Børne- og Ungdomsudvalget

 

BESLUTNINGSPROTOKOL

fra ordinært møde onsdag den 14. marts 2007

 

 

10.      Statusrapport pr. marts 2007 om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi

  J.nr. 2006-3866

 

 

 

INDSTILLING OG BESLUTNING

Månedlig statusrapport om genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi til Økonomiudvalgets efterretning som følge af Borgerrepræsentationens beslutning herom (BR678/06).

 

Beslutning

Børne- og Ungdomsforvaltningen og Økonomiforvaltningen indstiller, 1.  at Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget tager nærværende statusrapport til efterretning   Børne- og Ungdomsudvalgets beslutning i mødet den 14. marts 2007 Indstillingen blev godkendt.

 

Problemstilling

Borgerrepræsentationen godkendte genopretningsplanen for Børne- og Ungdomsforvaltningen på mødet d. 14. december 2006 og besluttede samtidigt, at Økonomiudvalget skal have en månedlig statusrapportering på arbejdet fra januar 2007. Statusrapporten for februar 2007 gives her.

 

Løsning

Genopretningen af Børne- og Ungdomsudvalgets økonomi består af to projektspor i forvaltningen, Økonomi i Balance og Forbedring af Økonomistyringen. Status på de to spor gennemgås nedenfor og er uddybet i indstillingens to bilag.

I budgetaftalen for 2007 afsatte parterne 2 mio. kr. årligt til ekstern revision af Børne- og Ungdomsforvaltningens økonomi i perioden 2007-09. Den eksterne revision skal bistå Børne- og Ungdomsforvaltningen med at opfylde genopretningsplanen. Opgaven har været i udbud.

Deloitte er netop valgt til ekstern revisor for Børne- og Ungdomsforvaltningen. Deloitte har udarbejdet forslag til den fremtidige rapporteringsform, som vil blive gennemgået på udvalgsmøderne, se også bilag 3.  Deloitte vil samtidigt præsentere udvalgene for revisionen af genopretningsplanen, som revisorerne vil stå for. Der er ikke foretaget revision af rapporteringen for februar måned.

 

Økonomi i Balance

2006

Borgerrepræsentationen har besluttet at gældssanere Børne- og Ungdomsudvalget for merforbruget i 2006. Borgerrepræsentationen besluttede samtidigt, at Børne- og Ungdomsudvalget skal frigøre bygninger og andre anlægsaktiver med henblik på, at disse kan realiseres og anvendes til at dække kommunens kassetræk som følge af merudgifterne i Børne- og Ungdomsudvalget i 2006. (BR683/2006)

Børne- og Ungdomsudvalgets samlede merforbrug i 2006 er 285 mio. kr. Den endelige gældssanering for merforbruget i 2006 vil ske i forbindelse med kommunens regnskab for 2006.

På Børne- og Ungdomsudvalgets budgetseminar d. 23.-24. marts 2007 skal udvalget drøfte mulighederne for at frigøre anlægsaktiver, for derigennem at medfinansiere gældssaneringen. Børne- og Ungdomsudvalget vil herefter fremlægge indstilling for Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen herom.

2007

Børne- og Ungdomsudvalget har på mødet d. 28. februar 2007 godkendt besparelser på de centrale puljer og udskydelse af aktiviteter. Det er forvaltningens vurdering, at disse kan gennemføres uden væsentlige forringelser af serviceniveauet.

Dermed udestår finansiering af i alt 89 mio. kr. For at skabe balance i 2007 forventes 30 mio. kr. heraf finansieret ved ikke-forventede mindreudgifter på serviceområderne i 2007. Indstilling herom er sendt i høring i forvaltningerne (ØU 71/2007).

De resterende 59 mio. kr. skal findes ved konkrete finansieringsforslag på de seks udvalgs serviceområder, idet Børne- og Ungdomsudvalgets område friholdes. Økonomiforvaltningen er i gang med at beskrive forslag til finansiering af de resterende 59 mio. kr. Forslagene vil blive præsenteret for Økonomiudvalget i marts 2007.

Besparelserne på Børne- og Ungdomsudvalgets område i 2007 er uddybet i bilag 1. I næste statusrapport vil Deloitte give revisionsbemærkninger til gennemførelsen af besparelserne, og rapporten vil give status på alle Børne- og Ungdomsforvaltningens besparelser siden vedtagelsen af budgettet for 2007.

2008 og frem

Børne- og Ungdomsforvaltningen forbereder i øjeblikket materiale til udvalgets budgetseminar, hvor finansiering af udvalgets udgifter i 2008 og frem er en central udfordring.

 

Forbedring af Økonomistyringen

Forbedringen af økonomistyringen i Børne- og Ungdomsforvaltningen følger i det

væsentlige den handlingsplan med 23 forslag til forbedring, som er tiltrådt af Børne- og Ungdomsudvalget og Økonomiudvalget (ØU 283/06 – 15. august 2006). Forvaltningen har desuden udvidet handlingsplanens 23 forslag med en række supplerende aktiviteter.

Børne- og Ungdomsforvaltningen har igangsat 14 af planens 23 punkter og heraf er 8 helt gennemført.

Børne- og Ungdomsforvaltningens eksterne revision vil i næste statusrapport pr. marts revidere rapporten og give sine vurdering af Børne- og Ungdomsforvaltningens arbejde med at forbedre økonomistyringen.

Bilag 2 giver en oversigt over status på arbejdet med økonomistyringen.

 

Økonomi

Ingen yderligere bemærkninger.

 

Videre proces

Denne indstilling behandles i Børne- og Ungdomsudvalget d. 14. marts, og i Økonomiudvalget d. 27. marts 2007.

 

Bilag

1.      Status på finansiering af BUU's forventede udgifter i 2007

2.      Status på arbejdet med økonomisk genopretning

3.      Skabelon for fremtidig afrapportering

 

 

         Else Sommer                                 /                     Claus Juhl