Tredje anlægsoversigt 2025
Det samlede bruttoanlægsbudget i 2025 efter tredje anlægsoversigt er 4.047 mio. kr., hvilket er 60 mio. kr. lavere end måltallet efter anden anlægsoversigt 2025. Måltallet foreslås tilpasset hertil, hvorefter måltallet er 206 mio. kr. højere end anlægsrammen i 2025 på 3.841 mio. kr.
Københavns Kommunes anlægsramme i 2026 er efter den fælleskommunale budgetkoordinering fastsat til 4.072 mio. kr., hertil kommer idrætsmilliarden på 105 mio. kr. Københavns Kommunes samlede anlægsramme udgør dermed 4.177 mio. kr.
Bruttoanlægsbudgettet i 2026 efter tredje anlægsoversigt 2025 er 4.942 mio. kr., inkl. nye initiativer i budgetaftalen for 2026. Måltallet for 2026 fastsættes i styringssagen for 2026, som behandles af Økonomiudvalget på mødet den 25. november 2025.
Indstilling
Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,
- at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende over-/underskudsmodellen i Teknik- og Miljøforvaltningen og Byggeri København, jf. bilag 3, godkendes,
- at den ændrede periodisering af udvalgenes budgetter og deraf følgende bevillingsmæssige ændringer i 2025-2036, jf. bilag 4, godkendes,
- at de bevillingsmæssige ændringer vedrørende udmøntningen af pl-puljen fra budget 2023 og budget 2024 godkendes, og at der frigives anlægsbevillinger vedrørende udmøntningen af pl-puljen på i alt 105,0 mio. kr. til projekter under Kultur- og Fritidsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget, jf. bilag 5,
- at der frigives anlægsbevillinger på i alt 58,3 mio. kr. til projekter under Teknik- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget, jf. bilag 6.
Økonomiforvaltningen indstiller over for Økonomiudvalget,
5. at det samlede anlægsmåltal i 2025 fastsættes til 4.047 mio. kr., jf. tabel 1.
Problemstilling
De fire årlige anlægsoversigter giver en status på fremdriften i kommunens anlægsprojekter, jf. bilag 1.1. Anlægsoversigterne bruges desuden til at sikre, at budgetterne for de enkelte projekter er placeret i de år, hvor de forventes anvendt, under hensyntagen til, at de tildelte måltal overholdes. Økonomiforvaltningen følger med sagerne om anlægsoversigten samt i de to årlige prognoser op på periodiseringen af budgetterne og det forventede forbrug på det skattefinansierede bruttoanlæg.
Københavns Kommunes (KK) anlægsramme i 2025 er 3.841 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden. For at understøtte eksekveringen blev måltallet i 2025, som udgangspunkt fastsat til 4.204 mio. kr., jf. Økonomiudvalget (ØU) den 5. november 2024. Ved anden anlægsoversigt 2025 blev anlægsmåltallet i 2025 nedjusteret til 4.107 mio. kr.
Københavns Kommunes anlægsramme er i 2026 på 4.177 mio. kr., hvoraf 105 mio. kr. vedrører idrætsmilliarden, 116 mio. kr. vedrører udvidelse af botilbudskapaciteten på det sociale område og 128 mio. kr. vedrører infrastrukturinvesteringer. For at understøtte tilstrækkelig eksekvering i 2026 fastsættes måltallet højere end bruttoanlægsrammen. Måltallet fastsættes i styringssagen for 2026, som behandles af Økonomiudvalget på mødet den 25. november 2025.
Løsning
Siden anden anlægsoversigt 2025 er der hovedsageligt indarbejdet korrektioner, som følge af budgetaftalen for 2026 samt sagen om bevillingsmæssige ændringer, som behandles af Borgerrepræsentationen på mødet den 13. november 2025.
Forvaltningerne har opdateret den forventede eksekvering. Bruttoanlægsbudgettet for forvaltningerne under et er med tredje anlægsoversigt 2025 på 4.019,6 mio. kr. Dertil er der budget til den centrale anlægspulje på 27,6 mio. kr. Det samlede bruttoanlægsbudget på 4.047,2 mio. kr. er 60 mio. kr. lavere end måltallet i anden anlægsoversigt 2025.
For at understøtte, at Københavns Kommune overholder sin anlægsramme og bidrager til en samlet overholdelse af kommunernes ramme for 2025 indstilles det, at anlægsmåltallet nedjusteres til 4.047 mio. kr., som følge af forvaltningernes nedjusterede forventninger til eksekveringen, jf. tabel 1 nedenfor.
