Mødedato: 01.12.2022, kl. 17:30
Mødested: Borgerrepræsentationens mødesal

Anlægsregnskaber fra Byggeri København, december 2022

Se alle bilag

Byggeri København aflægger 30 anlægsregnskaber, fordelt på seks planlægningsprojekter og 24 anlægsprojekter til godkendelse, herunder godkendelse af de bevillingsmæssige ændringer og frigivelser af midler fra Byggeri Københavns Over- og underskudsmodel, i medfør af mer- eller mindreforbrug på de enkelte projekter. Herudover forelægges anlægsregnskab for Byggeri Københavns eksekveringsbevilling til godkendelse.

Indstilling

Indstilling om, 

  1. at vedlagte 30 anlægsregnskaber, jf. bilag 1-3, godkendes,
  2. at vedlagte anlægsregnskab for Byggeri Københavns eksekveringsbevilling i 2021, jf. bilag 4, godkendes,
  3. at de bevillingsmæssige ændringer, som afregner projekternes mer- og mindreforbrug, godkendes, jf. bilag 5 og økonomiafsnit,
  4. at der frigives anlægsbevillinger på i alt 6,1 mio. kr. i medfør af udmøntning fra Byggeri Københavns Over- og underskudsmodel, jf. bilag 6.

(Økonomiudvalget)

Problemstilling

Byggeri København (ByK) aflægger løbende anlægsregnskaber for afsluttede planlægnings- og anlægsprojekter. Med denne sag bliver aflagt regnskaber for 30 projekter med samlet nettobevilling på 1.306 mio. kr. og med et netto mindreforbrug på i alt 101,7 mio. kr., som er afregnet til henholdsvis efterfølgende anlægsprojekt, ByKs Over- og underskudsmodel (OU-model) eller til fortsættende anlægsprojekter, jf. bilag 1-3 samt tabel 1-3.

Ved afslutning af planlægningsprojekter er et samlet mindreforbrug på netto 3,0 mio. kr. afregnet og overført til de efterfølgende anlægsprojekter, ved afslutning af anlægsprojekter er et samlet mindreforbrug på netto 28,0 mio. kr. afregnet og overført til ByKs OU-model, og ved anlægsprojekter som videreføres til fortsættende anlægsprojekter, er et samlet mindreforbrug på netto 70,8 mio. kr. overført til de fortsættende anlægsprojekter, som håndterer udestående restarbejder eller tvist.

Herudover bliver aflagt anlægsregnskab for ByKs eksekveringsbevilling samt gjort status for ByKs centrale byggehonorar, jf. tabel 4-5.

Løsning

Med Økonomiudvalgets og Borgerrepræsentationens godkendelse af anlægsregnskaberne, afsluttes 30 planlægnings- og anlægsprojekter samt ByKs eksekveringsbevilling i 2021.

Økonomi

Mer- og mindreforbrug forbundet med planlægnings- og anlægsprojekterne er håndteret inden for ByKs eksisterende bevillingsmæssige ramme, herunder ByKs OU-model. Indstillingen har dermed ikke i sig selv økonomiske konsekvenser.

De samlede bevillingsmæssige konsekvenser ved den regnskabsmæssige afslutning af nærværende 30 anlægsprojekter fremgår af indstillingen, jf. Bilag 5. Bevillingsmæssige ændringer.

Der frigives anlægsmidler fra ByKs OU-model vedrørende de regnskabsaflagte anlægsprojekter, afsluttet med et merforbrug og som finansieres af ByKs OU-model, jf. Bilag 6. Anlægsbevillinger – frigivelse af anlægsmidler.

