes pr. 1. januar 2006 eller snarest mulig derefter.
· Udgifterne i forbindelse med lukningen af håndværksområdet finansieres af kommunekassen. Udgifterne skønnes at blive ca. 40 mio. kr.
· Budgetkravet til KTK i medfør af den effektiviseringsplan, som Borgerrepræsentationen besluttede den 25. marts 2004, nedjusteres med den del af resultatet, som forventedes netto at komme fra håndværksområdet, hvilket er følgende for hvert af årene (prisniveau 2003): 2006: 7,1 mio. kr., 2007: 8,0 mio. kr., 2008: 9,8 mio. kr., 2009: 10,1 mio. kr. og 2010: 10,1 mio. kr.
RESUME
Nærværende sag fremlægges for
Den manglende opfyldelse af denne forudsætning i effektiviseringsplanen ændrer markant på KTK's mulighed for at realisere den ønskede økonomiske forbedring og vurderes, at have en samlet negativ effekt på effektiviseringsplanens økonomiske afløb på ca. 77 mio. kr. over hele effektiviseringsperioden (2003-2010).
Forvaltningen indstiller, at håndværksområdet i KTK lukkes med virkning fra 1.januar 2006 eller snarest mulig derefter, idet arbejdet med andre løsninger ind til videre ikke har vist sig at kunne løse problemet med konsekvenserne af den manglende omsætning i forhold til de økonomiske forventninger, som følger af effektiviseringsplanen..
Forvaltningen indstiller, at kommunen finansierer de direkte udgifter på ca. 40 mio. kr. til lukning af håndværksområdet, da årsagen til omfanget af problemerne fra 2006 og frem skyldes et sammenstød mellem KTK's rammebetingelser ifølge effektiviseringsplanen og Ejendomsenhedens rammebetingelser ifølge dens etableringsgrundlag. Udgifterne relaterer sig primært til afskedigelse af ca. 108 medarbejdere, hvoraf ca. 30 er tjenestemænd.
Forvaltningen indstiller derudover, at de budgetkrav til KTK, som følger af effektiviseringsplanen for år 2006 og resten af effektiviseringsplanperioden nedjusteres med den del af overskuddet i KTK, som ifølge effektiviseringsplanen skulle komme fra håndværksområdet. Såfremt der ikke sker en nedjustering, vil den øvrige del af
KTK blive pålagt et endnu større krav om effektivisering. Den samlede nedjustering over årene 2006 til 2010 er på ca. 45,1 mio. kr. Der vil på trods af nedjusteringen fortsat være et positivt økonomisk afløb af effektiviseringsplanen på netto 9,2 mio. kr. og KTK vil derfor fortsat kunne tilbagebetale det lån, som dækker underskuddene i år 2004 og 2005.
SAGSBESKRIVELSE
Borgerrepræsentationen
besluttede en 7-årig effektiviseringsplan for KTK den 25. marts 2004 (BR
152/04). Effektiviseringsplanens økonomiske krav i 2003-niveau er, at et underskud
i 2003 på ca. 45 mio. kr. bliver til et overskud i 2010 på ca. 24 mio. kr. Heraf
skal KTK's håndværksområde bidrage med brutto ca. 11 mio. kr. ud af de ca. 24
mio. kr. Effektiviseringsplanen opstiller en række indsatsområder og konkrete
aktiviteter, samt forudsætninger for planens gennemførsel og økonomiske afløb.
Den væsentligste forudsætning i denne forbindelse er, at KTK's eksterne omsætning
skal fastholdes på 2003-niveau jfr. effektiviseringsplanens side 9 "Anerkendelse af, at en fastholdelse af
KTK's omsætning er en væsentlig forudsætning for opnåelse af den ønskede
effekt". Den eksterne omsætning på håndværksområdet forudsættes i effektiviseringsplanen
at være på ca. 110 mio. kr. Fremdriften i og implementeringen af planen
evalueres årligt af KPMG. Dette er sket første gang i foråret 2005. I denne
evaluering fremhæves ligeledes forudsætningen vedr. den eksterne omsætning som
altafgørende for planens succes, jfr. side 5.
