Regnskab 2023

Resumé

Borgerrådgiverudvalget skal godkende Borgerrådgiverens aflæggelse af regnskab for 2023 med henblik på, at dette kan sendes til Økonomiforvaltningen og indgå i kommunens samlede årsregnskab.

Borgerrådgiveren har efter aftale med Økonomiforvaltningen aflagt regnskabet for 2023 til Økonomiforvaltningen og Intern Revision med forbehold for Borgerrådgiverudvalgets efterfølgende godkendelse.

Indstilling

Borgerrådgiveren indstiller til Borgerrådgiverudvalget  

• at godkende Borgerrådgiverens regnskab for 2023

Problemstilling

Borgerrådgiveren skal aflægge regnskab i overensstemmelse med regnskabscirkulæret. Det bemærkes, at Økonomiforvaltningen bearbejder det samlede regnskab i dialog med forvaltningerne. Borgerrådgiveren tager derfor over for Borgerrådgiverudvalget forbehold for de eventuelle tekniske ændringer, som kan følge heraf.

Løsning

Borgerrådgiverens samlede forbrug i 2023 udgør 11.797 t. kr. svarende til et merforbrug 397 t. kr. i forhold til den korrigerede ramme. Dette skyldes forbrug på statsstøttet projekt vedrørende borgerrådgivning samt uforudsete udgifter i forbindelse med flytning til nye lokaler. Merforbruget modsvares af tilhørende merindtægter i 2024.

Tabel 1 - Borgerrådgiverens regnskab 2023

Udvalgene kan anmode om overførsel af mindreforbrug, mens merforbrug overføres og dermed finansieres af budgettet i 2024. 

Borgerrådgiveren overfører et samlet merforbrug på 0,4 mio. kr., der finansieres af merindtægter fra staten, jf. tabel 2. 

Tabel 2 - Overførsler fra 2023 til 2024

Økonomi

De bevillingsmæssige konsekvenser af regnskab for 2023 og tilhørende overførsler bliver indarbejdet i forbindelse med kommunens samlede overførselssag.

Videre proces

Kommunens samlede regnskab bliver behandlet af Økonomiudvalget den 9. april 2024, og af Borgerrepræsentationen den 18. april 2024.