Overførselssagen 2013-2014: ”En by der virker – Investeringspakke ’14”
Indstilling og beslutning
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,
- at der tilvejebringes en samlet finansiering på 1029,2 mio. kr. til nye aktiviteter og overførsler på serviceområdet, jf. bilag 1 og 2, hovedsageligt fra mindreforbrug i regnskab 2013, fra ledige midler i den reelle kasse udover 700 mio. kr. svarende til 392 mio. kr. samt fra diverse forventede mindreudgifter i 2014, bl.a. på demografiområdet,
- at initiativer for 810,8 mio. kr. i aftalen ” En by der virker – Investeringspakke ’14” indarbejdes i udvalgenes budgetrammer i årene 2014-2017 i overensstemmelse med bilag 2's fordeling af initiativer på år, styringsområder og udvalg, og at 340,0 mio. kr. af midlerne på anlæg stjernemarkeres ligeledes i overensstemmelse med bilag 2,
- at der i kommunekassen reserveres 126,0 mio. kr. til initiativerne beskrevet i bilag 2,
- at der overføres mindreforbrug fra serviceområdet i 2013 til 2014 på i alt 92,4 mio. kr., heraf i henhold til kommunens overførselsregler 75,6 mio. kr. på service og 16,8 mio. kr. på anlæg, jf. bilag 3-5, der finansieres af et tilsvarende mindreforbrug i regnskab 2013, som er lagt i kassen, samt at udvalgene tildeles servicemåltal på 75,6 mio. kr. fra servicebufferpuljen til serviceoverførslerne,
- at Borgerrådgiverens merforbrug i 2013 på 289 t.kr. afdrages gennem et internt lån med 78 t. kr. årligt i perioden 2014-2017 jf. bilag 8,
- at der udover initiativerne, for hvilke der er tilvejebragt finansiering i indstillingens første at-punkt, overføres midler til 2014 på i alt 131,5 mio. kr. på anlæg, overførsler mv. og finansposter jf. bilag 6-7, der finansieres af et tilsvarende mindreforbrug i regnskab 2013, som er lagt i kassen,
- at servicebufferpuljen i budget 2014 nedjusteres med 29,0 mio. kr., idet måltallet anvendes til serviceoverførsler samt nye initiativer, jf. bilag 2. Herefter resterer 87,5 mio. kr. i servicebufferpuljen til eventuel udmøntning i forbindelse med halvårsregnskabet,
- at hensigtserklæringerne i indstillingen samt bilag 9 tages til efterretning.
Problemstilling
Københavns Kommune er en kommune i vækst. Det stiller både krav til udbygning af byens infrastruktur og kommunale tilbud, samtidig med kravet om fortsat målrettet styring af serviceudgifterne. Kommunen overholder budgettet og økonomiaftalen mellem KL og regeringen. Den fortsatte stramme styring af økonomien har medført et samlet mindreforbrug (inkl. merindtægter), der giver mulighed for serviceoverførsler og finansiering af nye initiativer, på 556,4 mio. kr. i 2013.
Heraf vedrører 199,5 mio. kr. det korrigerede mindreforbrug på serviceområdet ekskl. servicebufferpuljen, 218,7 mio. kr. mindreforbrug som følge af færre overførselsudgifter i regnskab 2013, 134,0 mio. kr. merindtægter på salg af ejendomme og 4,2 mio. kr. mindreforbrug på anlægsområdet, som ikke søges overført.
I forbindelse med vedtagelsen af budget 2014 blev det besluttet, at der skal ske en samlet prioritering af udvalgenes overførselsønsker på serviceområdet i forbindelse med regnskabsafslutningen for 2013.
Kommunens regnskabsresultat giver ved overførsel af uforbrugte midler mulighed for at prioritere midler til fortsættelse af igangværende aktiviteter samt at prioritere midler til nye aktiviteter med henblik på fortsat at investere i de kommunale kerneområder. Mulighederne øges yderligere ved udmøntning af midler fra den reelle kasse, der ved udgangen af 2013 udgjorde 1092 mio. kr.
Løsning
Med aftalen om âEn by der virker â Investeringspakke â14â tilvejebringes der samlet finansiering for i alt 1029,2 mio. kr., jf. bilag 1.
Midlerne er tilvejebragt via:
- Uforbrugte service-, overførsels- og anlægsmidler i 2013 (422,4 mio. kr.).
- Merindtægter fra salg af rettigheder (134 mio. kr.).
- Udisponerede midler i reel kasse (392 mio. kr.). Den reelle kasse efter overførselssagen opgøres til 700 mio. kr.
- Nedregulering af forvaltningernes budgetter i 2014 som følge af lavere befolkningsudvikling end forventet (50,3 mio.kr.). Dette indgÃ¥r i sagen âDemografiregulering af budget 2014 samt budget 2015â, der ogsÃ¥ behandles pÃ¥ Ãkonomiudvalgets møde den 29/4-2014 samt i Borgerrepræsentationen den 8/5-2014.
- Ãvrig nettofinansiering (30,5 mio. kr.) som primært skyldes tilbagebetaling fra Movia (20,7 mio. kr.) vedrørende regnskab 2013.
Prioriteringer af nye initiativer er beskrevet i nedenstående, der desuden indeholder en række hensigtserklæringer og en beskrivelse af overførsler af uforbrugte midler fra 2013 til 2014.
