Fjerde anlægsoversigt 2025

Indstilling

Indstilling om,

1. at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende over-/underskudsmodellen i Teknik- og Miljøforvaltningen og Byggeri København, jf. bilag 3, godkendes,
2. at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2025-2036, jf. bilag 4, godkendes,
3. at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende pl-puljen fra budget 2023 og 2024 godkendes, og at der frigives anlægsbevillinger vedrørende udmøntningen af pl-puljen på i alt 1,7 mio. kr. til projekter under Børne- og Ungdomsudvalget, jf. bilag 5,
4. at der frigives anlægsbevillinger på i alt 29,7 mio. kr. til projekter under Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget, jf. bilag 6.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

Anlægsoversigterne bruges til at sikre, at budgetterne for de enkelte anlægsprojekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til, at de tildelte måltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de to årlige prognoser op på periodiseringen af budgetterne og det forventede forbrug på det skattefinansierede bruttoanlæg.

Københavns Kommunes (KK) anlægsramme er i 2025 på 3.841 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden. For at understøtte eksekveringen blev måltallet i 2025, som udgangspunkt fastsat til 4.204 mio. kr., jf. Økonomiudvalget (ØU) den 5. november 2024. Ved tredje anlægsoversigt 2025 blev anlægsmåltallet nedjusteret til 4.047 mio. kr.

KKs anlægsramme er i 2026 på 4.177 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden, 116 mio. kr. vedrører udvidelse af botilbudskapaciteten på det sociale område, og 128 mio. kr. vedrører infrastrukturinvesteringer. For at understøtte tilstrækkelig eksekvering i 2026 er anlægsmåltallet fastsat til 4.560 mio. kr. i styringssagen for 2026, jf. ØU 25. november 2025. Anlægsmåltallet for 2026 gælder fra første anlægsoversigt 2026.

Anlægsoversigten giver derudover status på fremdrift i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1.1, og Københavns Ejendomme rapporterer på planlagte vedligeholdelsesaktiviteter, jf. bilag 7 samt ØU 4. marts 2025.

Løsning

Forvaltningerne har siden tredje anlægsoversigt 2025 opdateret den forventede anlægseksekvering for perioden 2025-2036. Derudover er der indarbejdet korrektioner som følge af fjerde sag om bevillingsmæssige ændringer, som behandles af Borgerrepræsentationen på mødet den 18. december 2025 samt øvrige indstillinger behandlet af Borgerrepræsentationen til og med mødet den 18. december 2025.

Bruttoanlægsudgifter 2025

Anlægsmåltallet er forud for fjerde anlægsoversigt blevet tilpasset, som følge af fjerde sag om bevillingsmæssige ændringer samt øvrige indstillinger, som godkendes af Borgerrepræsentationen. I sagerne er der enten sket budgetomplaceringer mellem forvaltningerne, hvor et tilsvarende anlægsmåltal omplaceres, eller der er afleveret budget og måltal til kassen. Anlægsmåltallet er forud for fjerde anlægsoversigt 2025 på 4.020 mio. kr., jf. tabel 1.

Forvaltningerne har med anlægsoversigten tilpasset budgetterne til den forventede eksekvering i 2025. Budgetterne og den forventede eksekvering i Kultur- og Fritidsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget er derfor højere end måltallet. Tilpasningen af budgetterne sker for at sikre, at udvalgenes forbrug ikke overstiger i regnskabet 2025.

De øvrige udvalg forventer, at anlægseksekveringen i 2025 enten svarer til eller er lavere end anlægsmåltallet forud for fjerde anlægsoversigt 2025, jf. tabel 1.

Tabel 1. Udvalgenes måltal og budget i 2025, mio. kr., 2025 PL

* Afvigelser skyldes afrundinger

Bruttoanlægsbudgettet på 4.017 mio. kr. er 176 mio. kr. højere end anlægsrammen på 3.841 mio. kr.

Bruttoanlægsudgifter i 2026

Forvaltningerne har reperiodiseret budgettet, hvorefter bruttoanlægsbudgettet i 2026, jf. tabel 2, afspejler forvaltningernes nuværende forventede eksekvering i 2026. Den samlede forventede eksekvering i 2026 er reduceret siden tredje anlægsoversigt 2025, hvorved der nu forventes at blive eksekveret for 4.642 mio. kr. i 2026.

Tabel 2. Udvalgenes budget i 2026, mio. kr., 2026 PL

* Afvigelser skyldes afrundinger

** Den centrale anlægspulje indeholder budget på 65 mio. kr. til investeringspuljen, 50 mio. kr. til Overførselssagen 2025-2026, 29 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter og 5 mio. kr. til ressortændringer.

KKs anlægsramme er i 2026 på 4.177 mio. kr., mens det samlede måltal i 2026 er fastsat til 4.560 mio. kr., jf. ØU 25. november 2025. Det nuværende bruttoanlægsbudget for 2026 overstiger det besluttede anlægsmåltal for 2026. Med første anlægsoversigt 2026 skal forvaltningerne sikre, at bruttoanlægsbudgettet overholder anlægsmåltallet. Flere forvaltninger har allerede tilpasset budgetterne således de svarer til eller er laverede end anlægsmåltallet i 2026.

Samlede bruttoanlægsudgifter

KK har i perioden 2025-2036 et samlet bruttoanlægsbudget på 26,7 mia. kr. Reduktionen siden tredje anlægsoversigt 2025 skyldes primært, at der er afleveret budget til kassen, ved enten annullering eller regnskabsafslutning af anlægsprojekter.

Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2025-2036

I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet for de enkelte udvalg.

Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2025-2036

Udmøntninger fra over-/underskudsmodeller

Teknik- og Miljøforvaltningen, Byggeri København og Børne- og Ungdomsforvaltningen har alle over-/underskudsmodeller. Status herfor fremgår af bilag 2.1, bilag 2.2 og bilag 2.3.

Med anlægsoversigten udmøntes der 27,7 mio. kr. fra over-/underskudsmodellerne. Udmøntningerne fra over-/underskudsmodellerne fremgår af bilag 3.

I fjerde anlægsoversigt 2025 får et projekt under Byggeri København udmøntet budget fra over-/underskudsmodellen for 10 mio. kr. eller derover, jf. tabel 5.

Tabel 5. Udmøntninger fra over-/underskudsmodellen over 10 mio. kr.

Styr på eksekveringen

I bilag 1.1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunens anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.

Bilag 1.1 viser, at 44 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 235 ud af 532 projekter. Ved den seneste status var 45 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste anlægsprojekter, samt nye forsinkede projekter.

Økonomi

De bevillingsmæssige ændringer og andre frigivelser, som følge af sagen, fremgår af bilag 3, bilag 4, bilag 5 og bilag 6.

Videre proces

Første anlægsoversigt 2026 forelægges for Økonomiudvalget på mødet den 17. marts 2026 og for Borgerrepræsentationen på mødet den 26. marts 2026.

Søren Hartmann Hede      / Nicolai Kragh Petersen