Af
BR-beslutningen fremgår det "… Såfremt
handlingsplanen helt eller delvist viser sig ikke at være realisabel og de
forventede økonomiske forbedringer derfor ikke kan realiseres i det forventede
omfang fremsender Bygge- og Teknikudvalget en indstilling om sagen til
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen ….".
Nærværende
sag fremlægges for Bygge- og Teknikudvalget, idet effektiviseringsplanens
forudsætning vedrørende fastholdelse af KTK's omsætning f.s.v.a. håndværksområdet
ikke har været opfyldt i 2004, ikke kan forventes at blive opfyldt i 2005 og
ikke har udsigt til at blive opfyldt fremover på grund af etableringen af
Ejendomsenheden pr. 1.januar 2006 af strukturelle årsager. Den manglende opfyldelse
af denne forudsætning i effektiviseringsplanen ændrer markant på KTK's mulighed
for at realisere den ønskede økonomiske forbedring og vurderes, at have en
negativ effekt på effektiviseringsplanens økonomiske afløb på ca. 77 mio. kr.
Denne vurdering er foretaget på baggrund af en forventet årlig omsætning på ca.
50 mio. kr.
Tabellen neden for viser de
økonomiske konsekvenser for KTK af, at håndværkområdets omsætning falder til
ca. 50 mio. kr. pr. år. Ved beregningen er der taget udgangspunkt i de
økonomiske forhold for den prognose, som fremgår af halvårsregnskabet for 2005,
hvorfor denne kolonne er taget med i tabellen. De 77 mio. kr. fremkommer ved at
lægge db3 for 2006 til 2010 sammen.
|
Omsætning 50 mio. kr. |
Prognose |
|
|
|
|
|
|
|
|
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
|
|
Omsætning |
91,7* |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
50,0 |
|
|
Variable udgifter (79/21) |
72,4 |
39,5 |
39,5 |
39.5 |
39,5 |
39,5 |
|
|
DB 1 |
19,3 |
10,5 |
10,5 |
10,5 |
10,5 |
10,5 |
|
|
Afdelingens kap.omk. |
15,1 |
15,6 |
15,6 |
15,6 |
15,6 |
15,6 |
|
|
DB 2 |
4,2 |
-5,1 |
-5,1 |
-5,1 |
-5,1 |
-5,1 |
|
|
Andel fælles KTK/BTF omk. |
7,4 |
6,7 |
6,7 |
6,7 |
6,7 |
6,7 |
|
|
Andel eff.plan rådighed |
4,6 |
3,6 |
2,5 |
0,4 |
0 |
0 |
|
|
Andel eff.plan øvrige |
2,0 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
2,4 |
|
|
DB 3 – bidrag til
dækning af alle fælles udgifter |
-9,8 |
-17,8 |
-16,6 |
-14,6 |
-14,2 |
-14,2 |
|
|
Resultatkrav |
-1,7 |
1,4 |
2,2 |
4,1 |
4,4 |
4,4 |
|
|
DB 4 – bidrag til KTK's
resultat |
-15,5 |
-19,2 |
-18,9 |
-18,7 |
-18,6 |
-18,6 |
|
|
* inkl. intern omsætning |
|
|
|
|
|
|
|
En
så stor nedgang i omsætningen vil medføre en reduktion i antallet af medarbejdere.
Det skønnes, at der vil være tale om nedlæggelse af mellem 40 og 50 stillinger.
Engangsudgiften hertil skønnes at kunne blive mellem 14 og 16 mio. kr. Beløbet
er ikke medtaget i beregningerne, da det er behæftet med stor usikkerhed
for så vidt angår antal, stillingskategori og tidsmæssig placering.
I
KTK er håndværksområdet – murer-, maler- og tømrerfagene – organisatorisk
samlet i afdelingen "Bygningsservice". I overensstemmelse med Københavns
Kommunes udbudspolitik er denne afdeling i konkurrence med private om opgaver i
kommunen over ca. 25.000 kr.
