Bevillingsmæssige ændringer i 2008 pr. april
Bevillingsmæssige ændringer i 2008 pr. april
Børne- og Ungdomsudvalget
BESLUTNINGSPROTOKOL
fra ordinært møde onsdag den 16. april 2008
4. Bevillingsmæssige ændringer i 2008 pr. april J.nr. 2008-41879
Børne- og Ungdomsudvalget skal godkende de bevillingsmæssige ændringer til budget 2008.
|
Børne- og Ungdomsforvaltningen indstiller til Børne- og Ungdomsudvalget, 1. at udvalget godkender de bevillingsmæssige ændringer vedr. budget 2008, så budgettet følger forbruget. |
|
Børne- og
Ungdomsudvalgets beslutning i mødet den 16. april 2008 Indstillingen blev godkendt. |
Problemstilling
Med henvisning til Økonomiforvaltningens Prognosecirkulære for 2008 fremlægges Børne- og Ungdomsudvalgets ønske om bevillingsmæssige ændringer i 2008 pr. april.
Løsning
Børne- og Ungdomsforvaltningen ønsker at omplacere midler i 2008, så
budgettet følger forbruget, og indstiller derfor til Børne- og Ungdomsudvalget,
at udvalget godkender beslutningen.
I forbindelse med nærværende regnskabsprognose pr. april 2008 kan udvalgene søge om bevillingsmæssige ændringer indenfor budget 2008. Nedenstående oversigt viser de budgetmæssige omplaceringer på hvert af bevillingsområderne, som samlet set går i nul. De enkelte budgetmæssige omplaceringer på funktionsniveau fremgår af bilag 1 og bilag 2.
|
Bevilling |
Beløb (1.000 kr.) |
|
ES - Dagtilbud |
-13.223 |
|
ES - Dagtilbud special |
-942 |
|
RS - Dagtilbud |
-369 |
|
RS - Dagtilbud special |
-2.407 |
|
ES - Fritidshjem og klubber |
0 |
|
ES - Fritidshjem og klubber
special |
823 |
|
RS - Fritidshjem og klubber |
0 |
|
ES - Undervisning |
-4.011 |
|
ES - Specialundervisning |
-20.488 |
|
ES - Sundhed |
5.584 |
|
ES - Miljø |
2.525 |
|
RS - Administration |
32.503 |
|
EO - Efterspørgselsstyrede
overførsler |
5 |
Det skal bemærkes, at der tages højde for omplaceringerne i regnskabsprognosen pr. april 2008 og at det i en særskilt omplaceringssag indstilles at bevillingsområderne Dagtilbud og Fritidshjem og klubber samlet under ét bevillingsområde i 2008 og frem.
De budgetmæssige omplaceringer kan opdeles i tre hovedkategorier.
Ÿ Omplaceringer til/fra bevillingsområdet Administration i henhold til udmøntningen af vedtaget budget 2008, herunder finansiering af Faglighed For Alle og ny administrativ organisering pr. april 2007
Ÿ Omplaceringer som følge af huslejebetaling fra Københavns Ejendomme
Ÿ Øvrige omplaceringer, der sikrer, at det vedtagne budget placeres korrekt
Administrationen tilføres 25,33 mill. kr.
fra de øvrige bevillingsområder. Der er udelukkende tale om midler, der i
princippet allerede burde have været flyttet i forbindelse med
budgetvedtagelsen 2008, hvor de enkelte beløb enten blev trukket eller tilført
administrationsrammen. Omplaceringerne foretages, så budgettet efterfølgende
følger forbruget. Nettotilførslen er sammensat således:
|
|
1.000 kr. |
|
Besparelse konsulentydelser |
5.400 |
|
Besparelse elektronisk lønindberetning |
1.300 |
|
Ny organisering pr. 1. april 2007 |
9.923 |
|
FFA-Finansiering - Udviklingsmidler decentrale |
6.611 |
|
FFA-Finansiering - Administrativ tilpasning |
5.166 |
|
Arbejdsskadepulje - tilbageføres til andre bevillingsområder |
-8.787 |
|
PL til de 137 mill. kr. tilbageføres |
4.110 |
|
PL til de 137 mill. kr. tilbageføres |
-1.393 |
|
Strukturtilpasningspuljen – implementeringsorganisation |
3.000 |
|
I alt |
25.330 |
Derudover foretages der en række
omplaceringer, så budgetkompensationen vedrørende huslejebetaling til
Københavns Ejendomme placeres på de bevillinger og funktioner, hvor Københavns
Ejendomme på nuværende tidspunkt har oplyst, at huslejebetalingen vil blive
opkrævet. Der vil derfor formodentlig være behov for løbende at omplacere
budget mellem bevillinger og funktioner, da bogføringen af den faktiske
huslejeopkrævning sandsynligvis vil afvige fra det, som Københavns Ejendomme på
nuværende tidspunkt har oplyst.
Der foretages endvidere en række øvrige omplaceringer, da det vedtagne budget 2008 ikke er fuldstændig korrekt placeret på bevillinger og funktioner. Det skyldes først og fremmest, at det ikke er alle varige omplaceringer i det korrigerede budget 2007, der er videreført i det vedtagne budget 2008. Derudover var det korrigerede budget 2007 heller ikke fuldstændig korrekt placeret, hvilket bl.a. resulterede i en række afvigelser i regnskab 2007, som ikke bundede i et reelt mer- eller mindreforbrug, men som alene skyldes forkert placeret budget. Omplaceringerne i forbindelse med regnskabsprognosen pr. april skal sikre, at budgettet placeres korrekt i forhold til bogføringen. Det vil dog stadig være nødvendigt at foretage en række omplaceringer i forbindelse med regnskabsprognosen pr. august 2008.
Økonomi
-
Videre proces
Da der både er tale om bevillingsmæssige ændringer mellem to forskellige bevillinger samt mellem to forskellige funktioner, skal sagen behandles i ØU og BR.
Bilag
1. Notat vedr. bevillingsmæssige ændringer i 2008 pr. april
2. Skabelon vedr. bevillingsmæssige ændringer i 2008 pr. april
Else Sommer / Georg Bartholdy