Tekniske ændringsforslag til budgetforslag 2026 (TÆF)

Siden Borgerrepræsentationens førstebehandling af budgetforslag 2026 og budgetoverslagsårene 2026-2029 den 28. august 2025 er der sket ændringer i udvalgenes økonomiske rammer som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen, ændrede budgetteringsforudsætninger og lignende. Disse tekniske ændringer indarbejdes i budgetforslag 2026 med denne indstilling og indgår i beregningen af det finansielle råderum og servicemåltal i forbindelse med forhandlingerne om budget 2026. Korrektionerne i det tekniske ændringsforslag øger servicemåltallet med 27,5 mio. kr. i 2026 og reducerer det finansielle råderummet med 69,4mio. kr. i 2026 og 35,7 mio. kr. i 2026-2029, jf. tabel 1.

Økonomiforvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for Borgerrepræsentationen anbefaler,

Siden Borgerrepræsentationens førstebehandling af budgetforslag 2026 og budgetoverslagsårene 2026-2029 den 28. august 2025 er der sket ændringer i udvalgenes økonomiske rammer som følge af beslutninger i Borgerrepræsentationen, udmøntning af afsatte puljer i budgetforslaget 2026 til fagudvalgene, ændrede budgetteringsforudsætninger og lignende. Disse tekniske ændringer indarbejdes i budgetforslag 2026 med denne indstilling og indgår i beregningen af det finansielle råderum og servicemåltal i forbindelse med forhandlingerne om budget 2026.

For at sikre et korrekt budget for 2026 indarbejdes de tekniske ændringer i budgetforslaget for 2026. Størstedelen af ændringsforslagene er udgiftsneutrale for kommunen, for de væsentligste tilpasninger se bilag 1.

De samlede konsekvenser af de korrektioner, der indarbejdes med de tekniske ændringsforslag, øger servicemåltallet på 27,5 mio. kr. i 2026. Samtidigt er det finansielle råderum reduceret md 69,4 mio. kr. i 2026 og 35,7 mio. kr. i perioden 2026-2029, jf. tabel 1 og bilag 2 for de enkelte korrektioner.

Tabel 1. Konsekvenser af TÆF og BR-beslutninger

 

Note: I tabellen angiver positive tal øget servicemåltal og finansiering.

Med denne indstilling udmøntes DUT-puljen fra forslag til budget 2026 også, se bilag 4, og bevillingsstrukturen under Socialudvalget tilpasses, se bilag 7.

Børne- og Ungdomsudvalgets opdaterede takstkatalog vedr. Teaterbutikken blev godkendt af Børne- og Ungdomsudvalget d. 18. juni 2025, Økonomiudvalget d. 12. august og Borgerrepræsentationen godkendte ændringerne d. 21. august 2025, mens Teknik- og Miljøudvalgets opdaterede takstkatalog vedr. Øget kontrol med udlejningscykler og Nærgenbrugsstationer blev godkendt af Teknik- og Miljøudvalget den 18. august 2025,  Økonomiudvalget d. 9. september 2025, hvorefter Borgerrepræsentationen behandler sagen d. 18. september 2025, se bilag 5 og 6. De opdaterede takstkataloger indarbejdes i budget 2026 ifm. udarbejdelsen af budget 2026.

Der tages forbehold for behandlingen af sager i Borgerrepræsentationen den 18. september 2025. Ved eventuelle ændringer som følge af behandlingen udarbejdes et rettelsesblad til denne sag.

 Se ovenfor og i bilag 2 og 3.

De tekniske ændringsforslag vil blive indarbejdet i kommunens vedtagne budget for 2026 sammen med de øvrige ændringer, der besluttes ved budgetvedtagelsen.

Søren Hartmann Hede                  / Nicolai Kragh Petersen