Tabel 1. Udvalgenes måltal og budget i 2025, mio. kr., 2025 PL
|
Udvalg |
Måltal i 2. anlægsoversigt |
Ændringer i BR-sager* |
Ændringer, som besluttes med 3. anlægsoversigt 2025 |
Korrigeret måltal i 3. anlægs- oversigt 2025* |
Budget i 3. anlægs- oversigt 2025* |
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
|
|
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget (BIU) |
13 |
0 |
-1 |
12 |
12 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget (BUU) |
223 |
-9 |
0 |
215 |
215 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget (KFU) |
85 |
-3 |
-17 |
65 |
65 |
|
Socialudvalget (SUD) |
55 |
0 |
-21 |
33 |
33 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget (SOU) |
51 |
4 |
-20 |
35 |
35 |
|
Teknik- og Miljøudvalget (TMU) |
1.027 |
0 |
0 |
1.027 |
1.027 |
|
Økonomiudvalget (ØU) |
2.625 |
7 |
0 |
2.633 |
2.633 |
|
I alt |
4.079 |
0 |
-60 |
4.020 |
4.020 |
|
Central anlægspulje** |
28 |
0 |
0 |
28 |
28 |
|
I alt |
4.107 |
0 |
-60 |
4.047 |
4.047 |
* Afvigelser skyldes differencer
** Den centrale anlægspulje indeholder måltal på 28 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter.
Det korrigerede anlægsmåltal på 4.047 mio. kr. medfører, at den centrale overbooking på bruttoanlægsområdet, ekskl. idrætsmilliarden og udvidelse af botilbudskapaciteten på det sociale område nedjusteres fra 7,3 pct. i anden anlægsoversigt 2025 til 5,7 pct. i tredje anlægsoversigt 2025.
Den forventede anlægseksekvering udgør 4.011 mio. kr. i 2025, jf. sag om forventet regnskab pr. september. Det forventede mindreforbrug skyldes forsinkelser i anlægsprojekter under Socialudvalget samt måltal til Puljen til uforudsete udgifter på anlæg.
Bruttoanlægsudgifter i 2026
Anlægsudgifterne i 2026 fremgår af tabel 2 nedenfor. Der er indarbejdet korrektioner, som følge af budgetaftalen for 2026 og øvrige sager besluttet af Borgerrepræsentationen til og med den 21. september 2025 samt korrektioner mellem udvalgene, der forventes besluttet af Borgerrepræsentationen på mødet den 13. november 2025 i sagen om bevillingsmæssige ændringer.
Tabel 2. Udvalgenes budget i 2026, mio. kr., 2026 PL
|
Udvalg |
Budget i 2. anlægsoversigt |
Ændringer i medfør af budget og BR-sager* |
Ændringer, som besluttes med 3. anlægsoversigt 2025 |
Budget i 3. anlægs- oversigt 2025* |
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
|
|
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget |
8 |
0 |
0 |
8 |
|
Børne- og Ungdomsudvalget |
273 |
8 |
13 |
294 |
|
Kultur- og Fritidsudvalget |
93 |
11 |
2 |
105 |
|
Socialudvalget |
64 |
-10 |
17 |
71 |
|
Sundheds- og Omsorgsudvalget |
57 |
34 |
7 |
98 |
|
Teknik- og Miljøudvalget |
1.053 |
39 |
189 |
1.282 |
|
Økonomiudvalget |
2.473 |
-92 |
555 |
2.935 |
|
I alt |
4.020 |
-10 |
783 |
4.793 |
|
Central anlægspulje** |
144 |
5 |
0 |
149 |
|
I alt |
4.164 |
-5 |
783 |
4.942 |
* Difference skyldes afrundinger
** Den centrale anlægspulje indeholder budget på 65 mio. kr. til investeringspuljen, 50 mio. kr. til Overførselssagen 2025-2026, 29 mio. kr. til puljen til uforudsete udgifter og 5 mio. kr. til ressortændringer.
Forvaltningerne har reperiodiseret budgettet, hvorefter bruttoanlægsbudgettet i 2026 afspejler forvaltningernes nuværende forventede eksekvering i 2026. De samlede ændringer afspejler, at budgettet er øget, som følge af nye initiativer for budgetaftale 2026 samt reperiodiseringer af budgettet.
For at KKs bruttoanlægsbudget overholder bruttoanlægsrammen i 2026 ved budgetvedtagelsen, blev der på mødet i Borgerrepræsentationen den 9. oktober 2025 besluttet foretaget en teknisk reperiodisering af Økonomiforvaltningens budget i 2026, hvor Økonomiforvaltningens bruttoanlægsbudget blev nedjusteret med 300 mio. kr. Denne tekniske reperiodisering af budgettet tilbageføres i tredje anlægsoversigt 2025, hvorved bruttoanlægsbudgettet efter tredje anlægsoversigt svarer til forvaltningernes forventede eksekvering i 2026.