Nye initiativer som følge af âEn by der virker â Investeringspakke â14â
Med aftalen om âEn by der virker â Investeringspakke â14â udmøntes i alt 1029,2 mio. kr. hvoraf 92,4 mio. kr. udmøntes til overførsel fra serviceomrÃ¥det og 936,8 mio. kr. til nye initiativer, fordelt med 37,8 mio. kr. til service, 742,4 mio. kr. til anlæg, 30,6 mio. kr. til finansposter og 126,0 mio. kr., der reserveres i kassen jf. tabel 1.
De prioriterede initiativer er beskrevet i bilag 2 inkl. periodisering på årene 2014-2017. Af bilaget fremgår desuden hvorvidt anlægsmidlerne stjernemarkeres, og derfor ikke kræver yderligere behandling i Borgerrepræsentationen før midlerne udmøntes. Der stjernemarkeres i alt 340,0 mio. kr. i perioden 2014-2017.
Der stjernemarkeres, jf. bilag 10 16,9 mio. kr. vedrørende decentral overførsel i Børne- og Ungdomsudvalget. Midlerne vil blive disponeret efter ansøgning, jf. Børne- og Ungdomsudvalgets godkendelse den 29. september 2013 af en ny model for håndtering af decentrale enheders overskud. Projekterne kan eksempelvis være etablering af samtale- og lydanlæg, indkøb af minibusser, renovering af udearealer eller indvendig renovering med henblik på energibesparelser.
Udover de i tabel 1 beskrevne initiativer er der i bilag 9 desuden beskrevet en række hensigtserklæringer samt uddybning af disse. Nedenstående tabel 2 opsummerer de initiativer, hvor der skal foretages en afdækning frem mod budget 2015 eller foretages en indstilling til fagudvalg.
Tabel 2. Igangsættelse af analyser i aftalen âEn by der virker â investeringspakke â14â
Sidehenvisning til aftaletekst |
Initiativ |
Opfølgning |
3 |
Undersøgelse af grundlaget for at samtænke flytning af specialskolen i Ryparken til Frederiksgård Skole med en helhedsrenovering af Frederiksgård Skole |
Børne- og Ungdomsforvaltningen / Københavns Ejendomme |
4 |
Konkretisering af hvilke yderligere daginstitutioner, der eventuelt også kan få tildelt midler til køkkenrenoveringer foruden de ni nævnt i aftalen |
Børne- og Ungdomsforvaltningen |
6 |
Konkretisering af hvordan der skal gennemføres en områdefornyelse i Sydhavnen |
Teknik- og Miljøforvaltningen |
10 |
Undersøgelse af muligheden for anlæggelse af ny mole ved Svanemøllestrand |
Teknik- og Miljøforvaltningen |
17 |
Analyse af anlægsområdet |
Teknik- og Miljøforvaltningen og Ãkonomiforvaltningen (Københavns Ejendomme) |
Overførsler fra 2013-2014
I forbindelse med regnskabet overføres i alt 224,0 mio. kr. fra 2013 til 2014, jf. tabel 3. Herudover udmøntes der et 4-årigt internt lån til Borgerrådgiveren som følge af merforbruget i 2013.

Overførslerne fra 2013 til 2014 er finansieret af et tilsvarende mindreforbrug i regnskab 2013, der er tilført kassen i forbindelse med regnskabsafslutningen. I henhold til Ãkonomiudvalgets principper tildeles der servicemÃ¥ltal til udvalgene svarende til serviceoverførslerne pÃ¥ 75,5 mio. kr. Der resterer herefter 87,5 mio. kr. i servicebufferen, der evt. kan udmøntes i forbindelse med halvÃ¥rsregnskabet til f.eks. hÃ¥ndtering af DUT-sager, hvor Københavns Kommune ikke kompenseres fuldt ud.
Anlæg
Ãkonomiudvalget besluttede den 28. januar 2014 at ophæve mÃ¥ltallet for de enkelte fagudvalgs bruttoanlægsudgifter i 2014. Udviklingen i kommunens bruttoanlægsudgifter følges fortsat tæt af Ãkonomiforvaltningen og styring og opfølgning herpÃ¥ foretages i forbindelse med de fire Ã¥rlige sager om anlægsoversigten og Ã¥rets tre sager om forventet regnskab.
Med de nye anlægsinvesteringer i aftalen âEn by der virker â investeringspakke â14â forventes Københavns Kommunes anlægsniveau pÃ¥ nuværende tidspunkt at udgøre ca. 4,5 mia. kr. i 2015. NÃ¥r økonomiaftalen for 2015 er indgÃ¥et mellem KL og regeringen vil Ãkonomiforvaltningen fremlægge forslag til hÃ¥ndtering af et eventuelt anlægsloft i 2015.
Økonomi
Se ovenstående.
De bevillingsmæssige konsekvenser fremgår af bilag 2-8.
Videre proces
Såfremt Økonomiudvalget godkender indstillingen beslutningspunkter oversendes sagen til Borgerrepræsentationen til behandling på mødet den 8. maj 2014.
Claus Juhl /Bjarne Winge
Beslutning
Dagsordenspunkt 5: Overførselssagen 2013-2014: ”En by der virker – Investeringspakke ’14”
Økonomiudvalgets beslutning i mødet den 29. april 2014
Indstillingen blev anbefalet over for Borgerrepræsentationen med 9 stemmer mod 2. Ingen medlemmer undlod at stemme.
For stemte: A, Ø, B, F og O.
Imod stemte: C og I.