Af
effektiviseringsplanen og de efterfølgende økonomiske analyser af området fremgår
det, at KTK's håndværksområde både fagligt og økonomisk har sin styrke i løsningen
af opgaver:
o
hvor den samlede
økonomi i sagen generelt er under ca. 4 mio. kr.
o
hvor der kun
anvendes et begrænset antal underentreprenører
o
hvor
projektstyringen ikke i sig selv er meget kompleks og kompliceret, som den
f.eks. er ved komplekse eller store totalentrepriser.
Disse
analyser er forelagt Bygge- og Teknikudvalget og Økonomiudvalget i forbindelse
med oktoberkalkulen for 2004 og aprilkalkulen for 2005.
Implementeringen
af effektiviseringsplanen, de deraf afledte analyser, samt den eksterne
evaluering har vist, at KTK's fravalg af større og komplekse totalentrepriser allerede
har haft den forventede positive økonomiske effekt for KTK, idet tabene på
bl.a. disse sager er faldet betragteligt.
For
at kunne fortsætte den positive udvikling på håndværksområdet hen imod, at håndværksområdet
kan levere det forudsatte resultat til den samlede opfyldelse af effektiviseringsplanens
økonomiske krav, er det en forudsætning i effektiviseringsplanen, at den årlige
eksterne omsætning er på ca. 110 mio. kr.
Den
økonomiske udvikling i afdelingen har været således:
|
|
2003: |
2004: |
2005*: |
|
Budget: |
+10,4 |
+
6,0 |
+
8,9 |
|
Realiseret resultat (db2): |
-16,6 |
- 3,8 |
+
4,2 |
|
Resultat i f. t. budget: |
-
27,0 |
- 9,8 |
-
4,7 |
*
Skøn baseret på prognosen udarbejdet i forbindelse med halvårsregnskabet for
KTK.
Med
de begrænsninger, som kommunalfuldmagten m.m. lægger for at generere omsætning
uden for Københavns Kommune, skal KTK have en omsætning fra Københavns Kommune
på ca. 95 mio. kr. pr. år for realistisk set at kunne nå den omsætning, som er
forudsat i effektiviseringsplanen. I forhold til den eksterne omsætning i 2004
vil der være tale om en stigning på ca. 42 mio. kr. Denne omsætning var
oprindeligt forudsat skaffet i overensstemmelse med udbudspolitikken ved, at
KTK i takt med implementeringen af effektiviseringsplanen øger sin
konkurrenceevne og således bliver i stand til at vinde flere af de opgaver, som
kommunens forvaltninger udbyder.
Borgerrepræsentationen
har besluttet at etablere en Ejendomsenhed i Københavns Kommune (BR 589/03).
Ejendomsenheden skal varetage alle anlægs-, vedligeholdelses- og driftsopgaver
i forbindelse med kommunens ejendomme med undtagelse af den indvendige
vedligeholdelse. Det er en del af Ejendomsenhedens forretningsgrundlag at løse
opgaverne via en ændring af den hidtidige udbudsstrategi i form af færre, men
større udbud end det tidligere har været tilfældet i kommunen. Det forventes,
at ændringen i udbudsstrategien vil medføre en væsentlig
effektiviseringsgevinst i de kommende år. Ejendomsenhedens samlede
opgaveportefølje til drift- og vedligeholdelsesopgaver forventes at blive på
ca. 200 mio. kr. pr. år.
Denne
ændrede strategi for udbud af opgaver knyttet til kommunens ejendomme, vil KTK
ikke kunne matche. Dette skyldes det beskrevne fravalg af, at byde på denne
type af store opgaver. Fravalget er sket i overensstemmelse med
effektiviseringsplanen for KTK og en ændring i KTK's forretningsstrategi med
henblik på at kunne matche Ejendomsenhedens fremtidige udbud vil forudsætte en
væsentlig oprustning af især personale og kompetencer i KTK.
Det
er Ejendomsenhedens vurdering, at opgaver for ca. 15 mio. kr. pr. år vil
udbydes i en størrelse og form, som betyder, at KTK på nuværende tidspunkt
realistisk set vil kunne byde og forvente at vinde opgaven.