Det nuværende budget på 4.942 mio. kr. er 765 mio. kr. over bruttoanlægsrammen i 2026 på 4.177 mio. kr. Anlægsmåltal for 2026 fastsættes i styringssagen for 2026, som behandles af Økonomiudvalget på mødet den 25. november 2025.
Samlede anlægsbudgetter
Københavns Kommune har i perioden 2025-2036 et samlet bruttoanlægsbudget på 26,8 mia. kr. Forøgelsen af det samlede bruttoanlægsbudget siden anden anlægsoversigt 2025 skyldes primært udmøntningen af budgetaftalen for 2026.
Tabel 3. Bruttoanlægsbudget inkl. central anlægspulje 2025-2036
|
Mio. kr. |
2025-pl |
2026-pl |
2025-/ 2026-pl |
||||
|
2025* |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030-2036 |
I alt |
|
|
2. anlægsoversigt (juni 2025) |
4.107 |
4.164 |
2.961 |
1.880 |
2.224 |
9.073 |
24.409 |
|
3. anlægsoversigt (oktober 2025) |
4.047 |
4.942 |
3.312 |
2.165 |
1.915 |
10.400 |
26.782 |
|
Ændringer |
-60 |
778 |
351 |
285 |
-309 |
1.327 |
2.372 |
I nedenstående tabel 4 fremgår fordelingen af bruttoanlægsbudgettet på de enkelte udvalg.
Tabel 4. Bruttoanlægsbudget fordelt på udvalg 2025-2036
|
|
2025-pl |
2026-pl |
2025-/ 2026-pl |
||||
|
Mio. kr. |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030-2036 |
I alt |
|
BIU |
12 |
8 |
2 |
0 |
0 |
0 |
22 |
|
BUU |
215 |
294 |
233 |
97 |
239 |
302 |
1.380 |
|
KFU |
65 |
105 |
73 |
36 |
46 |
187 |
513 |
|
SUD |
33 |
71 |
50 |
33 |
4 |
50 |
241 |
|
SOU |
35 |
98 |
99 |
80 |
35 |
77 |
425 |
|
TMU |
1.027 |
1.282 |
1.027 |
656 |
698 |
4.329 |
9.018 |
|
ØU |
2.633 |
2.935 |
1.724 |
1.154 |
770 |
5.268 |
14.485 |
|
Central pulje |
28 |
149 |
104 |
108 |
123 |
186 |
698 |
|
I alt |
4.047 |
4.942 |
3.312 |
2.165 |
1.915 |
10.400 |
26.782 |
Udmøntninger fra over-/underskudsmodeller
Teknik- og Miljøforvaltningen, Byggeri København og Børne- og Ungdomsforvaltningen har alle over-/underskudsmodeller. Status herfor fremgår af bilag 2.1, bilag 2.2 og bilag 2.3.
I forbindelse med anlægsoversigten udmøntes der i alt 60,1 mio. kr. fra over-/underskudsmodellerne, som følge af øgede udgifter for projekterne. Udmøntningerne fra over-/underskudsmodellerne fremgår af bilag 3.
I tredje anlægsoversigt 2025 får et projekt under Byggeri København (ByK) udmøntet budget fra over-/underskudsmodellen for 10 mio. kr. eller derover, jf. tabel 5.
Tabel 5. Udmøntninger fra over-/underskudsmodellen over 10 mio. kr.
|
Udvalg |
Projekt |
Beløb, mio. kr. |
|
ØU (ByK) |
Midtfløjene, DI, 8 grupper, nybyg |
10,7 |
|
I alt |
|
10,7 |
Styr på eksekveringen
I bilag 1.1 ’Styr på eksekvering’ gives en status på eksekveringen af kommunens anlægsprojekter i forhold til den gældende politisk vedtagne tidsplan. Fokus er på projekter over 20 mio. kr. og andre projekter, som skønnes at være forbundet med høj risiko.
Bilag 1.1 viser, at 45 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder i forhold til den gældende tidsplan, i alt 240 ud af 532 projekter. Ved den seneste status var 45 procent af projekterne forsinket med mere end seks måneder. Endvidere fremgår status på kommunens vigtigste anlægsprojekter, samt nye forsinkede projekter.
Økonomi
De bevillingsmæssige ændringer og andre frigivelser, som følge af sagen, fremgår af bilag 3, bilag 4, bilag 5 og bilag 6.
Videre proces
Fjerde anlægsoversigt 2025 forelægges for Økonomiudvalget på mødet den 16. december 2025 og for Borgerrepræsentationen på mødet den 18. december 2025.
Søren Hartmann Hede / Nicolai Kragh Petersen