Tabel 1. Planlægningsprojekter afregnet til efterfølgende anlægsprojekt

Beløb i hele 1.000 kr. og i p/l 2023

Netto-
bevilling
inden afregning

Netto-
forbrug

Netto-
resultat
inden afregning*

Planlægningsprojekter afregnet til efterfølgende anlægsprojekt, i alt

21.297

18.327

2.970

Boserupvej, botilbud, planlægningsbevilling

6.211

3.646

2.565

Bystævneparken 26, Rønnebo, renovering, planlægningsbevilling

3.517

2.432

1.085

Bystævneparken, udvikling, omlokalisering af botilbud, planlægningsbevilling (KØPS 2824)

3.706

2.975

731

Heerup skole, kapacitet specialpladser, planlægningsbevilling

2.723

2.534

189

Margretheholm 1, daginstitution, planlægningsbevilling

2.569

2.780

-211

Sydhavn, Idrætshal Topstykket, planlægningsbevilling (KØPS 2766)

2.570

3.960

-1.390

 

*Merforbrug angivet med negativt fortegn, mindreforbrug angivet med positivt tal.

Note: Der kan i ovenstående tabel forekomme afrundingsdifferencer.

Tabel 2. Anlægsprojekter afregnet til ByKs OU-model

Beløb i hele 1.000 kr. og i p/l 2023

Netto-
bevilling
inden afregning

Netto-
forbrug

Netto-
resultat
inden afregning*

Anlægsprojekter afregnet til ByKs OU-model, i alt

309.789

281.812

27.978

Brobold, kunstgræsbaner

2.707

3.131

-423

Kunstgræsbaner Valby og Vanløse stadion

17.020

16.948

72

Nørre Fælled Skole, udvidelse af produktionskøkken

2.048

1.907

141

Renovering af Kødbyen (KØPS 2080)

2.640

2.640

0

Rådmandsgade Skole, SP

6.891

6.577

313

Skellet 18, daginstitution, nybygning

51.363

47.552

3.811

Skolen ved Sundet, sag #1, helhedsrenovering af Friluftsskolen (KØPS 2077)

54.384

54.428

-44

Strandboulevarden 47, helhedsrenovering (KØPS 1846)

39.773

27.153

12.620

Stubberupvej 4A, modernisering/renovering (KØPS 2841)

105.713

101.402

4.310

Sundby Idrætspark, kunstgræstæpper (KØPS 1918)

5.924

7.118

-1.194

TDC-Hallen, renovering

16.575

8.716

7.859

Tove Ditlevsen Skole, P-kælder konstruktion (KØPS 2105)

4.014

4.099

-86

Udestår 1830 Rymarksvej 131, ny daginstitution

737

139

598

 

*Merforbrug angivet med negativt fortegn, mindreforbrug angivet med positivt tal.

Note: Der kan i ovenstående tabel forekomme afrundingsdifferencer.

Tabel 3. Anlægsprojekter afregnet til fortsættende projekt

Beløb i hele 1.000 kr. og i p/l 2023

Netto-
bevilling
inden afregning

Netto-
forbrug

Netto-
resultat
inden afregning*

Anlægsprojekter afregnet til fortsættende projekt, i alt

975.293

904.523

70.770

Bellahøj Skole, helhedsrenovering (KØPS 1843)

88.882

91.375

-2.493

Brandsikring af Slottet, bygning S

49.686

32.719

16.967

Hans Knudsens Plads, botilbud, ombygning

24.309

22.664

1.645

Kunstgræsbane Bavnehøj (2085)

8.517

7.968

549

Ny Skole på Artillerivej (KØPS 1883)

311.800

306.633

5.167

Sct. Annæ Skole, helhedsrenovering (KØPS 2700)

145.656

136.407

9.249

Skøjtehal, Østerbro (KØPS 2084)

177.018

140.117

36.901

Thorupgården, renovering (SP) (KØPS 2778)

Merforbruget afregnet med ByKs OU-model.

144.761

149.108

-4.347

Ungdommens Demokratihus, etablering (KØPS 2835)

8.702

8.186

515

Ørestad Skole, basislokaler i Fields

5.683

3.541

2.142

Ørestad Skole, faglokaler

10.279

5.805

4.474

 

*Merforbrug angivet med negativt fortegn, mindreforbrug angivet med positivt tal.

Note: Der kan i ovenstående tabel forekomme afrundingsdifferencer.