Af
de opgaver som KTK har løst for Københavns Kommune i 2004 er det vurderingen at
ca.75 % ville være opgaver, som fremover ville skulle løses via Ejendomsenheden
og de resterende 25 % ville fortsat ligge til løsning i
fagforvaltningerne.
Set
i forhold til de forudsætninger som ligger til grund for effektiviseringsplanen
for KTK, vil denne forretningsstrategi for Ejendomsenheden medføre, at KTK kun
kan forvente en omsætning på max. ca. 15 mio. kr. i f. t. omsætningsbehovet fra
Ejendomsenheden på ca. 71 mio. kr. (75 % af 95 mio. kr..) og at KTK fra
fagforvaltningerne kun kan forvente en omsætning på ca. 10 til 15 mio. kr. i f.
t. omsætningsbehovet på ca. 24 mio. kr. (25 % af 95 mio. kr.). Vurderingen
i f. t. fagforvaltningerne er baseret på talmateriale fra 2003 og 2004.
Ejendomsenheden
har via en skrivelse af 2.maj 2005 fra Kultur- og Fritidsforvaltningen
tilkendegivet, at man ikke kan anbefale en
model, hvor Ejendomsenheden mister friheden til at vælge det billigste bud og
har tilkendegivet, at såfremt, at KTK skal garanteres en omsætning fra
Ejendomsenheden i den forudsatte størrelse på ca. 71 mio. kr., vil det medføre
et tab i potentiel effektiviseringsgevinst for Ejendoms-enheden på ca. 14 til
18 mio. kr. pr. år, idet Ejendomsenheden forventer en effektiviseringsgevinst i
udbudet på mellem 20 og 25%.
Samlet
set betyder ovenstående, at KTK – håndværksområdet – fra 1. januar 2006 vil få
et væsentlig reduceret omsætningspotentiale i Københavns Kommune. Potentialet
vil samlet set kunne blive i en størrelsesorden på 30 til 35 mio. kr. Dette
skal ses i f. t. forudsætningerne i
effektiviseringsplanen på 95 mio. kr.
Hertil komme omsætning genereret fra salg af ydelser uden for kommunen
primært til andre offentlige myndigheder. Den samlede omsætning skønnes på
denne baggrund, at kunne blive på ca. 50 mio. kr.
Der
er tale om en så stor negativ ændring for KTK, at de økonomiske konsekvenser
for effektiviseringsplanens økonomiske succes – en nedjustering med ca. 77 mio.
kr. – nødvendiggør en forelæggelse for Bygge- og Teknikudvalget samt
Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen i overensstemmelse med beslutning
BR152/04.
En
lukning af håndværksområdet i KTK vil medføre,
- at ca. 108 medarbejdere afskediges, heraf er ca.
30 tjenestemænd
- at der skal anvendes ca. 40 mio. kr. i direkte
lukningsudgifter
- at der i KTK bliver et nettodriftstab i forhold
til effektiviseringsplanen på mellem ca. 7 og 10 mio. kr. pr. år over den
resterende effektiviseringsplanperiode.
- at der i Ragnhildgade 1 frigøres arealer svarende
til en samlet salgspris på mellem 7 og 10 mio. kr. Der er her tale om et
skøn baseret på de foreløbige vurderinger i forbindelse med arealanalysen.
På
denne baggrund indstiller Bygge- og Teknikforvaltningen, at håndværksområdet i
KTK lukkes pr. 1. januar 2006 eller snarest mulig derefter, at de direkte
lukningsudgifter finansieres af kommunekassen, samt
at effektiviseringsplanens forventninger til det økonomiske resultat i
2003-niveau netto nedjusteres med
følgende beløb: 2006: 7,1 mio. kr., 2007: 8,0 mio. kr., 2008: 9,8 mio.kr.,
2009: 10,1 mio. kr. og i 2010: 10,1 mio.kr. Der er tale om en nettonedjustering
idet der er fratrukket 1 mio. kr. pr. år, som er afledte besparelser andre
steder i KTK af en lukning af håndværksområdet. Det samlede akkumulerede
resultat af effektiviseringsplanen vil være på 9,2 mio. kr. Der vil således
være tale om, at det økonomiske afløb af effektiviseringsplanen fortsat er
positivt, men perioden for tilbagebetalingen af det lån, som finansierer
underskuddene i planens første år forlænges.
