Teknisk tilpasning af budget 2027 som følge af den fælleskommunale budgetkoordinering

KL koordinerer kommunernes budgetlægning for at sikre, at kommunerne under ét overholder de overordnede rammer på service, anlæg og skat i økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Det sker i den fælleskommunale budgetkoordinering.

Efter den fælleskommunale budgetkoordinering er Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau 4.067 mio. kr. ekskl. idrætsmilliarden, mens servicerammen er uændret på 36.755,7 mio. kr. i 2027. De samlede bruttoanlægsudgifter i budgetforslag 2027 inkl. ændringerne i budgetaftale 2027 er på 5.065,6 mio. kr. i 2027.

Der fremsættes som følge heraf ændringsforslag til Borgerrepræsentationen med henblik på tilpasning af budget 2027, for at kommunerne under ét kan overholde de samlede udgiftsrammer. De kommunale budgetter for 2027 skal være vedtaget senest den 15. oktober 2026.

Indstilling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget overfor Borgerrepræsentationen anbefaler,

I Økonomiaftalen for 2027 er bruttoanlægsrammen fastsat til 22,3 mia. kr. Servicerammen udgør 348,7 mia. kr. for kommunerne under ét. Det følger af økonomiaftalen for 2027 mellem KL og regeringen, at 1 mia. kr. af kommunernes bloktilskud er betinget af, at kommunernes budgetterede bruttoanlægsudgifter holdes inden for rammerne af økonomiaftalen, mens 3 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af, at kommunernes servicebudget holdes inden for økonomiaftalens ramme.

KL faciliterer den fælleskommunale budgetkoordinering med henblik på rammeoverholdelse frem mod kommunernes frist for budgetvedtagelse senest den 15. oktober 2026.

I budgetaftale 2027 fremgår det, at parterne er enige om at foretage en teknisk reperiodisering af anlægsudgifter fra 2027 til 2028 for at sikre overholdelsen af Københavns Kommunes anlægsmåltal i vedtaget budget 2027. På baggrund af den fælleskommunale budgetkoordinering skal der ske en tilpasning af budget 2027, som Borgerrepræsentationen vedtog den 1. oktober 2026.

Københavns Kommunes andel af den samlede bruttoanlægsramme i 2027 er som følge af den fælleskommunale budgetkoordinering på

4.067 mio. kr.

Københavns Kommunes bruttoanlægsniveau i 2027 inkl. budgetaftale og beslutninger i Borgerrepræsentationen frem til budgetvedtagelsen er på 5.065,6 mio. kr. Korrigeres for idrætsmilliarden på 105 mio. kr. i 2027 er anlægsbudgettet 4.960,6 mio. kr. i 2027. Det medfører et behov for en teknisk reperiodisering af anlægsudgifterne i budgetforslaget med -893,6 mio. kr. fra 2027 til 2028, jf. tabel 1.

Tabel. 1 Tilpasning af Københavns Kommunes anlægsramme i 2027

Det indstilles på den baggrund at tilpasse bruttoanlægsniveauet i 2027.

Den fælleskommunale budgetkoordinering har ikke givet anledning til ændring af Københavns Kommune serviceramme i budget 2027, som dermed er på 36.755,7 mio. kr.

Fristerne for ændringsforslag og underændringsforslag til budgetforslag 2027 var hhv. den 14. og den 23. september 2026 kl. 12:00, men Økonomiudvalget er undtaget for fristerne, jf. indstillingen Førstebehandling af budgetforslag 2027 og overslagsårene 2028-2030. Økonomiudvalget kan derfor med godkendelse af indstillingen oversende ændringsforslag til Borgerrepræsentationens møde den 8. oktober 2026 med henblik på at tilpasse budget 2027 til resultatet af den fælleskommunale budgetkoordinering.

Indstillingen medfører, at der under Økonomiudvalget, Kultur, - Fritids, - og Borgerserviceudvalget og Klima, - Miljø, - og Teknikudvalget reperiodiseres anlægsprojekter for 893,6 mio. kr. på anlæg fra 2027 til 2028, således at Københavns Kommunes bruttoanlægsudgifter udgør 4.067,0 mio. kr. i vedtaget budget 2027, ekskl. idrætsmilliarden.

Videre proces

Såfremt indstillingen tiltrædes, vil ændringsforslaget om tilpasning af budgettet blive indarbejdet i kommunens vedtaget budget for 2027.

Økonomiudvalget vil den 3. november 2026 blive forelagt en indstilling om styringsmodellen for bruttoanlæg i 2027.

Søren Hartmann Hede /

Nicolai Kragh Petersen