Teknisk tilpasning af Budget 2026 som følge af den fælleskommunale budgetkoordinering

KL koordinerer kommunernes budgetlægning for at sikre, at kommunerne under ét overholder de overordnede rammer på service, anlæg og skat i økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Det sker i den fælleskommunale budgetkoordinering.

Efter den fælleskommunale budgetkoordinering er Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau 4.072 mio. kr., inkl. måltal til socialområdet mv. og ekskl. idrætsmilliarden, mens servicerammen er uændret på 35.407 mio. kr. i 2026. Med Københavns Kommunes tilpasning på bruttoanlæg bidrager kommunen til overholdelse af kommunernes samlede rammer i budget 2026.

Der fremsættes som følge heraf ændringsforslag til Borgerrepræsentationen med henblik på tilpasning af budget 2026. De kommunale budgetter for 2026 skal være vedtaget senest den 15. oktober 2025.

Indstilling om,

(Økonomiudvalget)

I Økonomiaftalen for 2026 er bruttoanlægsrammen fastsat til 22,3 mia. kr., hvoraf 0,7 mia. kr. er reserveret til botilbud på det sociale område. Servicerammen udgør 336,8 mia. kr. for kommunerne under ét, ekskl. DUT-sager. Det følger af økonomiaftalen for 2026 mellem KL og regeringen, at 1 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af, at kommunernes budgetterede bruttoanlægsudgifter holdes inden for rammerne af økonomiaftalen, mens 3 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af, at kommunernes servicebudget holdes inden for økonomiaftalens ramme.

KL faciliterer den fælleskommunale budgetkoordinering med henblik på rammeoverholdelse frem mod kommunernes frist for budgetvedtagelse senest den 15. oktober 2025.

I budgetaftale 2026 fremgår det, at parterne er enige om at foretage en teknisk reperiodisering af anlægsudgifter fra 2026 til 2027 for at sikre overholdelsen af Københavns Kommunes anlægsmåltal i vedtaget budget 2026. På baggrund af den fælleskommunale budgetkoordinering skal der ske en tilpasning af budget 2026, som Borgerrepræsentationen vedtog den 2. oktober 2025.

Københavns Kommunes andel af den samlede bruttoanlægsramme i 2026 er som følge af den fælleskommunale budgetkoordinering på 4.072 mio. kr. Heri indgår anlægsmåltal til hhv. faglokaler på 96 mio. kr. og botilbud på 116 mio. kr. i 2026, mens Københavns Kommunens andel af idrætsmilliarden ikke indgår.

Københavns Kommunes anlægsniveau i 2026 inkl. budgetaftale og beslutninger i Borgerrepræsentationen frem til budgetvedtagelsen er på 4.476,6 mio. kr. Korrigeres for idrætsmilliarden på 105 mio. kr. i 2026 er anlægsbudgettet 4.371,6 mio. kr. i 2026. Det medfører et behov for en teknisk reperiodisering af anlægsudgifterne i budgetforslaget med -299,6 mio. kr. fra 2026 til 2027, jf. tabel 1.

Tabel. 1 Tilpasning af Københavns Kommunes anlægsramme i 2026

Det indstilles på den baggrund at tilpasse bruttoanlægsniveauet i 2026.

Den fælleskommunale budgetkoordinering har ikke ændret Københavns Kommune serviceramme i budget 2026, som dermed er på 35.407 mio. kr.

Fristerne for ændringsforslag og underændringsforslag til budgetforslag 2026 var hhv. den 15. og den 24. september 2025 kl. 12:00, men Økonomiudvalget er undtaget for fristerne, jf. indstillingen Førstebehandling af budgetforslag 2026 og overslagsårene 2027-2029. Økonomiudvalget kan derfor med godkendelse af indstillingen oversende ændringsforslag til Borgerrepræsentationens møde den 9. oktober 2025 med henblik på at tilpasse budget 2026 til den fælleskommunale budgetkoordinering.

Indstillingen medfører, at der under Økonomiudvalget reperiodiseres anlægsprojekter for -299,6 mio. kr. på anlæg fra 2026 til 2027, således at Københavns Kommunes bruttoanlægsudgifter udgør 4.072,0 mio. kr. i vedtaget budget 2026, ekskl. idrætsmilliarden.

Tabel 2. Bevillingsmæssige konsekvenser

Såfremt indstillingen tiltrædes, vil ændringsforslaget om tilpasning af budgettet blive indarbejdet i kommunens vedtaget budget for 2026.

Økonomiudvalget vil den 4.november 2025 blive forelagt en indstilling om styringsmodellen for bruttoanlæg i 2026.

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

1. at budget 2026 tilpasses med en teknisk reperiodisering på 299,6 mio. kr. på anlæg fra 2026 til 2027, og bruttoanlægsniveauet i 2026 fastsættes herved til 4.072 mio. kr. inkl. anlægsmåltal til botilbud mv. og ekskl. idrætsmilliard.

Økonomiudvalgets beslutning i skriftlig votering fra den 7. oktober 2025 til den 9. oktober 2025

Økonomiudvalget anbefalede indstillingen over for Borgerrepræsentationen uden afstemning. 

Sundheds- og omsorgsborgmester Sisse Marie Welling (F) og Ole Birk Olesen (I) deltog ikke i den skriftlige votering.