1. Regnskabsprognose og bevillingsmæssige ændringer pr. maj 2025
Resumé
Med denne sag skal Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkende 1. regnskabsprognose for 2025 samt godkende bevillingsmæssige ændringer.
På service- og indsatsrammen forventes balance på den almindelige drift.
På servicerammen forventes imidlertid et Ukrainerelateret merforbrug på 204,4 mio. kr. primært grundet udgifter til indkvartering, og på indsatsrammen forventes et Ukrainerelateret mindreforbrug på 54,0 mio. kr. fordi statslige tilskud til indsatsen for fordrevne ukrainere overstiger udgifterne.
På anlægsrammen og overførselsrammen forventes ingen væsentlige afvigelser i forhold til budgettet.
Indstilling
Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen indstiller,
- at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender regnskabsprognosen for maj 2025.
- at Beskæftigelses- og Integrationsudvalget godkender de bevillingsmæssige ændringer i bilag 3.
Problemstilling
Denne indstilling vedrører to forhold:
- Regnskabsprognose pr. maj 2025
- Bevillingsmæssige ændringer
Løsning
1. Regnskabsprognose
Af tabel 1 fremgår den forventede afvigelse mellem Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets budget for 2025 og det forventede forbrug for 2025.
Tabel 1: Forventet afvigelse mellem budget og forbrug i 2025*
* Korrigeret budget godkendt (kolonne B) er gældende budget pr. maj 2025, dvs. før korrektioner beskrevet i denne prognose. Der er redegjort nærmere for de bevillingsmæssige ændringer (kolonne C) i afsnit 2 om bevillingsmæssige ændringer. Den forventede afvigelse (kolonne F) er vist med negativt fortegn ved et merforbrug og uden fortegn ved et mindreforbrug.
Servicerammen
På servicerammen forventer forvaltningen et merforbrug på 204,4 mio. kr., jf. kolonne F i tabel 1. Merforbruget vedrører fordrevne ukrainere og skyldes primært udgifter til indkvartering. Forvaltningen forudsætter, at Økonomiforvaltningen vil forelægge Borgerrepræsentationen en indstilling om håndtering af Ukraine-relaterede merudgifter. Forvaltningen forventer balance på almindelige drift, men beskæftigelsesreformen kan give et behov for tilpasninger allerede i 2025 og dermed mindreforbrug i 2025.
Anlægsrammen
På anlægsrammen forventes ingen afvigelse i forhold til budgettet (inkl. korrektioner), jf. tabel 1 (kolonne F).
Overførselsrammen
På overførselsrammen forventes et mindreforbrug på 6,4 mio. kr. Mindreforbruget svarer til 0,1 pct. af budgettet og skyldes modsatrettede afvigelser på flere ydelser.
Indsatsrammen
På indsatsrammen forventes et mindreforbrug på 54,0 mio. kr. Mindreforbruget vedrører fordrevne ukrainere, hvor det statslige tilskud overstiger de udgifter, der er forbundet med indsatsen.
Finansposter
På finansposterne forventes ingen afvigelse i forhold til budgettet (inkl. korrektioner), jf. tabel 1 (kolonne F).
Der henvises i øvrigt til bilag 2, hvor der er redegjort nærmere for forvaltningens skøn på de enkelte områder.
2. Bevillingsmæssige ændringer
Tabel 2 viser de samlede forventede bevillingsmæssige ændringer til budgettet. De samlede korrektioner i kolonne D i tabel 2 svarer til kolonne C i tabel 1.
Tabel 2: Forventede bevillingsmæssige ændringer
Bevillingsmæssige ændringer til godkendelse i BIU indeholder en række tekniske ændringer primært i forhold til øvrige udvalg. Der henvises til bilag 3, som indeholder mere detaljerede oplysninger om ændringerne.
Anlægsperiodisering omfatter ændringer på anlægsområdet, hvor midler flyttes mellem år, for at tilpasse budgettet i 2025 til forvaltningens forbrugsskøn. Der henvises til bilag 2, hvor der er flere oplysninger om ændringerne.
Økonomi
Se ovenfor.
Politisk handlerum
BIU skal have godkendt regnskabsprognosen, før Økonomiudvalget behandler den samlede regnskabsprognose for Københavns Kommune, dvs. inden den 17. juni 2025. Bevillingsændringerne i denne sag (jf. bilag 3) bliver annulleret, hvis BIU ikke godkender ændringerne.
Videre proces
Det forventede regnskab er afleveret til Økonomiforvaltningen ultimo maj 2025 med forbehold for Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets godkendelse.
Økonomiforvaltningen udarbejder en samlet regnskabsprognose for Københavns Kommune og samler de enkelte udvalgs anmodninger om bevillingsmæssige ændringer med henblik på forelæggelse for Økonomiudvalget (17. juni 2025) og Borgerrepræsentationen (26. juni 2025).
Henrik Lund / Signe Maria Christensen