Anlægsregnskab for ByKs eksekveringsbevilling i 2021

ByKs eksekveringsbevilling finansierer bygherreorganisationen. Bevillingen består af byggehonorarer, der bliver afsat samtidig med beslutning om et byggeprojekt, og bliver bevillingsteknisk styret på anlæg, hvorfor der skal aflægges anlægsregnskab. Eksekveringsbevillingen bliver styret bevillingsmæssigt adskilt fra ByKs projekter.

Udgifterne til ByKs organisation udgjorde i 2021 70,1 mio. kr., jf. tabel 4, hvilket var et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Restbevillingen er med overførselssagen 2021-2022 videreført og indgår i det fremadrettede prioriteringsgrundlag for dimensionering af ByKs organisation.

Tabel 4. ByKs eksekveringsbevilling, regnskab for 2021

Beløb i hele 1.000 kr.

Beløb

ByKs eksekveringsbevilling i 2021

71.606

Regnskab 2021

70.134

Resultat

1.472

 

Afvigelser mellem bevilling og forbrug for eksekveringsbevillingen bliver med de årlige anlægsoversigter samt overførselssager videreført og indgår i grundlaget for dimensionering af ByKs organisation. Byggehonorar, der på denne måde er reperiodiseret, bliver benævnt centralt byggehonorar og kan ikke henføres til et konkret byggeprojekt.

ByK skal ved dimensionering af bygherreorganisationen sikre, at der er tilstrækkelig bemanding til rettidigt at eksekvere på besluttede og forventede projekter, og ByK skal sikre, at der resterer byggehonorar til at afslutte allerede besluttede byggeprojekter.

Dimensioneringen af ByKs organisation sker dermed under hensyntagen til kendt omfang af projekter, forventning til kommende projekter, forventning til forsinkelse af projekter på porteføljeniveau og skal derudover kunne rumme ændringer i forhold til den forventede eksekvering samt ændringer i eksekveringen i medfør af ændring til Københavns Kommunes anlægsramme (fx anlægsloft) mv., hvilket forudsætter fleksibilitet i forhold til træk på og tilførsel til det centrale byggehonorar.

ByKs centrale byggehonorar udgør 3,3 mio. kr. ultimo 2021, jf. tabel 5.

Tabel 5. Status for centralt byggehonorar, regnskab for 2021

Beløb i hele 1.000 kr.

Beløb

Saldo primo 2021

0

Reperiodiseret ud af 2021

2.591

Tilpasning af centralt byggehonorar i medfør af bevillingsændringer, reperiodiseringer mv. i 2021

-792

Videreførelse i medfør af mindreforbrug i regnskab

1.472

Saldo ultimo 2021

3.271

 

Det bemærkes, at det centrale byggehonorar er nulstillet i 2021 for at danne grundlag for årlige anlægsregnskaber for eksekveringsbevillingen. Nulstillingen blev foretaget med 2. anlægsoversigt 2021, hvor 11 mio. kr. blev tilbageført til kassen, jf. BR 3. juni 2021, pkt. 5.

Videre proces

Borgerrepræsentationen forelægges regnskaberne til godkendelse.

 

Søren Hartmann Hede                  /Nanna Westerby Jensen

Oversigt over politisk behandling

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

  1. at vedlagte 30 anlægsregnskaber, jf. bilag 1-3, godkendes,
  2. at vedlagte anlægsregnskab for Byggeri Københavns eksekveringsbevilling i 2021, jf. bilag 4, godkendes,
  3. at de bevillingsmæssige ændringer, som afregner projekternes mer- og mindreforbrug, godkendes, jf. bilag 5 og økonomiafsnit,
  4. at der frigives anlægsbevillinger på i alt 6,1 mio. kr. i medfør af udmøntning fra Byggeri Københavns Over- og underskudsmodel, jf. bilag 6.

 

Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 22. november 2022

 

Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen uden afstemning.

Beslutning

Borgerrepræsentationens beslutning i mødet den 1. december 2022

Indstillingen blev godkendt uden afstemning.

Til top