Baggrunden for den foreslåede
finansiering er, at det som en del af Borgerrepræsentationens vedtagelse af
effektiviseringsplanen for KTK fremgår at:
"Indstilling om,
- at der til Bygge- og Teknikudvalget
i 2004 gives et internt lån på 31,6 mio. kr. og at der i budget 2005
indarbejdes et lån på 7,5 mio. kr. til finansiering af de forventede
underskud i KTK. I disse underskud er indarbejdet finansiering i de 2 år
af yderligere kapacitetstilpasning på i alt 3,8 mio. kr. og 4,4 mio. kr.
til indkøb og drift af partikelfiltre i overensstemmelse med tidligere
BR-beslutning. Der forudsættes at ske en regulering med de faktiske underskud
konstateret i regnskaberne for 2004 og 2005, således at lånets størrelse
bliver identisk med det realiserede resultat for KTK i de 2 år. Lånet
tilbagebetales i perioden 2006-2010, hvor der aktuelt forventes et
regnskabsmæssigt overskud i KTK på 93,3 mio. kr. for perioden; ……Såfremt
handlingsplanen helt eller delvist viser sig ikke at være realisabel og de
forventede økonomiske forbedringer derfor ikke kan realiseres i det
forventede omfang, sender Bygge- og Teknikudvalget en indstilling om sagen
til Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen, samt
- at KTK's økonomiske ramme i
effektiviseringsplanperioden frem til og med 2010 udskilles fra Bygge- og
Teknikudvalgets øvrige økonomiske ramme."
Af mulige alternativer til en
lukning har været overvejet følgende modeller:
1.
En overførsel af
håndværksområdet til Ejendomsenheden i Kultur- og Fritidsforvaltningen.
2.
En opgradering af
især de styringsmæssige kompetencer i håndværksområdet, således at der sker en
tilpasning til den ændrede udbudsstrategi i kommunen.
3.
En nedjustering
af kapaciteten på håndværksområdet, således at den tilpasses den fremtidige
mulige omsætning
Disse modeller er uddybet i
vedlagte bilag 1, hvor der også er en uddybende beskrivelse af
håndværksområdets økonomiske situation.
I KTK bliver der et nettodriftstab i forhold til
effektiviseringsplanen i 2003-niveau på mellem ca. 7 til 10 mio. kr. pr. år.
Driftstabet fordeler sig med 7,1 mio. kr. i 2006, 8,0 mio. kr. i 2007, 9,8 mio.
kr. i 2008 og 10,1 mio. kr. i 2009 og årene fremefter. Samlet er der tale om en
nedjustering af effektiviseringsplanens økonomiske afløb på 45,1 mio. kr. Det
samlede positive afløb reduceres dermed fra 54,3 mio. kr. til 9,2 mio. kr.
Konsekvenserne af beslutningen for
effektiviseringsplanens økonomiske afløb fremgår af vedlagte bilag 1.
Miljøvurdering
Sagstypen er ikke omfattet af Bygge- og Teknikforvaltningens
positivliste over sager, der skal miljøvurderes.
Høring
Sagen har været forelagt Bygge- og Teknikforvaltningens
hovedsamarbejdeudvalg og KTK's samarbejdsudvalg, hvor medarbejdersiden har
afgivet vedlagte udtalelse.
BILAG
VEDLAGT
- Uddybende økonomisk notat.
- Oversigt over de økonomiske
konsekvenser i f. t. effektiviseringsplanen.
- Høringssvar fra KTK's
samarbejdsudvalg, der er tale om det forslag, som næstformanden i ASU
fremlægger på samarbejdsudvalgets møde den 24. august 2005.
- Høringssvar fra Bygge- og
Teknikforvaltningens hovedsamarbejdsudvalg.
- BR's vedtagelse af
effektiviseringsplanen af den 25. marts 2004.
- Oversigt over den økonomiske
udvikling inden for de enkelte fagområder.
Mette Lis Andersen